Ухвала

від 20.03.2017 по справі 522/19776/15-к

ПРИМОРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ОДЕСИ

Справа №522/19776/15-к

Провадження № 1-кс/522/4782/17

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

20 березня 2017 року місто Одеса

Слідчий суддя місцевого Приморського районного суду міста Одеси ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 5 ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_3 , погоджене з прокурором у кримінальному провадженні заступником начальника відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Департаменту нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , про арешт майна, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС 5 ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_3 ,звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором у кримінальному провадженні заступником начальника відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Департаменту нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , який здійснює процесуальне керівництво досудовим розслідуванням, про накладення арешту на вилучені документи згідно протоколу обшуку від 14 березня 2017 року за адресою: м. Одеса, вул. Ген. Петрова, 14.

В обґрунтування доводів клопотання слідчий посилається на наступне.

Слідчим управлінням ФР ОВПП ДФС здійснюється досудове розслідування кримінального правопорушення за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч.5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 1 та ч. 3 ст. 212 КК України, у кримінальному провадженні №32015100110000182 від 14.07.2015 року.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПАТ «Одеський коровай» (ЄДРПОУ 00376886) в період 2014 року, шляхом заниження об`єкту оподаткування, а саме за рахунок відображення в податковій звітності за вказаний період безтоварних взаємовідносин з ТОВ «Коронар» (ЄДРПОУ 38915905), ТОВ «Зерноресурс груп» (ЄРДПОУ 39101490), ТОВ «Фірма Авантгард» (ЄДРПОУ 39325976), ТОВ «Соріон» (ЄДРПОУ 39190381) та ТОВ «Белеріанд» (ЄДРПОУ 39124874), які мають ознаки фіктивності, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 8190 729 грн.

Також встановлено, що у лютому 2014 року невстановлені особи перебуваючи у м. Донецьк створили суб`єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) ТОВ «Зерноресурс груп» (ЄДРПОУ 39101490) з метою прикриття протиправної діяльності, спрямованої на надання податкової вигоди підприємствам групи компанії «Лауффер», чим вчинили злочин передбачений ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

У ході досудового розслідування будучі допитаним генеральний директор ПАТ «Одеський коровай» ОСОБА_5 повідомив, що договори з ТОВ «Коронар», ТОВ «Зерноресурс груп», ТОВ «Фірма Авантгард», ТОВ «Соріон», ТОВ «Белеріанд» не укладав, зазначені підприємства та їх службові особи йому не відомі. Також ОСОБА_5 повідомив, що планується невстановленими особами доведення ПАТ «Одеський коровай» до банкрутства.

Відповідно до висновку експерта №757/тдд від 22.07.2016 Київського міського НДЕККЦ МВС України, підписи у договорах укладених між ПАТ «Одеський коровай» з ТОВ «Коронар», ТОВ «Фірма Авантгард», ТОВ «Соріон», ТОВ «Белеріанд» виконанні не генеральним директором ПАТ «Одеський коровай» ОСОБА_5 , а іншою особою.

Також, відповідно до даного висновку підписи у договорі укладеного між ПАТ «Одеський коровай» з ТОВ «Коронар» та у податкових накладних виписаних ТОВ «Коронар» на адресу ПАТ «Одеський коровай» виконаний не директором ТОВ «Коронар» ОСОБА_6 , а іншою особою.

Вище зазначене свідчить про те, що особа яка підписала договори від імені (замість) генерального директора ПАТ «Одеський коровай» ОСОБА_5 на момент підписання/укладання договорів з вищезазначеними контрагентами не мала відповідної довіреності від ПАТ «Одеський коровай», не була належно уповноваженою на вчинення правочинів, що суперечить вимогам ч. 2 ст. 203 Цивільного кодексу України та в порушення ч. 5 ст. 203 ЦК України дані правочини не були спрямовані на реальне настання правових наслідків, а укладалися лише з метою отримання податкової вигоди на користь ПАТ «Одеський коровай».

Крім того, відповідно до постанови Верховного Суду України від 5 березня 2012 року (справа №21-421а11) міститься правовий висновок, відповідно до якого податкові накладні, які стали підставою для формування податкового кредиту, виписані від імені осіб, які заперечують свою участь у створенні та діяльності контрагентів платника податків, зокрема й у підписанні будь-яких первинних документів, не можуть вважатися належно оформленими та підписаними повноважними особами звітними документами, які посвідчують факт придбання товарів, робіт чи послуг, а тому віднесення відображених у них сум ПДВ до податкового кредиту є безпідставним.

Також будучі допитаною фінансовий директор ПАТ «Одеський коровай» ОСОБА_7 повідомила, що перед укладанням договорів з ТОВ «Коронар», ТОВ «Зерноресурс груп», ТОВ «Фірма Авантгард», ТОВ «Соріон» та ТОВ «Берлеріанд» на адресу ПАТ «Одеський коровай» надходили протоколи загальних зборів (протоколи наглядової ради) про укладання договорів саме з вищезазначеними підприємствами. Також зазначила, що протоколи загальних зборів, протоколи наглядової ради про укладання договорів зберігаються на підприємстві.

У ході досудового розслідування на підставі ухвали слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси від 06.03.2017 (справа №522/19776/15-к; провадження №1-кс/5223982/17) проведено обшуку в офісі ПАТ «Одеський коровай» за адресою: м. Одеса, вул. Ген. Петрова, 14. За результатами обшуку виявлено та вилучені оригінали, копії документів та чорнові записи, які мають значення для кримінального провадження. Зокрема вилучені оригінали документів стосуються призначення, звільнення, переведення службових осіб ПАТ «Одеський коровай». Також вилучені оригінали та копії протоколів засідання наглядової ради ПАТ «Одеський коровай» та службові записки про укладання договорів з ТОВ «Зерноресурс груп» та про передачу основних засобів, копії статутів.

Вилучені оригінали та копії документів мають суттєве значення для кримінального провадження, зокрема за допомогою їх буде встановлено повне коло осіб причетних до вчиненого злочину. Також дані документи будуть використані для проведення експертиз, зокрема почеркознавчої та економічної експертиз.

Враховуюче те, що є достатньо підстав вважати, що вилучені документи мають значення для кримінального провадження та у разі не накладення арешту є достатні підстави вважати, що це може призвести до їх зникнення, втрати або пошкодження або настання інших наслідків, які можуть перешкоджати кримінальному провадженню, на підставі викладеного слідчий просить накласти арешт на зазначене майно.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання, вважаючи його обґрунтованим наведеними підставами.

Власник майна в судове засідання не з`явився.

Дослідивши матеріали, які обґрунтовують доводи клопотання, заслухавши слідчого, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Арешт майна допускається з метою забезпечення:

1) збереження речових доказів;

2) спеціальної конфіскації;

3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;

4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Встановлено, що слідчим управлінням ФР ОВПП ДФС здійснюється досудове розслідування кримінального правопорушення за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч.5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 1 та ч. 3 ст. 212 КК України, у кримінальному провадженні №32015100110000182 від 14.07.2015 року.

З наданих матеріалів досудового розслідування вбачається, що є достатньо підстав вважати, що зазначені речі та документи мають значення речових доказів, оскільки вони самі по собі або у сукупності з іншими доказами мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Метою накладення арешту є збереження вказаних речей та документів в якості речових доказів у кримінальному провадженні, та забезпечення проведення ряду експертиз.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 131-132, 170-173 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого - задовольнити.

Накласти арешт на вилучені документи згідно протоколу обшуку від 14 березня 2017 року за адресою: м. Одеса, вул. Ген. Петрова, 14, а саме на:

- Наказ ПАТ «Одеський коровай» № 8 від 30.01.2015 «по особовому складу» (про звільнення ОСОБА_5 );

- Наказ ПАТ «Одеський коровай» № 1 від 03.01.2014 «по особовому складу» (про переведення ОСОБА_5 );

- Наказ ПАТ «Одеський коровай» № 7 від 14.01.2014 «по особовому складу» (про призначення начальника юрвідділу);

- Копія договору оренди №17-0-01 від 01.09.2014 укладеного між ПАТ «Одеський коровай» та ТОВ «Одеський коровай»;

-чорнові записи з номерами телефонів працівників з зазначенням посад на 3 арк.;

-копію плану поверхів будівлі під літерою «А», по вулиці Генерала Петрова 14 на 1 арк.;

-копію плану першого поверху будівлі під літерою «А», по вулиці Генерала Петрова, 14 на 1 арк.;

-копію технічного паспорту на виробничий будинок нежилі будівлі та споруди за адресою: м. Одеса, вул. генерала Петрова, 14 на 1 арк.;

-копія плану земельної ділянки виробничого будинку за адресою: м. Одеса, вул. Генерала Петрова, 14 на 1 арк.;

-копія плану поверхів будівлі під літерою «А2» по вулиці Генерала Петрова, 14 на 2 арк.;

-копія плану поверхів будівлі під літерою «А1» по вулиці Генерала Петрова, 14 на 6 арк.;

-копія експлуатації внутрішніх майданчиків до плану будівлі під літерою «А» за адресою:і м. Одеса, вул. Генерала Петрова, 14 на 18 арк.;

-копія плану поверхів будівлі під літерою «А1» по вулиці Генерала Петрова, 14 на 1 арк.;

-копія плану поверхів будівлі під літерою «Д» по вулиці Генерала Петрова, 14 на 1 арк.;

-копія плану поверхів будівлі під літерою «Г» по вулиці Генерала Петрова, 14 на 1 арк.;

-копія плану поверхів будівлі під літерою «П» по вулиці Генерала Петрова, 14 на 1 арк.;

-копія плану поверхів будівлі під літерою «Е, Ж, Н» по вулиці Генерала Петрова, 14 на 1 арк.;

-копія бланк «характеристика будинку, господарських будівель та споруд» на 1 арк.

- візитні картки «Сбербанк Росії», ОСОБА_7 , Гинги Івана на 3 шт.;

- записи з номерами телефонів працівників з зазначенням посад на 4 арк.;

- лист на якому зазначено «зразки підписів керуючого складу ПАО «Одеський каравай» на 1 арк.;

- наказ №566 від 31.12.2015 року «про списання безнадійної заборгованості» на 1 арк.;

- наказ №563 від 15.09.2015 року «про проведення річної інвентаризації за 2015 рік» на 3 арк.;

- наказ №562 ПР від 01.09.2015 року «про визначення ліквідності матеріальних активів» на 1 арк.;

- наказ №550 ПР від 26.01.2015 року «про зміни в штатному розкладі» на 1 арк.;

- наказ №549 ПР від 05.01.2015 року «про зміни в штатному розкладі» на 1 арк.;

- копія листа від 30.01.2017 року «звернення співробітників «Одеського коровая» до голови Одеської обласної державної адміністрації ОСОБА_8 на 2 арк.;

- лист №01 від 08.08.2014 року на 1 арк;

- копія клопотання №02 від 18.08.2014 року ТОВ «ТД Булкін» про звільнення співробітників на 2 арк.;

- лист за вих.. №428 від 01.12.2014 року до СДПІ з ОВП у м. Одесі на 2 арк.;

- лист за вих.. №429 від 01.12.2014 року до СДПІ з ОВП у м. Одесі на 2 арк.;

- лист за вих.. №430 від 01.12.2014 року до СДПІ з ОВП у м. Одесі на 2 арк.;

- наказ №0000000021 від 19.09.2014 року «про відрядження» на 1 арк.;

- копія клопотання №03 від 18.08.2014 року ТОВ «ТД Булкін» про звільнення на 5 арк.

- чисті листи формата «А4» з відбитком печаті « ОСОБА_9 і.п.н. НОМЕР_1 » з підписом на 2 арк.

- Додаткова угода до договору комісії №8-868 від 31.12.2011 року від 30.04.2013 року на 1 арк.;

- Копія додаткової угоди до договору комісії №8-868 від 31.12.2011 року від 30.04.2013 року на 1 арк.;

- Копія свідоцтва по укладення шлюбу ОСОБА_10 на 1 арк.;

- Копія свідоцтва про розірвання шлюбу ОСОБА_10 на 1 арк.;

- Копія паспорту ОСОБА_11 на 2 арк.;

- Копія свідоцтва про укладання шлюбу ОСОБА_12 на 1 арк.;

- Копія статуту ПАТ «Одеський коровай» 2012 року на 22 арк.;

- Витяг основних засобів які знаходяться на балансі підприємства за 2013 рік на 3 арк.;

- Чисті листи формату «А4» з відбитками печаті «ЧП ОСОБА_13 і.п.н. НОМЕР_2 » та підписом на 13 арк.;

- Чисті листи формату «А4» з відбитками печаті «ФОП ОСОБА_14 код 2626515058» з підписом на 1 арк.;

- Завірена копія статуту ПАТ «Одеський коровай» за 2012 рік на 22 арк.

- Чорнові записи щодо зареєстрованих кримінальних проваджень, та щодо розгляду справ у судах, на 3 арк.;

- Оригінал протоколу засідання наглядової ради ПАТ «Одеський коровай» від 24.09.2014 року у двох примірниках на 2 арк.;

- Копія протоколу засідання наглядової ради ПАТ «Одеський коровай» від 24.09.2014 року на 1 арк.;

- Оригінал службової записки до договору №24/09/ок-ф від 24.09.2014 року на 1 арк.;

- Оригінал протоколу засідання наглядової ради ПАТ «Одеський коровай» від 22.10.2014 року на 1 арк.;

- Копія протоколу засідання наглядової ради ПАТ «Одеський коровай» від 22.10.2014 року на 3 арк. У трьох примірниках;

- Оригінал службової записки до договору поставки №2210/М-ОК від 22.10.2014 року на 1 арк.;

- Оригінал протоколу засідання наглядової ради ПАТ «Одеський коровай» від 22.08.2014 року на 1 арк.;

- Копія протоколу засідання наглядової ради ПАТ «Одеський коровай» від 22.08.2014 року на 1 арк.;

- Оригінал службової записки до договору поставки №2208/М-ОК від 22.08.2014 року на 1 арк.;

- Оригінал протоколу засідання наглядової ради ПАТ «Одеський коровай» від 24.09.2014 року у двох примірниках на 2 арк.;

- Копія протоколу засідання наглядової ради ПАТ «Одеський коровай» від 24.09.2014 року на 1 арк.;

- Оригінал службової записки до договору поставки №2409/М-ОК від 24.09.2014 року на 1 арк.;

- Оригінал протоколу засідання наглядової ради ПАТ «Одеський коровай» від 29.07.2014 року у двох примірниках на 2 арк.;

- Копія протоколу засідання наглядової ради ПАТ «Одеський коровай» від 29.07.2014 року у двох примірниках на 2 арк.;

- Оригінал службової записки до договору №22/07/ОК-Ф від 29.07.2014 року на 1 арк.;

- Оригінал протоколу засідання наглядової ради ПАТ «Одеський коровай» від 29.07.2014 року у двох примірниках на 2 арк.;

- Копія протоколу засідання наглядової ради ПАТ «Одеський коровай» від 29.07.2014 року у трьох примірниках на 3 арк.;

- Оригінал службової записки до договору поставки №29/07/ОК-Ф від 29.07.2014 року на 1 арк.;

- Оригінал протоколу засідання наглядової ради ПАТ «Одеський коровай» від 28.07.2014 року на 1 арк.;

- Копія протоколу засідання наглядової ради ПАТ «Одеський коровай» від 28.07.2014 року на 1 арк.;

- Оригінал службової записки до договору поставки муки №2807/М-ОК від 28.07.2014 року на 1 арк.;

- Копія протоколу засідання наглядової ради ПАТ «Одеський коровай» від 25.04.2014 року на 1 арк.;

- Оригінал протоколу засідання наглядової ради ПАТ «Одеський коровай» від 22.04.2014 року на 1 арк.;

- Копія протоколу засідання наглядової ради ПАТ «Одеський коровай» від 22.04.2014 року на 1 арк.;

- Оригінал службової записки до договору №23/04/14-Ф від 23.04.2014 року на 1 арк.;

- Оригінал протоколу засідання наглядової ради ПАТ «Одеський коровай» від 22.04.2014 року на 1 арк.;

- Копія протоколу засідання наглядової ради ПАТ «Одеський коровай» від 22.04.2014 року на 1 арк.;

- Оригінал службової записки до договору поставки муки №22/04М-ОК від 22.04.2014 року на 1 арк.;

- Оригінал протоколу засідання наглядової ради ПАТ «Одеський коровай» від 28.03.2014 року на 1 арк.;

- Копія протоколу засідання наглядової ради ПАТ «Одеський коровай» від 28.03.2014 року на 1 арк.;

- Оригінал службової записки від 28.03.2014 року на 2 арк.;

- Оригінал трудового договору від 28.03.2014 року про призначення ОСОБА_5 на посаду генерального директора ПАТ «Одеський коровай» на 3 арк.;

- Оригінал трудового договору від 28.03.2014 року про призначення ОСОБА_5 на посаду генерального директора ПАТ «Одеський коровай» на 3 арк.;

- Оригінал протоколу загальних зборів учасників ТОВ «Котовський Хлібозавод» від 29.07.2014 року у двох примірниках на 2 арк. ;

- Копія протоколу загальних зборів учасників ТОВ «Котовський Хлібозавод» від 29.07.2014 року на 1 арк.

- Оригінал службової записки №2807/М-КХЗ від 28.07.2014 року на 1 арк.;

- чорнові записи на 2 арк.;

- Оригінал протоколу загальних зборів учасників ТОВ «Котовський Хлібозавод» від 22.08.2014 року на 1 арк. ;

- Копія протоколу загальних зборів учасників ТОВ «Котовський Хлібозавод» від 22.08.2014 року на 1 арк.

- Оригінал службової записки до договору поставки муки №2208/М-КХЗ від 22.08.2014 року на 1 арк.;

- Копія протоколу загальних зборів учасників ТОВ «Котовський Хлібозавод» від 24.09.2014 року на 1 арк.

- Оригінал службової записки до договору поставки муки №2409М-КХЗ від 24.09.2014 року на 1 арк.;

- Копія паспорту ОСОБА_15 на 2 арк.;

- Копія довіреності №94 від 10.04.2014 року на 1 арк.;

- Копія довіреності №82 від 09.01.2014 року на 1 арк.;

- Копія довіреності №4 від 11.07.2016 року на 1 арк.;

- Копія протоколу загальних зборів учасників ТОВ «Котовський Хлібозавод» від 01.12.2014 року на 1 арк.;

- Копія протоколу загальних зборів учасників ТОВ «Котовський Хлібозавод» від 24.12.2014 року на 1 арк.;

- Копія протоколу загальних зборів учасників ТОВ «Білгород Дністровська паляниця» від 18.12.2014 року на 1 арк.;

- Копія протоколу загальних зборів учасників ТОВ «ТД «Булкін» від 22.12.2014 року на 1 арк.;

- Копія протоколу загальних зборів учасників ТОВ «Одеський Коровай» від 17.12.2014 року на 1 арк.;

- Копія протоколу загальних зборів учасників ТОВ «Одеський Коровай» від 24.12.2014 року на 1 арк.;

- Копія протоколу загальних зборів учасників ТОВ «Одеський Коровай» від 18.12.2014 року на 1 арк.;

- Копія службової записки щодо продажу транспортних засобів ТОВ «Одеський коровай» на 1 арк.;

- Копія службової записки щодо передачі в оренду ФОП ОСОБА_16 торгового обладнання на 1 арк.;

- Копія протоколу наглядової ради ПАТ «Одеський Коровай» від 22.05.2014 року на 1 арк.;

- Копія службової записки від 24.06.2014 року на 1 арк.;

- Копія протоколу наглядової ради ПАТ «Одеський Коровай» від 24.06.2014 року на 1 арк.;

- копія службової записки до договору №2605/14/ОК-Ф від 26.05.2014 року на 1 арк.;

- Копія протоколу засідання наглядової ради ПАТ «Одеський Коровай» від 26.05.2014 року на 1 арк.;

- копія службової записки до договору поставки муки №23/05М-ОК від 23.05.2014 року на 1 арк.;

- Копія протоколу засідання наглядової ради ПАТ «Одеський Коровай» від 23.05.2014 року на 1 арк.;

- Копія службової записки щодо продажу транспортних засобів ТОВ «Одеський коровай» на 1 арк.;

- Копія протоколу засідання наглядової ради ПАТ «Одеський Коровай» від 29.04.2014 року на 2 арк.;

- копія службової записки до договору №17/04/14/ОК-ФР від 17.04.2014 року на 1 арк.;

- Копія протоколу засідання наглядової ради ПАТ «Одеський Коровай» від 17.04.2014 року на 1 арк.;

- Копія протоколу засідання наглядової ради ПАТ «Одеський Коровай» від 28.03.2014 року на 1 арк.;

- копія службової записки до договору поставки від 31.03.2014 року на 1 арк.;

- Копія протоколу засідання наглядової ради ПАТ «Одеський Коровай» від 11.03.2014 року на 1 арк.;

- копія службової записки до договору поставки №21/03/ОК-2014 від 21.03.2014 року на 1 арк.;

- Копія протоколу засідання наглядової ради ПАТ «Одеський Коровай» від 21.03.2014 року на 1 арк.;

- копія службової записки до договору поставки від 20.03.2014 року на 1 арк.;

- Копія протоколу засідання наглядової ради ПАТ «Одеський Коровай» від 20.03.2014 року на 1 арк.;

- Копія службової записки щодо передачі в оренду ФОП ОСОБА_17 торгового обладнання на 1 арк.;

- Копія протоколу засідання наглядової ради ПАТ «Одеський Коровай» від 18.03.2014 року на 1 арк.;

- Копія протоколу засідання наглядової ради ПАТ «Одеський Коровай» від 03.03.2014 року на 4 арк.;

- Копія службової записки щодо передачі в оренду ФОП ОСОБА_18 торгового обладнання на 1 арк.;

- Копія протоколу засідання наглядової ради ПАТ «Одеський Коровай» від 25.02.2014 року на 4 арк.;

- Копія службової записки щодо передачі в оренду ФОП ОСОБА_19 торгового обладнання на 1 арк.;

- Копія протоколу засідання наглядової ради ПАТ «Одеський Коровай» від 21.02.2014 року на 1 арк.;

- Копія службової записки від 12.02.2014 на 1 арк.;

- Копія протоколу засідання наглядової ради ПАТ «Одеський Коровай» від 12.03.2014 року на 1 арк.;

- Копія службової записки від 12.02.2014 на 1 арк.;

- Копія протоколу засідання наглядової ради ПАТ «Одеський Коровай» від 12.02.2014 року на 1 арк.;

- Копія службової записки на 1 арк.;

- Копія протоколу засідання наглядової ради ПАТ «Одеський Коровай» від 31.01.2014 року на 1 арк.;

- Копія службової записки щодо підготовки протоколів наглядової ради на 1 арк.;

- Копія протоколу засідання наглядової ради ПАТ «Одеський Коровай» від 30.01.2014 року на 1 арк.;

- Копія службової записки щодо підготовки протоколів наглядової ради на 1 арк.;

- Копія протоколу засідання наглядової ради ПАТ «Одеський Коровай» від 29.01.2014 року на 1 арк.;

- Копія протоколу засідання наглядової ради ПАТ «Одеський Коровай» від 22.01.2014 року на 1 арк.;

- Копія службової записки щодо підготовки протоколів наглядової ради на 1 арк.;

- Копія протоколу засідання наглядової ради ПАТ «Одеський Коровай» від 17.01.2014 року на 1 арк.;

- Копія службової записки щодо підготовки протоколів наглядової ради на 1 арк.;

- Копія протоколу засідання наглядової ради ПАТ «Одеський Коровай» від 14.01.2014 року на 1 арк.;

- Копія службової записки щодо підготовки протоколів наглядової ради на 4 арк.;

- Копія протоколу засідання наглядової ради ПАТ «Одеський Коровай» від 19.12.2014 року на 4 арк.;

- Копія службової записки від 03.02.2014 на 1 арк.;

- Копія протоколу засідання наглядової ради ПАТ «Одеський Коровай» від 03.02.2014 року на 1 арк.;

- Копія протоколу засідання наглядової ради ПАТ «Одеський Коровай» від 09.03.2014 року на 2 арк.;

- Копія статуту ТОВ «ТД «Булкін» 2016 року на 6 арк.;

- Копія ухвали слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_20 від 20.12.2016 року на 3 арк.;

- Копія протоколу обшуку від 11.01.2017 року на 17 арк.;

- Копія протоколу обшуку від 11.01.2017 року на 6 арк.;

- Копія протоколу №3 позачергових загальних зборів ПАТ «Одеський Коровай» від 28.10.2013 року на 23 арк.;

- Чорнові записи на 2 арк.

- Телефонний довідник на 6 арк.;

- Реквізити рахунків відкритих у банківських установах на 3 арк;

- візитні картки «Сбербанк Росії» у кількості 3 шт.

- копія аудиторського висновку ПАТ «Одеський коровай» станом на 31.12.2014 на 9 арк.

Виконання ухвали доручити старшому слідчому з ОВС 5 ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_3 ..

Копію ухвали направити сторонам кримінального провадження.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Одеської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя:

20.03.2017