Ухвала

від 13.03.2017 по справі 405/1284/17

ЛЕНІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КІРОВОГРАДА

Справа № 405/1284/17

1-кс/405/488/17

УХВАЛА

"13" березня 2017 р. м. Кропивницький

слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , власника майна ОСОБА_4 розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Кіровоградської області ОСОБА_5 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016120010000079 від 21.09.2016 року про арешт майна,

ВСТАНОВИВ:

прокурор звернувся до суду з клопотанням про накладення арешту на тимчасово вилучені предмети, речі (цінності), які вилучені: в ході обшуку приміщення магазину « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , який належить на праві власності ОСОБА_6 - порожню ПЕТ-пляшку ємністю 6 літрів, з-під питної негазованої води з написом на етикетці «Аква Лайф» з якої відчувається характерний запах спирту; порожню ПЕТ-пляшку ємністю 6 літрів, з-під питної негазованої води з написом на етикетці «Старий Миргород» з якої відчувається характерний запах спирту; порожню ПЕТ-пляшку ємністю 6 літрів, з-під питної негазованої води з написом на етикетці «Себек» з якої відчувається характерний запах спирту; порожню ПЕТ-пляшку ємністю 5 літрів, з-під питної негазованої води з написом на етикетці «Знаменівська» з якої відчувається характерний запах спирту; порожню ПЕТ-пляшку ємністю 9 літрів, з-під питної негазованої води з написом на етикетці «Кривоозерська» з якої відчувається характерний запах спирту; ПЕТ-пляшку ємністю 6 літрів, з-під питної негазованої води з написом на етикетці «Аква Лайф», заповнена близько чотирьох літрів прозорою безбарвною рідиною з характерним запахом спирту; скляну пляшку ємністю 0,5 літрів, виробництва ТОВ «Олександрія-БЛіГ» з наклеєною етикеткою «Горілка Пшенична», без марки акцизного податку, яка близько на 1/3 заповнена прозорою безбарвною рідиною з характерним запахом спирту; в ході обшуку приміщення буфету «Імперія», що знаходиться за адресою: м.Кропивницький, вул. Велика Пермська, 88, який на праві приватної власності належить ТОВ «Імперія С» (код ЄДРПОУ 05513862) та використовується ОСОБА_7 , - ПЕТ-пляшку ємністю 1,5 літри, з-під негазованої мінеральної води з написом на етикетці «Моршинська», яка близько на 1,2 літри заповнена прозорою безбарвною рідиною з характерним запахом спирту; мобільний телефон марки «SAMSUNG», IMEI НОМЕР_1 із вбудованою сім-картарткою мобільного оператора за номером НОМЕР_2 ; в ході обшуку території та комплексу будівель за адресою: м. Кропивницький, вул. Генерала Родімцева, буд.100 А., що належить на праві приватної власності ПАТ „Технотранссервіс (код ЄДРПОУ 24712389), за місцем знаходження виробничих (складських) потужностей ПП «Вайзен Ц» (код ЄДРПОУ 37628022), ТДВ «ВКП АТ Старт» (код 38613944), ТДВ «Хрещатий вимір» (код 40272205) - ноутбук марки HP Compag nx7400, серійний номер №6060130209101, чорного кольору з сірими вставками, ноутбук марки HP 620, серійний номер №hstan-195c-6, чорного кольору, ноутбук марки emachines s\n, серійний номер №Lxn9qoc013500de42200, чорного кольору з сірими вставками.

В обґрунтування клопотання вказав, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №32016120010000079 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.204, ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що директор ПП «Вайзен Ц» (код 37628022, м.Кіровоград, вул.Генерала Родимцева, 100) ОСОБА_8 за попередньою змовою з ОСОБА_4 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , та іншими невстановленими особами, шляхом відображення в бухгалтерському обліку та в податковій звітності підприємства безтоварних фінансово-господарських операцій з придбання олії соняшникової та макухи у суб`єктів господарської діяльності з ознаками фіктивності ТОВ «Союз Проект Менеджмент» (код 33149359), ПП «Геліос Консалтінг» (код 35322526), ПП «Атман-Сервіс» (код 35561904), ТОВ «Батик-Україна» (код 38806019), ТОВ «Компанія «Альфа Люкс» (код 38346251), ТОВ «Стандарт Про» (код 38872647), ПП «Влатам» (код 39120644), ТОВ «Люмієль» (код 39368564), ТОВ «Фуд Сервіс Солюшинс» (код 38960455), ТОВ «Борисфен-Груп-ЛТД» (код 40369938) в період 2014 - липень 2016 року умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 3687000 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет грошових коштів у особливо великих розмірах.

10.03.2017 року на підставі ухвал слідчого судді Ленінського районного суду м.Кіровограда від 20.02.2017 року було про проведено обшуки, а саме:

- обшук приміщення магазину «Продукти», що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , який належить на праві власності ОСОБА_6 , в ході якого виявлено та вилучено наступні речі: порожню ПЕТ-пляшку ємністю 6 літрів, з-під питної негазованої води з написом на етикетці «Аква Лайф» з якої відчувається характерний запах спирту; порожню ПЕТ-пляшку ємністю 6 літрів, з-під питної негазованої води з написом на етикетці «Старий Миргород» з якої відчувається характерний запах спирту; порожню ПЕТ-пляшку ємністю 6 літрів, з-під питної негазованої води з написом на етикетці «Себек» з якої відчувається характерний запах спирту; порожню ПЕТ-пляшку ємністю 5 літрів, з-під питної негазованої води з написом на етикетці «Знаменівська» з якої відчувається характерний запах спирту; порожню ПЕТ-пляшку ємністю 9 літрів, з-під питної негазованої води з написом на етикетці «Кривоозерська» з якої відчувається характерний запах спирту; ПЕТ-пляшку ємністю 6 літрів, з-під питної негазованої води з написом на етикетці «Аква Лайф», заповнена близько чотирьох літрів прозорою безбарвною рідиною з характерним запахом спирту; скляну пляшку ємністю 0,5 літрів, виробництва ТОВ «Олександрія-БЛіГ» з наклеєною етикеткою «Горілка Пшенична», без марки акцизного податку, яка близько на 1/3 заповнена прозорою безбарвною рідиною з характерним запахом спирту;

- обшук приміщення буфету «Імперія», що знаходиться за адресою: м.Кропивницький, вул. Велика Пермська, 88, який на праві приватної власності належить ТОВ «Імперія С» (код ЄДРПОУ 05513862) та використовується ОСОБА_7 , в ході якого виявлено та вилучено наступні речі: ПЕТ-пляшку ємністю 1,5 літри, з-під негазованої мінеральної води з написом на етикетці «Моршинська», яка близько на 1,2 літри заповнена прозорою безбарвною рідиною з характерним запахом спирту; мобільний телефон марки «SAMSUNG», IMEI НОМЕР_1 із вбудованою сім-картарткою мобільного оператора за номером НОМЕР_2 .

- обшук території та комплексу будівель за адресою: м. Кропивницький, вул. Генерала Родімцева, буд.100 А., що належить на праві приватної власності ПАТ „Технотранссервіс (код ЄДРПОУ 24712389), за місцем знаходження виробничих (складських) потужностей ПП «Вайзен Ц» (код ЄДРПОУ 37628022), ТДВ «ВКП АТ Старт» (код 38613944), ТДВ «Хрещатий вимір» (код 40272205), в ході якого виявлено та вилучено ноутбук марки HP Compag nx7400, серійний номер №6060130209101, чорного кольору з сірими вставками, ноутбук марки HP 620, серійний номер №hstan-195c-6, чорного кольору, ноутбук марки emachines s\n, серійний номер №Lxn9qoc013500de42200, чорного кольору з сірими вставками.

З посиланням на викладені обставини вказується на наявність передбачених законом підстав для задоволення клопотання.

Під час розгляду слідчим суддею клопотання прокурор підтримав його повністю.

Власник майна ОСОБА_4 заперечував проти задоволення клопотання, оскільки у вищезазначених ноутбуках містяться програми та сертифікати електронних цифрових підписів та печаток, що використовується для подання статистичної та податкової звітності до відповідних контролюючих органів, а також для реєстрації податкових накладних, а тому вилучення зазначених ноутбуків призведе до неможливості своєчасного подання податкової звітності до контролюючих органів в електронній формі та реєстрації податкових накладних. Крім того, зазначене майно є особистою власністю працівників підприємств.

Заслухавши зазначених осіб та вивчивши надані стороною кримінального провадження матеріали клопотання слідчий суддя вважає необхідним задовольнити клопотання слідчого і застосування арешту на майно.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, для забезпечення цивільного позову, можливої конфіскації майна, тощо.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення, зокрема збереження речових доказів та конфіскації майна як виду покарання.

Встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №32016120010000079 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.204, ч.3 ст.212 КК України.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що директор ПП «Вайзен Ц» (код 37628022, м.Кіровоград, вул.Генерала Родимцева, 100) ОСОБА_8 за попередньою змовою з ОСОБА_4 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , та іншими невстановленими особами, шляхом відображення в бухгалтерському обліку та в податковій звітності підприємства безтоварних фінансово-господарських операцій з придбання олії соняшникової та макухи у суб`єктів господарської діяльності з ознаками фіктивності ТОВ «Союз Проект Менеджмент» (код 33149359), ПП «Геліос Консалтінг» (код 35322526), ПП «Атман-Сервіс» (код 35561904), ТОВ «Батик-Україна» (код 38806019), ТОВ «Компанія «Альфа Люкс» (код 38346251), ТОВ «Стандарт Про» (код 38872647), ПП «Влатам» (код 39120644), ТОВ «Люмієль» (код 39368564), ТОВ «Фуд Сервіс Солюшинс» (код 38960455), ТОВ «Борисфен-Груп-ЛТД» (код 40369938) в період 2014 - липень 2016 року умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 3687000 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет грошових коштів у особливо великих розмірах.

Щодо доводів представника власника майна про те, що ноутбуки, які вилучені в ході обшуку не знаходяться на балансі вказаних підприємств, а є особистою власністю працівників, слідчий суддя зазначає наступне.

Так, відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

При цьому, слідчий суддя відмічає, що прокурором в судовому засіданні зазначено, що вилучені ноутбуки оглянуті, на них міститься інформація, яка має значення для досудового розслідування та може підтвердити факт вчинення кримінального правопорушення, а тому слідчий суддя вважає, що вказані у клопотанні речі могли зберегти на собі сліди кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212, ч. 3 ст. 204 КК України у зв`язку з цим на них необхідно накласти арешт, незалежно від того кому вони належать.

Крім того, доводи представника власника майна з приводу того, що вилучення зазначених ноутбуків призведе до неможливості своєчасного подання податкової звітності до контролюючих органів в електронній формі та реєстрації податкових накладних спростовуються поясненнями слідчого, який зазначив, що вхід до бази даних можливий з персонального ключа з будь-якого місця та будь-якого комп`ютера.

Під час розгляду даного клопотання, слідчий суддя встановив наявність обґрунтованої підозри, ризиків, передбачених абзацом другим частини першої статті 170 цього Кодексу, а тому є наявними передбачені законом підстави для накладення арешту на майно за клопотанням прокурора.

Керуючись ст.ст. 167, 170- 173, 175 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

клопотання прокурора відділу прокуратури Кіровоградської області ОСОБА_5 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016120010000079 від 21.09.2016 року про арешт майна задовольнити.

Накласти арешт на тимчасово вилучені предмети, речі (цінності), які вилучені 10.03.2017 року:

- в ході обшуку приміщення магазину «Продукти», що знаходиться за адресою: м.Кропивницький, вул.Салтикова-Щедріна, 13, який належить на праві власності ОСОБА_6 - порожню ПЕТ-пляшку ємністю 6 літрів, з-під питної негазованої води з написом на етикетці «Аква Лайф» з якої відчувається характерний запах спирту; порожню ПЕТ-пляшку ємністю 6 літрів, з-під питної негазованої води з написом на етикетці «Старий Миргород» з якої відчувається характерний запах спирту; порожню ПЕТ-пляшку ємністю 6 літрів, з-під питної негазованої води з написом на етикетці «Себек» з якої відчувається характерний запах спирту; порожню ПЕТ-пляшку ємністю 5 літрів, з-під питної негазованої води з написом на етикетці «Знаменівська» з якої відчувається характерний запах спирту; порожню ПЕТ-пляшку ємністю 9 літрів, з-під питної негазованої води з написом на етикетці «Кривоозерська» з якої відчувається характерний запах спирту; ПЕТ-пляшку ємністю 6 літрів, з-під питної негазованої води з написом на етикетці «Аква Лайф», заповнена близько чотирьох літрів прозорою безбарвною рідиною з характерним запахом спирту; скляну пляшку ємністю 0,5 літрів, виробництва ТОВ «Олександрія-БЛіГ» з наклеєною етикеткою «Горілка Пшенична», без марки акцизного податку, яка близько на 1/3 заповнена прозорою безбарвною рідиною з характерним запахом спирту;

- в ході обшуку приміщення буфету «Імперія», що знаходиться за адресою: м.Кропивницький, вул. Велика Пермська, 88, який на праві приватної власності належить ТОВ «Імперія С» (код ЄДРПОУ 05513862) та використовується ОСОБА_7 , - ПЕТ-пляшку ємністю 1,5 літри, з-під негазованої мінеральної води з написом на етикетці «Моршинська», яка близько на 1,2 літри заповнена прозорою безбарвною рідиною з характерним запахом спирту; мобільний телефон марки «SAMSUNG», IMEI НОМЕР_1 із вбудованою сім-картарткою мобільного оператора за номером НОМЕР_2 ;

- в ході обшуку території та комплексу будівель за адресою: м. Кропивницький, вул. Генерала Родімцева, буд.100 А., що належить на праві приватної власності ПАТ „Технотранссервіс (код ЄДРПОУ 24712389), за місцем знаходження виробничих (складських) потужностей ПП «Вайзен Ц» (код ЄДРПОУ 37628022), ТДВ «ВКП АТ Старт» (код 38613944), ТДВ «Хрещатий вимір» (код 40272205) - ноутбук марки HP Compag nx7400, серійний номер №6060130209101, чорного кольору з сірими вставками, ноутбук марки HP 620, серійний номер №hstan-195c-6, чорного кольору, ноутбук марки emachines s\n, серійний номер №Lxn9qoc013500de42200, чорного кольору з сірими вставками.

Заборонити розпорядження та користування вказаним майном.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду Кіровоградської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1