Ухвала

від 21.03.2017 по справі 761/9644/17

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/9644/17

Провадження № 1-кс/761/6077/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 березня 2017 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

Слідчого судді: ОСОБА_1

при секретарі: ОСОБА_2

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС старшого лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні №32017100110000005 від 13.01.2017 року, за ознаками злочинів, передбачених ч.2 ст.205; ч.5 ст.27, ч.1 ст.205; ч.2 ст.15, ч.5 ст.191 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС 1-го ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 , звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим з прокурором у кримінальному провадженні прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури ОСОБА_4 , по кримінальному провадженню №32017100110000005, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 13.01.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205; ч.5 ст.27, ч.1 ст.205; ч.2 ст.15, ч.5 ст.191 КК України, про надання дозволу на проведення обшуку у приміщенні за адресою: м. Київ, вул. Саксаганського, буд. 1, яке належить на праві власності ПАТ "Державна Продовольчо Зернова Корпорація України".

Клопотання мотивовано тим, що невстановлені особи, використовуючи реєстраційні дані ТОВ «Будмонтаж» (код ЄДРПОУ 31319792), ТОВ «ТД Меліс» (код ЄДРПОУ 40162750) здійснюють прикриття незаконної діяльності шляхом документального оформлення безтоварних операцій з постачання сільгосппродукції в адрес підприємств реального сектору економіки.

Проведеним аналізом податкової звітності встановлено, що з метою мінімізації податкових зобов`язань з податку на додану вартість протягом 2016 року ТОВ «Будмонтаж» відображали реалізацію сільськогосподарської продукції (пшениця, кукурудза) в адресу ПАТ «ДПЗКУ».

Так, згідно автоматизованої системи співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту, додатку 5 до декларації з ПДВ встановлено, що протягом 2016 року ПАТ «ДПЗКУ» сформувало податковий кредит в сумі 8576 706 грн. ПДВ від підприємства з ознаками «ризиковості», а саме: ТОВ «Будмонтаж» (код за ЄДРПОУ 31319792, поставка пшениці та кукурудзи). В свою чергу ТОВ «Будмонтаж» сформувало податковий кредит від ТОВ «ТД Меліс» (код за ЄДРПОУ 40162750, поставка пшениці та кукурудзи) на суму 4658 075 грн. ПДВ. В ході дослідження ланцюгів поставки пшениці та кукурудзи встановлено, що ТОВ «ТД Меліс» не задекларувало придбання пшениці та кукурудзи, а також не зареєструвало в ЄРПН податкові накладні від контрагентів-постачальників з приводу придбання сільськогосподарської продукції. Згідно поданої звітності, ТОВ «Будмонтаж» та ТОВ «ТД Меліс» не перебувають на спеціальному режимі оподаткування ПДВ, відповідно не є сільськогосподарськими товаровиробниками.

Крім того, Офісом великих платників податків ДФС проведено документальну позапланову виїзну перевірку ПАТ «ДПЗКУ» за період діяльності з 01.05.2015 по 30.06.2016, за результатами якої складено акт від 07.11.2016 №1853/28-10-14-06/37243279.

Проведеною перевіркою встановлено порушення п.198.1, 198.2, п.198.3, п.198.6 ст.198, п.201.1, ст.201 Податкового кодексу України від 02.12.2010 № 2755-VІ, із змінами та доповненнями, що призвело до завищення податкового кредиту при отриманні товару, послуг від підприємств постачальників по операціям, які не мають реального матеріального характеру в сумі 121771964 грн. від наступних підприємств: ТОВ "Мінт 101" (код ЄДРПОУ 39370526), завищено податковий кредит в сумі 20278 576 грн.; ТОВ "Паллатіум" (код ЄДРПОУ 35722455), завищено податковий кредит в сумі 12101 566 грн.; Фермерське Господарство "Агро - Промінь" (код ЄДРПОУ 34378489), завищено податковий кредит в сумі 11040 514 грн.; ТОВ "Призматекс" (код ЄДРПОУ 39924470), завищено податковий кредит в сумі 10735 440 грн.; ТОВ "Оптима - Експерт" (код ЄДРПОУ 39941208), завищено податковий кредит в сумі 8048 402 грн.; ТОВ Фірма "САН" (код ЄДРПОУ 13846612), завищено податковий кредит в сумі 8010 932 грн.; ТОВ "Будмонтаж" (код ЄДРПОУ 31319792), завищено податковий кредит в сумі 7298 243 грн.; ТОВ "Аква - НТ" (код ЄДРПОУ 24793732), завищено податковий кредит в сумі 6621 515 грн.; ТОВ "Еко - Маркетінг" (код ЄДРПОУ 39982087), завищено податковий кредит в сумі 5288 352 грн.; ТОВ "Зіс Трак Юг" (код ЄДРПОУ 37645320), завищено податковий кредит в сумі 3979 805 грн.; ФОП ОСОБА_5 (податковий номер НОМЕР_1 ), завищено податковий кредит в сумі 3959 836 грн.; ТОВ "Ілтекс Україна" (код ЄДРПОУ 38167592), завищено податковий кредит в сумі 3681 522 грн.; ТОВ "Агрос - Плюс" (код ЄДРПОУ 35177970), завищено податковий кредит в сумі 2992 299 грн.; ТОВ "Гамма Ойл" (код ЄДРПОУ 39809010), завищено податковий кредит в сумі 2542 501 грн. за квітень 2016 року; ТОВ "Зернокомтранс" (код ЄДРПОУ 38095277), завищено податковий кредит в сумі 2275 787 грн.; ТОВ "Мілл - Трейд" (код ЄДРПОУ 39673192), завищено податковий кредит в сумі 2238 531 грн.; ТОВ "Маркет - НК" (код ЄДРПОУ 39746841), завищено податковий кредит в сумі 1584 087 грн.; ТОВ "Гавран" (код ЄДРПОУ 37518494), завищено податковий кредит в сумі 1566 782 грн.; ТОВ "Мебеленд" (код ЄДРПОУ 36433462), завищено податковий кредит в сумі 1148 598 грн.; ТОВ "Аргента Союз" (код ЄДРПОУ 39863722), завищено податковий кредит в сумі 1000470 грн.; ТОВ "Альфа - Трест" (код ЄДРПОУ 38790748), завищено податковий кредит в сумі 854 700 грн.; ТОВ "Євро Трейдінг" (код ЄДРПОУ 36884121), завищено податковий кредит в сумі 841 108 грн.; ТОВ "Никсервіс - Плюс" (код ЄДРПОУ 38086676), завищено податковий кредит в сумі 812 443 грн.; ТОВ "Аркадія Центр" (код ЄДРПОУ 38852243), завищено податковий кредит в сумі 993 814 грн.; ТОВ "Елізавет - Зерно" (код ЄДРПОУ 38540138), завищено податковий кредит в сумі 1876 146 грн.

Відповідно до наданих ПАТ "ДПЗКУ" товарно-транспортних накладних не можливо ідентифікувати вантажоперевізників (ФОП та ПП без ідентифікаційного коду або взагалі дана графа не заповнена), зазначена неповна інформація щодо пункту навантаження (тільки область або без заповнення), відповідно до ЄРПН та податкової інформації відсутня інформація щодо залучання третіх осіб до транспортування товару (в т.ч. ознака 157 по формі 1-ДФ), відсутня інформація щодо оренди автотранспорту.

В той же час, по ряду контрагентів перевіркою встановлено; підміну номенклатури товару по ланцюгу постачання; невідповідність кількості продукції, яка зберігається на складі та кількості реалізованої продукції в адрес ПАТ "ДПЗКУ"; не підтверджено факти вирощування сільськогосподарської продукції у зв`язку з недостатньою кількістю землі; відсутність необхідної чисельності працюючих, яка б дозволила вирощувати та обробляти сільськогосподарську продукцію у задекларованих обсягах; відсутність основних засобів, яка б дозволила здійснювати фінансово господарську діяльність в задекларованих обсягах; відсутність підтвердження взаємовідносин між контрагентом та перевізником товару; відсутність зберігання сільськогосподарських культур згідно даних ДП «Держреєстри України».

Так, за період з 01.10.2015 по 30.06.2016 року ПАТ "Державна Продовольчо Зернова Корпорація України" задекларовано податку на додану вартість, що підлягає сплаті до бюджету у сумі 0 грн.

Враховуючи вищевикладене, ПАТ "Державна Продовольчо Зернова Корпорація України" порушено п.185.1 ст.185, п.198.3, п.198.6 ст.198, п.200.1ст.200 Податкового кодексу України від 02.12.2010 № 2755-VI, зі змінами та доповненнями, що призвело до завищення суми податкового кредиту та від`ємного значення в сумі 121771 964 грн., в тому числі: за жовтень 2015 року на суму ПДВ 1 553 181 грн.; за грудень 2015 року на суму ПДВ 180 190 грн.; за січень 2016 року на суму ПДВ 441 236 грн.; за лютий 2016 року на суму ПДВ 9607 609 грн.; за березень 2016 року на суму ПДВ 30309 266 грн.; за квітень 2016 року на суму ПДВ 35291338 грн.; за травень 2016 року на суму ПДВ 25706 873 грн.; за червень 2016 року на суму ПДВ 18682 271 грн.

ПАТ "Державна Продовольчо Зернова Корпорація України" у своїй діяльності використовує офісні приміщення, які знаходяться за адресою: м.Київ, вул. Саксаганського, буд. 1, де розташовується керівництво підприємства, бухгалтерія та інші підрозділи, які відповідають за організацію діяльності підприємства, в тому числі щодо придбання, перевезення сільгосппродукції.

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно приміщення, які знаходяться за адресою: м. Київ, вул. Саксаганського, буд. 1 належить на праві ПАТ "Державна Продовольчо Зернова Корпорація України".

За місцезнаходженням вказаних приміщень можуть знаходитись первинні фінансово-господарські документи, якими підтверджується придбання, перевезення, зберігання, реалізація вказаної продукції, в тому числі договори, товарно-транспортні, видаткові накладні, акти прийому-передачі та інші; печатки, штампи, які використовувались для прикриття та забезпечення протиправної діяльності; магнітні, електронні та цифрові носіїв інформації, в тому числі системні блоки комп`ютерів, ноутбуків, флеш-карти, мобільні телефони, які використовувалися для вчинення/прикриття кримінального правопорушення, та на яких можуть міститися чи зберігатися відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення; готівкові грошові кошти, інше майно здобуте у результаті протиправної діяльності; сертифікати якості (відповідності) на придбання ТМЦ; чорнові записи, документи, предмети та речі, індивідуальні ознаки яких не відомі на час проведення обшуку, але які підтверджують вчинення протиправної діяльності та причетність осіб до його вчинення, тобто мають значення для розслідування вказаного кримінального провадження.

У зв`язку з цим, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення та майна, яке було здобуте у результаті його вчинення виникла необхідність у проведенні обшуку за адресою: АДРЕСА_1 . Відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах використовуватимуться як докази вчинення кримінального правопорушення під час судового розгляду.

На даний час досудового розслідування, іншим способом, ніж проведення обшуку неможливо отримати вказані речі предмети і документи, так як службові особи ПАТ «ДПЗКУ» використовують реквізити вказаних підприємств для завищення податкового кредиту з ПДВ, переведення безготівкових грошових коштів у готівку та можуть знищити та/або змінити вказані речі, предмети, документи, або передати їх у невідомому напрямку. У зв`язку з цим, у разі направлення вимоги щодо надання документів в порядку ст. 93 КПК України чи направлення ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, речі, предмети, документи, які мають значення для досудового розслідування будуть знищені, або передані у невідомому напрямку.

У судовому засіданні старший слідчий з ОВС 1-го ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 просив клопотання задовольнити та надати дозвіл на проведення обшуку у приміщенні за адресою: м. Київ, вул. Саксаганського, буд. 1, яке належить на праві власності ПАТ "Державна Продовольчо Зернова Корпорація України".

Слідчий суддя, дослідивши надані документи та матеріали, заслухавши пояснення слідчого, дійшов висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання з огляду на таке.

Згідно з ч. 2 ст. 30 Конституції України, не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду.

За ч. 1 та ч. 2 ст. 233 КПК України, ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якої метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Крім того, заслухавши слідчого ОСОБА_3 та оцінивши в сукупності доводи клопотання з долученими до нього документами, слідчий суддя вважає, що на даний час слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні приміщенні.

Так, слідчий суддя вважає, що на даний час доданими слідчим до клопотання документами, підтверджується наявність підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення за ч.2 ст.205; ч.5 ст.27, ч.1 ст.205; ч.2 ст.15, ч.5 ст.191 КК України, з обставин, внесених до ЄРДР, а відшукувані речі, про які слідчий зазначив у клопотанні, можуть знаходитись у приміщенні за адресою: м. Київ, вул. Саксаганського, буд. 1, яке належить на праві власності ПАТ "Державна Продовольчо Зернова Корпорація України" та можуть бути доказами під час судового розгляду, а тому надається дозвіл на проведення обшуку з метою виявлення та вилучення, а саме: договорів купівлі-продажу, постачання товарів, надання послуг з додатками та додатковими угодами до них, податкових, видаткових накладних, платіжних доручень, банківських виписок, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передачі, рахунків-фактури, складських квитанцій, довіреностей, відомостей приходу товару, вантажно-митних декларацій, карток субконто по бухгалтерським рахункам 631, 281, 644 по взаємовідносинам з наступними контрагентами: ТОВ "Мінт 101" (код ЄДРПОУ 39370526), ТОВ "Паллатіум" (код ЄДРПОУ 35722455), Фермерське Господарство "Агро - Промінь" (код ЄДРПОУ 34378489), ТОВ "Призматекс" (код ЄДРПОУ 39924470), ТОВ "Оптима - Експерт" (код ЄДРПОУ 39941208), ТОВ Фірма "САН" (код ЄДРПОУ 13846612), ТОВ "Будмонтаж" (код ЄДРПОУ 31319792), ТОВ "Аква - НТ" (код ЄДРПОУ 24793732), ТОВ "Еко - Маркетінг" (код ЄДРПОУ 39982087), ТОВ "Зіс Трак Юг" (код ЄДРПОУ 37645320), ФОП ОСОБА_5 (податковий номер НОМЕР_1 ), ТОВ "Ілтекс Україна" (код ЄДРПОУ 38167592), ТОВ "Агрос - Плюс" (код ЄДРПОУ 35177970), ТОВ "Гамма Ойл" (код ЄДРПОУ 39809010), ТОВ "Зернокомтранс" (код ЄДРПОУ 38095277), ТОВ "Мілл - Трейд" (код ЄДРПОУ 39673192), ТОВ "Маркет - НК" (код ЄДРПОУ 39746841), ТОВ "Гавран" (код ЄДРПОУ 37518494), ТОВ "Мебеленд" (код ЄДРПОУ 36433462), ТОВ "Аргента Союз" (код ЄДРПОУ 39863722), ТОВ "Альфа - Трест" (код ЄДРПОУ 38790748), ТОВ "Євро Трейдінг" (код ЄДРПОУ 36884121), ТОВ "Никсервіс - Плюс" (код ЄДРПОУ 38086676), ТОВ "Аркадія Центр" (код ЄДРПОУ 38852243), ТОВ "Елізавет - Зерно" (код ЄДРПОУ 38540138), посадові інструкції службових осіб ПАТ «ДПЗКУ», печаток, штампів ТОВ "Мінт 101" (код ЄДРПОУ 39370526), ТОВ "Паллатіум" (код ЄДРПОУ 35722455), Фермерське Господарство "Агро - Промінь" (код ЄДРПОУ 34378489), ТОВ "Призматекс" (код ЄДРПОУ 39924470), ТОВ "Оптима - Експерт" (код ЄДРПОУ 39941208), ТОВ Фірма "САН" (код ЄДРПОУ 13846612), ТОВ "Будмонтаж" (код ЄДРПОУ 31319792), ТОВ "Аква - НТ" (код ЄДРПОУ 24793732), ТОВ "Еко - Маркетінг" (код ЄДРПОУ 39982087), ТОВ "Зіс Трак Юг" (код ЄДРПОУ 37645320), ФОП ОСОБА_5 (податковий номер НОМЕР_1 ), ТОВ "Ілтекс Україна" (код ЄДРПОУ 38167592), ТОВ "Агрос - Плюс" (код ЄДРПОУ 35177970), ТОВ "Гамма Ойл" (код ЄДРПОУ 39809010), ТОВ "Зернокомтранс" (код ЄДРПОУ 38095277), ТОВ "Мілл - Трейд" (код ЄДРПОУ 39673192), ТОВ "Маркет - НК" (код ЄДРПОУ 39746841), ТОВ "Гавран" (код ЄДРПОУ 37518494), ТОВ "Мебеленд" (код ЄДРПОУ 36433462), ТОВ "Аргента Союз" (код ЄДРПОУ 39863722), ТОВ "Альфа - Трест" (код ЄДРПОУ 38790748), ТОВ "Євро Трейдінг" (код ЄДРПОУ 36884121), ТОВ "Никсервіс - Плюс" (код ЄДРПОУ 38086676), ТОВ "Аркадія Центр" (код ЄДРПОУ 38852243), ТОВ "Елізавет - Зерно" (код ЄДРПОУ 38540138), які використовуються для прикриття та забезпечення протиправної діяльності, комп`ютерної техніки, електронних, цифрових носіїв інформації, мобільних телефонів, флеш-карт, які використовуються для вчинення кримінального правопорушення та на яких можуть міститися чи зберігатися відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення.

Як вбачається з поданого клопотання, слідчий просить надати дозвіл на проведення обшуку у приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , яке належить на праві власності ПАТ "Державна Продовольчо Зернова Корпорація України", з метою відшукання та вилучення: необлікованих готівкових грошових коштів, майна здобутого у результаті протиправної діяльності; чорнових записів у яких містяться відомості про обставини вчинення злочину, документів, предметів та речей, індивідуальні ознаки яких не відомі на час проведення обшуку, але які підтверджують вчинення протиправної діяльності та причетність осіб до його вчинення, тобто мають значення для розслідування вказаного кримінального провадження, проте дані вимоги клопотання не підлягають задоволенню, оскільки належним чином не обґрунтовано, у клопотанні відсутній зв`язок та докази такого зв`язку, між обставинами викладеними в клопотанні, в якому слідчий обґрунтовує необхідність обшуку, та витягом з кримінального провадження, крім того, слідчий не довів наявність достатніх підстав вважати, що відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування та відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду.

Крім того, слідчим в переліку документів, до яких необхідно надати дозвіл на проведення обшуку, зазначено «майно, документи, предмети» без будь-якої конкретизації даних понять, що є грубим порушенням вимог, які ставляться до зазначеного заходу забезпечення кримінального провадження, та позбавляють суд можливості визначити обсяг документів, які будуть надані за ухвалою слідчого судді.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС старшого лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні №32017100110000005 від 13.01.2017 року, за ознаками злочинів, передбачених ч.2 ст.205; ч.5 ст.27, ч.1 ст.205; ч.2 ст.15, ч.5 ст.191 КК України - задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС 1-го ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 або іншим слідчим, які входять в групу слідчих по даному кримінальному провадженню, чи за його дорученням, на проведення обшуку у приміщенні за адресою: м. Київ, вул. Саксаганського, буд. 1, яке належить на праві власності ПАТ "Державна Продовольчо Зернова Корпорація України".

Обшук вказаного приміщення провести з метою виявлення та вилучення: договорів купівлі-продажу, постачання товарів, надання послуг з додатками та додатковими угодами до них, податкових, видаткових накладних, платіжних доручень, банківських виписок, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передачі, рахунків-фактури, складських квитанцій, довіреностей, відомостей приходу товару, вантажно-митних декларацій, карток субконто по бухгалтерським рахункам 631, 281, 644 по взаємовідносинам з наступними контрагентами: ТОВ "Мінт 101" (код ЄДРПОУ 39370526), ТОВ "Паллатіум" (код ЄДРПОУ 35722455), Фермерське Господарство "Агро - Промінь" (код ЄДРПОУ 34378489), ТОВ "Призматекс" (код ЄДРПОУ 39924470), ТОВ "Оптима - Експерт" (код ЄДРПОУ 39941208), ТОВ Фірма "САН" (код ЄДРПОУ 13846612), ТОВ "Будмонтаж" (код ЄДРПОУ 31319792), ТОВ "Аква - НТ" (код ЄДРПОУ 24793732), ТОВ "Еко - Маркетінг" (код ЄДРПОУ 39982087), ТОВ "Зіс Трак Юг" (код ЄДРПОУ 37645320), ФОП ОСОБА_5 (податковий номер НОМЕР_1 ), ТОВ "Ілтекс Україна" (код ЄДРПОУ 38167592), ТОВ "Агрос - Плюс" (код ЄДРПОУ 35177970), ТОВ "Гамма Ойл" (код ЄДРПОУ 39809010), ТОВ "Зернокомтранс" (код ЄДРПОУ 38095277), ТОВ "Мілл - Трейд" (код ЄДРПОУ 39673192), ТОВ "Маркет - НК" (код ЄДРПОУ 39746841), ТОВ "Гавран" (код ЄДРПОУ 37518494), ТОВ "Мебеленд" (код ЄДРПОУ 36433462), ТОВ "Аргента Союз" (код ЄДРПОУ 39863722), ТОВ "Альфа - Трест" (код ЄДРПОУ 38790748), ТОВ "Євро Трейдінг" (код ЄДРПОУ 36884121), ТОВ "Никсервіс - Плюс" (код ЄДРПОУ 38086676), ТОВ "Аркадія Центр" (код ЄДРПОУ 38852243), ТОВ "Елізавет - Зерно" (код ЄДРПОУ 38540138), посадові інструкції службових осіб ПАТ «ДПЗКУ», печаток, штампів ТОВ "Мінт 101" (код ЄДРПОУ 39370526), ТОВ "Паллатіум" (код ЄДРПОУ 35722455), Фермерське Господарство "Агро - Промінь" (код ЄДРПОУ 34378489), ТОВ "Призматекс" (код ЄДРПОУ 39924470), ТОВ "Оптима - Експерт" (код ЄДРПОУ 39941208), ТОВ Фірма "САН" (код ЄДРПОУ 13846612), ТОВ "Будмонтаж" (код ЄДРПОУ 31319792), ТОВ "Аква - НТ" (код ЄДРПОУ 24793732), ТОВ "Еко - Маркетінг" (код ЄДРПОУ 39982087), ТОВ "Зіс Трак Юг" (код ЄДРПОУ 37645320), ФОП ОСОБА_5 (податковий номер НОМЕР_1 ), ТОВ "Ілтекс Україна" (код ЄДРПОУ 38167592), ТОВ "Агрос - Плюс" (код ЄДРПОУ 35177970), ТОВ "Гамма Ойл" (код ЄДРПОУ 39809010), ТОВ "Зернокомтранс" (код ЄДРПОУ 38095277), ТОВ "Мілл - Трейд" (код ЄДРПОУ 39673192), ТОВ "Маркет - НК" (код ЄДРПОУ 39746841), ТОВ "Гавран" (код ЄДРПОУ 37518494), ТОВ "Мебеленд" (код ЄДРПОУ 36433462), ТОВ "Аргента Союз" (код ЄДРПОУ 39863722), ТОВ "Альфа - Трест" (код ЄДРПОУ 38790748), ТОВ "Євро Трейдінг" (код ЄДРПОУ 36884121), ТОВ "Никсервіс - Плюс" (код ЄДРПОУ 38086676), ТОВ "Аркадія Центр" (код ЄДРПОУ 38852243), ТОВ "Елізавет - Зерно" (код ЄДРПОУ 38540138), які використовуються для прикриття та забезпечення протиправної діяльності, комп`ютерної техніки, електронних, цифрових носіїв інформації, мобільних телефонів, флеш-карт, які використовуються для вчинення кримінального правопорушення та на яких можуть міститися чи зберігатися відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення та надає право на проникнення до приміщення лише один раз.

При виконанні даної ухвали відповідно до ч. 2, ч. 3, ч. 9 ст. 236 КПК України, обшук житла чи іншого володіння особи на підставі ухвали слідчого судді повинен відбуватися в час, коли завдається найменша шкода звичайним заняттям особи, яка ними володіє, якщо тільки слідчий, прокурор не вважатиме, що виконання такої умови може суттєво зашкодити меті обшуку.

Перед початком виконання ухвали слідчого судді особі, яка володіє житлом чи іншим володінням, а за її відсутності - іншій присутній особі повинна бути пред`явлена ухвала і надана її копія.

Другий примірник протоколу обшуку разом із доданим до нього описом вилучених документів та тимчасово вилучених речей (за наявності) вручається особі, у якої проведено обшук, а в разі її відсутності - повнолітньому членові її сім`ї або його представникові/ керівнику або представникові підприємства, установи або організації.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя