Ухвала

від 24.02.2017 по справі 201/2979/17

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/2979/17

Провадження № 1-кс/201/2220/2017

УХВАЛА

24 лютого 2017 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м.Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого в ОВС першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про дозвіл на проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що слідчим відділом слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області здійснюється досудове розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 27.10.2016 за №42016040000000923 щодо неправомірних дій службових осіб Головного управління Державної фіскальної служби України в Дніпропетровській області.

У ході досудового розслідування встановлено, що протягом 2016 року ПП «ДНЕПР ПРОМ СНАБ» придбало у ТОВ «АЛЬТЕРС КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 40322622) товару (продуктів харчування: плоди цитрусових культур) на загальну суму ПДВ близько 150 тис. грн., однак в податковій звітності вказано придбання устаткування для добувної діяльності «Виготовлення корпусу».

Крім того встановлено, що протягом 2016 року ПП «ДНЕПР ПРОМ СНАБ» придбало у ТОВ «КЕЛАД» (код ЄДРПОУ 40154011) товару (одяг вживаний) на загальну суму ПДВ близько 130 тис. грн., однак в податковій звітності вказано придбання устаткування для добувної діяльності «кільце гумове».

Відповідно до відомостей Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ТОВ «АЛЬТЕРС КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 40322622) та ТОВ «КЕЛАД» (код ЄДРПОУ 40154011) основним видом діяльності є 46.90 неспеціалізована оптова торгівля, та їх діяльність не пов`язана з виробництвом машин і устаткування для добувної промисловості та будівництва.

В подальшому отримано інформацію, що ПП «ДНЕПР ПРОМ СНАБ» (код ЄДРПОУ 36207292) не здійснювало подальшу реалізацію придбаного товару, а здійснювали реалізацію - устаткуванням для добувної промисловості та будівництва.

Тобто, виходячи з отриманої інформації можна припустити, що триває пересорт товарних позицій.

Встановлено, що засновником ТОВ «ГТЗ УКРАЇНА» та ПП «ДНЕПР ПРОМ СНАБ» є ОСОБА_4 , що зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , має в особистому користуванні автомобіль ФОРД ФОКУС державний номер НОМЕР_1 .

Вказані підприємства формують податкові кредити від підприємств «податкових ям» та за допомогою «пересорту» товару, надають послуги ряду СГД реального сектору економіки по формуванню податкового кредиту та мінімізації податкових зобов`язань.

За первинними документами підприємство ПП «ДНЕПР ПРОМ СНАБ», відображає придбання продукції у «ризикових» підприємствах, внаслідок чого:

- формують сумнівний ПК для «ризикових» СГ;

- виводять грошові кошти з безготівкової форми в готівкову.

У зв`язку з викладеним, вважаю за доцільним, для повноти, всебічності та неупередженості розслідування провести за місцем реєстрації та діяльності ПП «ДНЕПР ПРОМ СНАБ» та ТОВ «ГТЗ УКРАЇНА» обшуків щодо виявлення та вилучення інформації та документів а саме: договорів на виконання робіт, надання послуг, поставки товарів, накладні, кошториси, договірні ціни, розрахунки по виконанню робіт, документи що підтверджують підстави для виконання зазначених робіт, акти виконаних робіт, інші документи, на підставі яких здійснено виплату коштів за вказаними договорами.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ПП «ДНЕПР ПРОМ СНАБ» (код ЄДРПОУ 36207292) зареєстроване за адресою: м. Дніпро, вул. Аеродром, будинок 2, квартира 11, але фактично знаходиться за адресою: м. Дніпро, вул. Княгині Ольги (вул. Горького), будинок 22, офіс 213.

На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку у приміщенні за адресою реєстрації ПП «ДНЕПР ПРОМ СНАБ» (код ЄДРПОУ 36207292): м. Дніпро, вул. Аеродром, будинок 2, квартира 11, з метою відшукання документів, чорнових записів, матеріальних носіїв інформації, в тому числі комп`ютерної техніки, електронних та магнітних носіїв інформації, які містять документи (відомості) у електронному вигляді, щодо укладених між ПП «ДНЕПР ПРОМ СНАБ» (код ЄДРПОУ 36207292), ТОВ «АЛЬТЕРС КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 40322622) та ТОВ «КЕЛАД» (код ЄДРПОУ 40154011) договорів купівлі-продажу ТМЦ, а також документів щодо їх виконання.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження № 42016040000000923, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим, та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому в ОВС першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 проведення обшуку у приміщенні за адресою реєстрації ПП «ДНЕПР ПРОМ СНАБ» (код ЄДРПОУ 36207292): м. Дніпро, вул. Аеродром, будинок 2, квартира 11, з метою відшукання документів, чорнових записів, матеріальних носіїв інформації, в тому числі комп`ютерної техніки, електронних та магнітних носіїв інформації, які містять документи (відомості) у електронному вигляді, щодо укладених між ПП «ДНЕПР ПРОМ СНАБ» (код ЄДРПОУ 36207292), ТОВ «АЛЬТЕРС КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 40322622) та ТОВ «КЕЛАД» (код ЄДРПОУ 40154011) договорів купівлі-продажу ТМЦ, а також документів щодо їх виконання.

Доручити проведення обшуку членам слідчої групи, прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні № 42016040000000923, а також оперативним працівникам відповідного підрозділу за дорученням слідчого, прокурора у порядку ст. ст. 36, 40, 41 КПК України.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1