Ухвала

від 22.03.2017 по справі 757/16353/17-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/16353/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 березня 2017 року м. Київ

Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Батрин О.В.,

при секретарі Мотрич В.В.,

за участю слідчого Кулеші П.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання заступника начальника другого слідчого відділу управління спеціальних розслідувань Департаменту спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України Кулеші Павла Володимировича про тимчасовий доступ до документів, -

В С Т А Н О В И В :

22 березня 2017 року до провадження слідчого судді надійшло клопотання заступника начальника другого слідчого відділу управління спеціальних розслідувань Департаменту спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України Кулеші П.В., яке погоджене прокурором відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих управління спеціальних розслідувань Департаменту спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України Атаманчуком С.М., про надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів документів податкової та юридичної справи ТОВ АмадеусКо (ЄДРПОУ 37270900), володільцем яких є ДПІ у Печерському району ГУ ДФС у м. Києві, що знаходиться за адресою: 01011, вул. Лєскова, 2, м. Київ, з можливістю вилучення їх в оригіналах.

Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий вказав, що Департаментом спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42014000000000069 від 06.03.2014 за фактами заволодіння службовими особами із числа колишнього вищого керівництва держави України державним майном в особливо великих розмірах та його легалізації, а також за іншими фактами за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209, ч. 5 ст. 27 - ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 358, ч. 4 ст. 368, ч. 4 ст. 369, ч. 2 ст. 205 КК України.

У ході досудового розслідування у кримінальному провадженні досліджуються обставини вчинення ОСОБА_3 та підконтрольними йому особами заволодіння державним майном в особливо великих розмірах та його подальшої легалізації із залученням ряду юридичних та фізичних осіб, підконтрольних осіб з його найближчого оточення.

Службові особи із числа колишнього вищого керівництва держави (ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_3, ОСОБА_6 та інші), діяючи за попередньож змовою групою осіб, протягом 2003-2013 років, зловживаючи службовим становищем, заволоділи майном держави в особливо великому розмірі, а також вчинили легалізацію (відмивання) такого майна.

Зокрема, протягом 2003-2007 років зазначені особи, зловживаючи службовим становищем, за попередньою змовою групою осіб, незаконно заволоділи державним майном та земельною ділянкою площею 136,88 гектарів в урочищі Межигір'я , яке перебувало у користуванні КВ Пуща-Водиця і мало вартість понад 600 млн. грн.

Крім того, встановлено, що із державної власності було виведено майно та кошти в особливо великих розмірах із за діянням юридичних осіб: ТОВ Парк Вей , ТОВ ФДГ ПРОПРІУМ , ТОВ Володимирське , ТОВ Гроссер , ТОВ Доріус , ТОВ ДомЛесника , ВБР Дорога Майбутнього , БФ Відродження України , ГО Єдиноріг , ТОВ Київбуджитло , ТОВ Київська Варта , ТОВ Кристал Спа , ТОВ Танталіт , ТОВ АБК Технопромсервіс , ТОВ Тезнагляд-Центр , ТОВ Тезнік-Люкс , ТОВ СПС-Груп , ТОВ Укркиївресурс , ТОВ ЮФ Феба , ТОВ Офіційний центр Західний , ТОВ Інтер - Метл , ТОВ МегаПром , ГО ТМР Кедр , ТОВ Колві Євротерм , ТОВ Гєлліос ЛТД , ТОВ ГолденДеррік , ТОВ Київуніверсалсервіс , ТОВ Центравіа , ТОВ Арткур , ТОВ Арктур-Крим , ТОВ Норд-2007 , ТОВ Ліга-М 2006 , ТОВ Форс 2006 , ТОВ Анте Медіам , ТОВ Топ Сістем .

У період 2011-2013 років, з Державного бюджету України на рахунки ТОВ АмадеусКо (ЄДРПОУ 37270900) відшкодовані грошові кошти з податку на додану вартість у сумі 47 554 215 грн. та на рахунки ТОВ Гєлліос ЛТД (ЄДРПОУ 37617424) відшкодовані грошові кошти з податку на додану вартість у сумі 5 511 576 грн.

Відповідно до реєстраційних даних ТОВ АмадеусКо , товариство перебуває на обліку у ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві. Таким чином, у володінні ДПІ у Печерському району ГУ ДФС у м. Києві знаходяться документи, що містять відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення.

У судовому засіданні слідчий підтримав вказане клопотання з підстав, в ньому зазначених.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представника особи, у володінні якої знаходяться документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів на підставі ч. 1 ст. 107 КПК України не здійснювалась, оскільки таке клопотання не заявлялось.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до документів (інформації), оскільки без отримання зазначеної інформації неможливо встановити істину у кримінальному провадженні, що має суттєве значення для розслідування кримінального провадження.

Разом з тим, клопотання слідчого в частині вилучення оригіналів документів задоволенню не підлягає, оскільки слідчим не доведено наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання заступника начальника другого слідчого відділу управління спеціальних розслідувань Департаменту спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України Кулеші Павла Володимировича про тимчасовий доступ до документів - задовольнити.

Надати заступнику начальника другого слідчого відділу управління спеціальних розслідувань Департаменту спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України Кулеші Павлу Володимировичу та слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 42014000000000069 від 06.03.2014 тимчасовий доступ до документів, а саме: податкової та юридичної справи ТОВ АмадеусКо (ЄДРПОУ 37270900), володільцем яких є ДПІ у Печерському району ГУ ДФС у м. Києві, що знаходиться за адресою: 01011, вул. Лєскова, 2, м. Київ, а саме:

1. Сформована податкова справа ТОВ АмадеусКо (ЄДРПОУ 37270900);

2. Сформована юридична справа ТОВ АмадеусКо (ЄДРПОУ 37270900);

3. Податкові декларації з ПДВ (2011-2013 роки), із заповненим розділом IV (відмітка інспектора, віза начальника відділу) разом із додатками (додаток 1; додаток 2; додаток 3; додаток 4; додаток 5; додаток 8; реєстри отриманих та виданих податкових накладних; уточнюючі розрахунки до декларації з ПДВ), а також витяги (належним чином засвідчені паперові копії з електронного носія, скріншоти належним чином засвідчені) з програмного забезпечення, в т.ч. інформації реплікованої із Бест-Звіт;

4. Реєстр складених довідок про підтвердження правомірності нарахування сум бюджетного відшкодування ПДВ за результатами камеральних перевірок декларацій (наказ № 1492);

5. Реєстри поданої податкової звітності з ПДВ (додаток 1), згідно наказу ДПА України від 18.04.2008 №266, або іншого чинного на той час наказу, із відміткою про їх отримання підрозділами оподаткування юридичних (фізичних) осіб, податковою міліцією щодо ТОВ АмадеусКо (ЄДРПОУ 37270900), в т.ч. журнали, реєстри обліку податкових декларацій з ПДВ згідно яких платником податків заявлено суму бюджетного відшкодування з ПДВ;

6. Книги (журнали) передачі (копій) реєстрів поданої податкової звітності з ПДВ (додаток 1), згідно наказу ДПА України від 18.04.2008 №266, або іншого чинного на той час наказу, щодо ТОВ АмадеусКо (ЄДРПОУ 37270900).

7. Інформацію та акти/довідки про проведені камеральні, документальні (планові, позапланові) перевірки, зустрічні звірки ТОВ АмадеусКо (ЄДРПОУ 37270900), довідки А2 інші матеріали перевірки;

8. Книги (журнали) реєстрації актів/довідок про проведені камеральні, документальні (планові, позапланові) перевірки, зустрічні звірки ТОВ АмадеусКо (ЄДРПОУ 37270900);

9. Листування стосовно фінансово-господарської діяльності, податкового обліку СГД (листи ДПІ, в т.ч. про невизнання поданої звітності, як податкової, вхідна та вихідна кореспонденція (Г)ВПМ, (УПМ, СУ, ОУ), відповіді/заяви (клопотання) платника податків);

10. Висновки за результатами перевірки звітності ТОВ АмадеусКо (ЄДРПОУ 37270900), ймовірні схеми ухилення від оподаткування для організації проведення документальних перевірок із відповідними резолюціями, відмітками про отримання підрозділами податкового контролю, податкової міліції, а також книги (журнали) відповідно до яких такий висновок був переданий;

11. Книги (журнали) реєстрації вхідної вихідної кореспонденції при листуванні із платниками податків, (Г)ВПМ, УПМ, СУ, ОУ щодо ТОВ АмадеусКо (ЄДРПОУ 37270900);

12. Провадження по справах (позовні заяви, клопотання, заяви, (підтверджуючі документи до них - додатки) довіреності, ухвали, рішення суду, службові, доповідні записки, виклики/повідомлення суду та інші документи, що виготовлені у (до) процесі(у) судового розгляду), де співробітники юридичного управління (відділу) були представником ДПІ при розгляді судових справ за участю сторони по справі ТОВ АмадеусКо (ЄДРПОУ 37270900);

13. Інформація (реєстр) про можливі обсяги відшкодування додаток 1 до Регламенту № 991 від 06.11.12;

14. Узагальнені матеріали до інформації про можливі обсяги відшкодування ПДВ додаток 3 до Регламенту;

15. Реєстр висновків про суми відшкодування ПДВ додаток 5 до Регламенту;

16. Узагальнена інформація щодо визначених обсягів сум бюджетного відшкодування з ПДВ додаток 1 до Регламенту;

17. Результати перевірки місцезнаходження (податкової адреси)

ТОВ АмадеусКо (ЄДРПОУ 37270900), акти/довідки складені (Г)ВПМ, (УПМ), ДПІ (ДПА), СУ, ОУ;

18. Довідка за формою 8-ДР (податковий розрахунок (1-ДФ);

19. Відомості про відкриті/закриті розрахункові рахунки ТОВ АмадеусКо (ЄДРПОУ 37270900);

20. Інші документи, що стосуються ТОВ АмадеусКо (ЄДРПОУ 37270900).

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Посадовим особам ДПІ у Печерському району ГУ ДФС у м. Києві надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, зазначеній в ухвалі особі з можливістю ознайомитись з ними та зробити їх копії.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.В. Батрин

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 - справа № 757/16353/17-к

Прим. 2 - заступник начальника другого слідчого відділу управління спеціальних розслідувань Департаменту спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України Кулеша П.В.

Копія - ДПІ у Печерському району ГУ ДФС у м. Києві

Виконавець: Батрин О.В.

22.03.2017