Ухвала

від 22.03.2017 по справі 758/4088/17

ПОДІЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/4088/17

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

22 березня 2017 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва Роман О.А.,

при секретарі Іванюк І.О.,

за участю прокурора Київської місцевої прокуратури № 7 Єфімова Антона Анатолійовича, розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві

клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 7 Єфімова Антона Анатолійовича,

про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В :

Прокурор Київської місцевої прокуратури № 7 Єфімов А.А. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що в провадженні слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі Головного управління ДФС у м. Києві знаходиться кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 09.09.2015 року за № 32015100070000100, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що згідно висновків аналітичного дослідження про результати фінансових операцій від 14.09.2015 року № 162/16-30/35647216, службові особи ТОВ Брайтмедіа (код ЄДР35647216) за період з грудня 2014 року по травень 2015 року шляхом відображення взаємовідносин з ТОВ Аніан (код 39643482), ТОВ Профпідряд (код 39596478), ТОВ БТС Інвест (код 39473471), ТОВ Ветавія (код 39710663), ТОВ Салет (код 39521671) ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 4 392 846 грн.

Та згідно акту позапланової виїзної документальної перевірки від 15.03.2016 року № 16/26-15-14-04-04, службові особи ТОВ Брайтмедіа (код 35647216) з питання правильності нарахування та сплати податку на додану вартість та податку на прибуток при проведенні фінансово-господарських операцій по взаємовідносинах з ТОВ Бтс Інвест (код 39473471) за період з 01.12.2014 по 31.12.2014 року, ТОВ Салет (код 39521671) за період з 01.01.2015 по 31.01.2015 року, ТОВ Профпідряд (код 39596478) за період з 01.03.2015 по 31.03.2015 року, ТОВ Аніан (код 39643482) за період з 01.04.2015 по 30.04.2015 року, ТОВ Ветавія (код 39710663) за період з 01.05.2015 по 31.05.2015 року та ТОВ Латель (код 39791281) за період з 01.07.2015 по 31.07.2015 року ухилились від сплати податків на загальну суму 6 895 114 грн.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів реєстраційної справи ТОВ Латель (код ЄДР 39791281), які знаходяться у Обухівській районній державній адміністрації Київської області, з правом їх вилучення.

Документи, які знаходяться в реєстраційній справі ТОВ Латель (код ЄДР 39791281) у Обухівській районній державній адміністрації Київської області, містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме, завдяки ним можливо встановити відповідальних за діяльність товариства осіб, їх права та обов'язки, прийняті рішення, а також реєстраційну історію товариства.

Документи реєстраційної справи ТОВ Латель (код ЄДР 39791281) мають суттєве значення у кримінальному провадженні, так як за їх допомогою можливо встановити відповідальних за діяльність товариства осіб, їх права та обов'язки, прийняті рішення, а також реєстраційну історію товариства.

Вказані документи мають суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні та з метою доказування складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

У зазначених документах охоронювана законом таємниця не міститься.

Досудове розслідування кримінального провадження проводиться по факту порушень особами причетними до діяльності ТОВ Брайтмедіа податкового законодавства України, а тому фундаментальними доказами являються документи реєстраційної справи ТОВ Латель (код ЄДР 39791281), які визначають відповідальних за діяльність товариства осіб, їх права та обов'язки, прийняті рішення, а також реєстраційну історію товариства.

У матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, що перебувають у Обухівській районній державній адміністрації Київської області, з метою швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законного процесуального рішення в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки.

На підставі викладеного, прокурор просив надати прокурору Київської місцевої прокуратури №7 Єфімову А.А., старшому слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві Бурик Олені Олександрівні, працівникам ОУ ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м.Києві, при пред'явленні доручення, тимчасовий доступ до оригіналів речей та документів ТОВ Латель (код ЄДР 39791281), які перебувають у Обухівській районній державній адміністрації Київської області, з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме: статут підприємства, статут підприємства в новій редакції, заява для юридичних та фізичних осіб, реєстраційна картка, довідку про взяття на облік платника податків, довідка з ЄДРПОУ, накази на призначення директорів підприємства, розпорядження, протоколи загальних зборів учасників ТОВ Латель (код ЄДР 39791281), реєстраційна заява платника податку на додану вартість, свідоцтво про реєстрацію платника податку на додану вартість, повідомлення про взяття на облік платника податку у зв'язку із зміною місцезнаходження, довіреності, акти передачі майна до статутного фонду, повідомлення від платника податку про відкриття (закриття) розрахункового рахунку в установі банку, договір про визнання електронних документів, копії сторінок паспорту та ідентифікаційного коду службових осіб, матеріали листування ТОВ Латель (код ЄДР 39791281) з контролюючими органами.

Розглянути дане клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться, з метою нерозголошення даних досудового розслідування.

Відповідно до ч. 1 ст. 163 КПК України після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку, встановленого частиною другою цієї статті.

Згідно ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Слідчий суддя вважає за можливе клопотання розглянути без виклику осіб, у володінні яких знаходяться документи.

Заслухавши пояснення прокурора, дослідивши документи додані до клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про достатність підстав для його задоволення.

Такого висновку слідчий суддя дійшов зі слідуючих підстав.

Судом установлено, що відомості про кримінальне правопорушення за ч. 3 ст. 212 КК України внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015100070000100 від 09.09.2015 року (а.с. 4-5).

Частиною 1 ст. 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи те, що в судовому засіданні доведені підстави вважати, що у володінні Обухівської районної державної адміністрації Київської області, може міститись інформація, стосовно ТОВ Латель (код ЄДР 39791281), яка має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може сприяти розкриттю кримінального провадження, встановленню всіх учасників кримінального правопорушення, мати доказове значення по справі та з метою недопущення знищення необхідної інформації, приходжу до висновку про обґрунтованість та законність клопотання, у зв'язку з чим клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В ИВ :

Клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 7 Єфімова Антона Анатолійовича про тимчасовий доступ до речей і документів - ЗАДОВОЛЬНИТИ.

Надати прокурору Київської місцевої прокуратури №7 Єфімову А.А., старшому слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві Бурик Олені Олександрівні, працівникам ОУ ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м.Києві, при пред'явленні доручення, тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ Латель (код ЄДР 39791281), які перебувають у Обухівській районній державній адміністрації Київської області, з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме: статут підприємства, статут підприємства в новій редакції, заява для юридичних та фізичних осіб, реєстраційна картка, довідку про взяття на облік платника податків, довідка з ЄДРПОУ, накази на призначення директорів підприємства, розпорядження, протоколи загальних зборів учасників ТОВ Латель (код ЄДР 39791281), реєстраційна заява платника податку на додану вартість, свідоцтво про реєстрацію платника податку на додану вартість, повідомлення про взяття на облік платника податку у зв'язку із зміною місцезнаходження, довіреності, акти передачі майна до статутного фонду, повідомлення від платника податку про відкриття (закриття) розрахункового рахунку в установі банку, договір про визнання електронних документів, копії сторінок паспорту та ідентифікаційного коду службових осіб, матеріали листування ТОВ Латель (код ЄДР 39791281) з контролюючими органами.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Виготовлено два примірники ухвали, один з них зберігається в матеріалах справи.

Слідчий суддя О. А. Роман