Ухвала

від 28.03.2017 по справі 552/1804/17

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

Київський районний суд м. Полтави

Справа № 552/1804/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 березня 2017 року Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області радника юстиції ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області радник юстиції ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку в приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , яке належить «Переяслав-Хмельницькому районному споживчому товариству» (код ЄДРПОУ 30281564).

Посилався на знаходження в провадженні матеріалів досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017170000000012 від 27.02.2017 за ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212; ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 364 КК України.

Вказував, що у період часу з 01.01.2015 по теперішній час злочинна група у складі ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та інших осіб, з метою прикриття незаконної діяльності із ухилення від сплати податків підприємствами (вигодонабувачами), шляхом використання банківських розрахункових рахунків для незаконного переведення безготівкових коштів у готівку, придбали унаслідок державної реєстрації змін до відомостей про юридичну особу підприємства транзитно-конвертаційної спрямованості: ТОВ "Дервік Капітал" (код ЄДРПОУ 40221056), ТОВ "Базальт Інвестмент" (код ЄДРПОУ 40218593), ТОВ "Гранітбудмонтаж" (код ЄДРПОУ 40559551), ТОВ"Лакі Тайм" (код ЄДРПОУ 40248900), ТОВ "Престиж Консалт ЛТД" (код ЄДРПОУ 40147308), ТОВ "Радуга Трансформацій" (код ЄДРПОУ 40143591), ТОВ "Апекстрейд ЛТД" (код ЄДРПОУ 40139962), ТОВ «Росач», попередня назва ТОВ "Асіор" (код ЄДРПОУ 40087143), ТОВ "Дакстер Трен" (код ЄДРПОУ 40076727), ТОВ "Ламан Ардо" (код ЄДРПОУ 39592538), ТОВ "Альфацентавр Альянс" (код ЄДРПОУ 39737030), ТОВ "Оптовик Про" (код ЄДРПОУ 39579449), ТОВ «Поступ», попередня назва ТОВ "Лайт Груп Інвест" (код ЄДРПОУ 40134346), ТОВ «Колоф», попередня назва ТОВ «Інфоколл Центр Про» (код ЄДРПОУ 39151557), ТОВ «Вісп Консалт», попередня назва ТОВ «Улта Ком» (код ЄДРПОУ 39727216), ТОВ «Драпун», попередня назва ТОВ «Мізон Трейд» (код ЄДРПОУ 39724037), ТОВ «Тайм Інг», попередня назва ТОВ «Валід Стайт» (код ЄДРПОУ 39953339), ТОВ «Курсверх» (код ЄДРПОУ 40067343), ТОВ «Будівельна компанія «Альтор» (код ЄДРПОУ 39140922), ТОВ «Калабрія Плюс» (код ЄДРПОУ 39929641), ТОВ «Константа Метал Трейдінг» (код ЄДРПОУ 40084641), ТОВ «Корма», попередня назва ТОВ «Плутос Груп Компані» (код ЄДРПОУ 40133379), ТО«ѳєна Груп Логістік» (код ЄДРПОУ 40084484), ТОВ «ЛАЙТПАУР (код ЄДРПОУ 36789493), ТОВ «ОНІКС СИГМА (код ЄДРПОУ 39498344), ТОВ «СЕРВІСАКТ-ГРУП» (код ЄДРПОУ 39260260), ТОВ «АЛОНСО ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 40680119), ТОВ «АЛІОН СТРАЙК» (код ЄДРПОУ 39880884), ТОВ «ГРАНТ ЛМС» (код ЄДРПОУ 40836299), ТОВ «ЄВРОХІМПРОМ-АГРО-ЧЕРНЯХІВ» (код ЄДРПОУ 38500493), ТОВ «ІРЕН НОВА» (код ЄДРПОУ 20366097), ТОВ «БІГСТАР» (код ЄДРПОУ 39231658), ТОВ «ПРАЙД ІНВЕСТКОМ ГРУП» (код ЄДРПОУ 40389857), ТОВ «РЕМСІ ГРУП» (код ЄДРПОУ 40965122), ТОВ «ЕЛЕКТРОННИЙ ПІДПИС» (код ЄДРПОУ 39211825), ТОВ «ОЛІГРЕС» (код ЄДРПОУ 40843746), ТОВ "КОМ-КАР", попередня назва ТОВ «РЕСПЕКТ КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 40101588), ТОВ «РЕГІОНЖИТЛОБУД-21» (код ЄДРПОУ 40095810), ТОВ «ТОЛМІН» (код ЄДРПОУ 40018317), ТОВ «ПАРМА ЛОГІСТІК ГРУП» (код ЄДРПОУ 40037119), ТОВ «СІТРО-ГРУП» (код ЄДРПОУ 39266104), ТОВ «ІНФОКОЛЛ» (код ЄДРПОУ 38216581), ТОВ «ПРОКСІ ГРУП» (код ЄДРПОУ 39855156), ТОВ «ЛІТІЯ ГРУП» (код ЄДРПОУ 40015997), ТОВ «РАЙА ЛЕОН» (код ЄДРПОУ 40151377), ТОВ «РЕЛІАНС ГРУП» (код ЄДРПОУ 40798217), ТОВ «МЕГАТОРГ 2016» (код ЄДРПОУ 40965033), ТОВ «ТОРГМАШ-АЛЬЯНС» (код ЄДРПОУ 39689307), ТОВ «АТЛАНТИК» (код ЄДРПОУ 24743504), ТОВ «ЗЕРНОТРЕЙД ЕКСПРЕС» (код ЄДРПОУ 39747672), ТОВ «КОНСАЛТИНГ СІ ГРУП» (код ЄДРПОУ 39735227), ТОВ «ОЙЛ ПРОМ АЛЬЯНС» (код ЄДРПОУ 40027138), ТОВ «БОРД-СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 40735141), ТОВ «АЛЕКРІ» (код ЄДРПОУ 40682142) та інші фіктивні підприємства, не маючи мети здійснення будь-якої реальної фінансово-господарської діяльності, пов`язаної з виробництвом чи реалізацією товарів (робіт, послуг), визначених у статутних документах.

Вказував, що незаконна діяльність фіктивних підприємств забезпечувалась унаслідок придбання у підприємств реального сектору економіки, які здійснюють оптово-роздрібну торгівлю різними групами товарів (послуг) за готівковий розрахунок, без подальшого оприбуткування та обліку вказаних операцій, готівкових коштів унаслідок укладення нікчемних правочинів.

В свою чергу, отримавши на розрахункові рахунки вказаних фіктивних підприємств безготівкові кошти від підприємств-вигодонабувачів за надання нібито робіт, послуг, а також за реалізацію товарів, члени злочинної групи перераховувала їх на розрахункові рахунки фіктивних підприємств, які здійснюють діяльність на території Полтавської області та не являються платниками податку на додану вартість, з призначенням платежу за сільськогосподарську продукцію.

В подальшому організаторами зазначеної схеми, з розрахункових рахунків фіктивних підприємств на території Полтавської та інших областей знімаються готівкові кошти для їх передачі підприємствам-замовникам незаконної конвертації безготівкових коштів в готівку під виглядом отримання або придбання послуг, робіт та товарів.

Відповідно до матеріалів виконання оперативним підрозділом доручення слідчого, згідно ст. 40, 41 КПК України, зокрема, рапорту старшого оперуповноваженого з ОВС ВКПМС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_9 , встановлено, що одним із підприємств-вигодонабувачів «конвертаційного центру», організованого ОСОБА_5 , у період з 01.01.2015 року по 31.12.2016 року було ТОВ «А-Тек» (код ЄДРПОУ 38182610), юридична адреса: Київська область, м.Переяслав-Хмельницький, вул. Богдана Хмельницького, 31, відображало по бухгалтерській звітності взаємовідносини з підприємством, що має ознаки фіктивності та входять до складу даного «конвертаційного центру», а саме: ТОВ «Сієна Груп Логістик» (код ЄДРПОУ 40084484), ТОВ "Тайм Інг» попередня назва ТОВ «Валід Стайт» (код ЄДРПОУ 39953339), ТОВ «Колоф», попередня назва ТОВ «Інфоколл Центр Про» (код ЄДРПОУ 39151557), ТОВ "Дакстер Трен" (код ЄДРПОУ 40076727), ТОВ «РЕГІОНЖИТЛОБУД-21» (код ЄДРПОУ 40095810), ТОВ "Апекстрейд ЛТД" (код ЄДРПОУ 40139962), ТОВ «АЛЕКРІ» (код ЄДРПОУ 40682142), ТОВ «ТОРГМАШ-АЛЬЯНС» (код ЄДРПОУ 39689307), ТОВ «ОЛІГРЕС» (код ЄДРПОУ 40843746), ТОВ «РАЙА ЛЕОН» (код ЄДРПОУ 40151377).

Загальна сума ПДВ по вищезазначеним взаємовідносинам склала понад 1,5 млн. грн

Прокурор зазначав, що у приміщенні за адресою: Київська область, м.Переяслав-Хмельницький, вул. Богдана Хмельницького, 31 можуть зберігатися фінансово-господарські, бухгалтерські документи та матеріальні носії інформації ТОВ «А-Тек» (код ЄДРПОУ 38182610) , у тому числі по проведенню фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Сієна Груп Логістик» (код ЄДРПОУ 40084484), ТОВ "Тайм Інг» попередня назва ТОВ «Валід Стайт» (код ЄДРПОУ 39953339), ТОВ «Колоф», попередня назва ТОВ «Інфоколл Центр Про» (код ЄДРПОУ 39151557), ТОВ "Дакстер Трен" (код ЄДРПОУ 40076727), ТОВ «РЕГІОНЖИТЛОБУД-21» (код ЄДРПОУ 40095810), ТОВ "Апекстрейд ЛТД" (код ЄДРПОУ 40139962), ТОВ «АЛЕКРІ» (код ЄДРПОУ 40682142), ТОВ «ТОРГМАШ-АЛЬЯНС» (код ЄДРПОУ 39689307), ТОВ «ОЛІГРЕС» (код ЄДРПОУ 40843746), ТОВ «РАЙА ЛЕОН» (код ЄДРПОУ 40151377) та інших СГД , які можуть бути доказами під час судового розгляду кримінального провадження, підтверджувати вину осіб, які вчинили кримінальне правопорушення.

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, об`єкт нерухомості за адресою: Київська область, м.Переяслав-Хмельницький, вул. Богдана Хмельницького, 31 належить на праві власності «Переяслав-Хмельницькому районному споживчому товариству» (код ЄДРПОУ 30281564).

Просив слідчого суддю надати дозвіл на проведення обшуку приміщення за адресою: Київська область, м.Переяслав-Хмельницький, вул. Богдана Хмельницького, 31.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах та заслухавши слідчого, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Відповідно до ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч.5 ст.234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що:

1) було вчинено кримінальне правопорушення;

2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування;

3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду;

4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Надані до слідчого судді матеріали містять дані, які дають достатні підстави вважати, що дійсно було вчинено кримінальне правопорушення, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017170000000012 від 27.02.2017 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212; ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 364 КК України.

Матеріалами клопотання підтверджено, що відшукуванні речі мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Є достатні обґрунтовані підстави вважати, що вказані речі знаходяться у зазначеному в клопотанні приміщенні.

Тому клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає до задоволення.

Керуючись ст.234 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку приміщення за адресою: АДРЕСА_1 , яке належить «Переяслав-Хмельницькому районному споживчому товариству» (код ЄДРПОУ 30281564) з метою виявлення та вилучення документів первинного бухгалтерського та податкового обліку ТОВ «А-Тек» (код ЄДРПОУ 38182610), у тому числі по проведенню фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Сієна Груп Логістик» (код ЄДРПОУ 40084484), ТОВ "Тайм Інг» попередня назва ТОВ «Валід Стайт» (код ЄДРПОУ 39953339), ТОВ «Колоф», попередня назва ТОВ «Інфоколл Центр Про» (код ЄДРПОУ 39151557), ТОВ "Дакстер Трен" (код ЄДРПОУ 40076727), ТОВ «РЕГІОНЖИТЛОБУД-21» (код ЄДРПОУ 40095810), ТОВ "Апекстрейд ЛТД" (код ЄДРПОУ 40139962), ТОВ «АЛЕКРІ» (код ЄДРПОУ 40682142), ТОВ «ТОРГМАШ-АЛЬЯНС» (код ЄДРПОУ 39689307), ТОВ «ОЛІГРЕС» (код ЄДРПОУ 40843746), ТОВ «РАЙА ЛЕОН» (код ЄДРПОУ 40151377) та інших СГД, комп`ютерної оргтехніки, електронних носіїв інформації (серверів, флеш-карт, накопичувачів на жорстких (магнітних) дисках, оптичних лазерних дисків), даних та документів, що свідчать про факти ухилення від сплати податків, тобто відомостей (чорнових записів), в яких міститься інформація та дані про фактичну реалізацію або закупівлю товарно-матеріальних цінностей (послуг) за готівковий розрахунок, грошові кошти, речі і цінності здобуті злочинним шляхом, печатки, штампи та відтиски, предмети і документи за період з 2015 року по теперішній час.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя (підпис) ОСОБА_1

Слідчий суддя ОСОБА_1

28.03.2017