Ухвала

від 16.03.2017 по справі 761/8856/17

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/8856/17

Провадження № 1-кс/761/5583/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 березня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ОВПП ДФС ОСОБА_3 розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні № 32016100110000197 від 29 листопада 2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч.3 ст. 212, ч.2 ст. 209 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС першого відділу слідчого управління кримінальних розслідувань ОВ ПП ДФС ОСОБА_3 за погодженням з прокурором у кримінальному провадженні прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді з клопотанням, відповідно до якого просить надати дозвіл на проведення обшуку нежитлових приміщень, що використовуються у діяльності ТОВ «Портінвест Лоджистік» (код ЄДРПОУ 36978722) за адресою: м. Одеса, бульвар Французький, будинок 54/23, що на праві власності належить ОСОБА_5 , ТОВ "ІВ-Іммобільє", (код ЄДРПОУ 36435543), ТОВ "Українська інвестиційно-консалтингова група", (код ЄДРПОУ 36288146), ОСОБА_6 , ОСОБА_7 з метою відшукування та вилучення первинних податкових та бухгалтерських документів ТОВ «Ровеньки - Вуглепостач» (код ЄДРПОУ 33845818) по взаємовідносинам з ТОВ «Портінвест Лоджистік» (код ЄДРПОУ 36978722) та ТОВ ''Гірнично-збагачувальна фабрика Космонавтів'' (код ЄДРПОУ 35652996) за 2016 2017 роки та компаніями нерезидентами «COAL TRADE ANTRAHCIT LLP», «MUSKWELL IMPORT LLP», «SODA SANAYIL A/S.», «SISECAM SODA LUKAVAC D.O.O.», «UNICOAL SPA», а саме: документи щодо декларування та митного оформлення товарів, договори (угод, контракти) з відповідними додатками, акти приймання - передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), податкових накладних, видаткових накладних, товарно - транспортні накладні, платіжні документи, оборотно-сальдові відомості з конкретизацією інформації по постачальникам та покупцям, сертифікатів, свідоцтва на товар, а також - комп`ютерна техніка,електронні носії інформації, жорсткі диски,чорнові записи, печатки, штампи, кліше підприємств з ознаками «фіктивності» та готівкові кошти, отримані в результаті вчинення кримінального правопорушення.

Клопотання мотивовано тим, що директор ТОВ ''Гірнично-збагачувальна фабрика Космонавтів'' (код ЄДРПОУ 35652996) ОСОБА_8 директор ТОВ «Ровеньки - Вуглепостач» (код ЄДРПОУ 33845818) ОСОБА_9 , директор ТОВ «ГЗФ «Східно - Донбаська» (код ЄДРПОУ 36984097) ОСОБА_10 , директор ТОВ «Енергоінвест Трейдінг» (код ЄДРПОУ 38915177) ОСОБА_11 , використовуючи первинну документацію, отриману від невстановлених осіб, по нібито проведеним фінансово господарським операціям з підприємствами з ознаками «фіктивності» створили умови для безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість підпорядкованих Товариств з подальшим відображенням безтоварних операцій у податковій звітності. Контроль за діяльністю ТОВ ''Гірнично-збагачувальна фабрика Космонавтів'' (код ЄДРПОУ 35652996)ТОВ «Ровеньки - Вуглепостач» (код ЄДРПОУ 33845818) та ТОВ «ГЗФ «Східно - Донбаська» (код ЄДРПОУ 36984097) фактично здійснюють ОСОБА_8 та ОСОБА_9 .

Фактично ж ТОВ ''Гірнично-збагачувальна фабрика Космонавтів'' (код ЄДРПОУ 35652996), ТОВ «Ровеньки - Вуглепостач» (код ЄДРПОУ 33845818), ТОВ «ГЗФ «Східно - Донбаська» (код ЄДРПОУ 36984097), ТОВ «Енергоінвест Трейдінг» (код ЄДРПОУ 38915177) отримують вугілля з тимчасово непідконтрольних Україні територій за готівку, яке, в подальшому, реалізується як на експорт компаніям нерезидентам серед яких: MUSKWELL IMPORT LLP, COAL TRADE ANTRAHCIT LLP, SODA SANAYIL A/S., SISECAM SODA LUKAVAC D.O.O., UNICOAL SPA так і в рамках держаних контрактів.

В результаті проведених безтоварних операцій, службові особи ТОВ ''Гірнично -збагачувальна фабрика Космонавтів'' (код ЄДРПОУ 35652996) у період 2016 року ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 15030569 грн., а службові особи ТОВ «Енергоінвест Трейдінг» (код ЄДРПОУ 38915177) у період з 15.07.16 по 15.10.16 ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 27 581 598 грн.

Крім того, службові особи ТОВ «Гірнично-збагачувальна фабрика Космонавтів» (код ЄДРПОУ 35652996) за попередньою змовою із невстановленими особами використовуючи реквізити підприємств з ознаками «фіктивності» та шляхом створення умов для ухилення від сплати податків підпорядкованого підприємства, у період 2016 року, легалізували доходи одержані злочинним шляхом на сум 6340000 грн. Крім того, невстановлені слідством особи у період 2016 року умисно, повторно створили (зареєстрували) суб`єкти підприємницької діяльності (юридичні) особи, а саме: ТОВ «Норвіг Груп» (код ЄДРПОУ 39922117), ТОВ "Бізнес-Вектор-Україна" (код ЄДРПОУ 40498913), ТОВ "Валакас" (код ЄДРПОУ 39468414), ТОВ "Ворлд Фокус Трейд" (код ЄДРПОУ 40033817), ТОВ "Орфен" (код ЄДРПОУ 39468409), ТОВ "Юдумус" (код ЄДРПОУ 40166383), ТОВ "Лайтфіл" (код ЄДРПОУ 40472743), ТОВ "Інтергума - 2010" (код ЄДРПОУ 37287709), ТОВ "Автозеніт" (код ЄДРПОУ 39524321), ТОВ "Сіріус Ленд" (код ЄДРПОУ 40630436), ТОВ "Компанія "Марістелла" (код ЄДРПОУ 40429090), ТОВ "Бізнес-Вектор-Україна" (код ЄДРПОУ 40498913), ТОВ "Геокад-5" (код ЄДРПОУ 33678347), ТОВ "Трансінвестком" (код ЄДРПОУ 39935168), ТОВ "Ленд Союз" (код ЄДРПОУ 40060018), ТОВ "Пальміра Еволюшн" (код ЄДРПОУ 40613896), ТОВ "Автосоюз Делівері" (код ЄДРПОУ 39935440), ТОВ "Адвансед Трейдінг Солюшнс" (код ЄДРПОУ 38129075), ТОВ"Фаюс" (код ЄДРПОУ 40463970), ТОВ "Голд Маркет" (код ЄДРПОУ 40451168), ТОВ"Стрим-Груп" (код ЄДРПОУ 40451131), ТОВ "Прот" (код ЄДРПОУ 40450630), ТОВ "Оригон" (код ЄДРПОУ 40450557) з метою прикриття незаконної діяльності, що полягала в створенні умов для ухилення від сплати податків суб`єктам реального сектору економіки та легалізації (відмиванні) доходів, одержаних злочинним шляхом.

Зібраними матеріалами кримінального провадження встановлено, що вугілля, документальна поставка якого на ТОВ «Ровеньки - Вуглепостач» (код ЄДРПОУ 33845818) відбувалась від ТОВ ''Гірнично-збагачувальна фабрика Космонавтів'' (код ЄДРПОУ 35652996) поставлялась в адреси компаній нерезидентів «COAL TRADE ANTRAHCIT LLP», «MUSKWELL IMPORT LLP», «SODA SANAYIL A/S.», «SISECAM SODA LUKAVAC D.O.O.», «UNICOAL SPA». Вивезення вугілля з митної території України відбувалось з ТОВ «Портінвест Лоджистік» (код ЄДРПОУ 36978722), що здійснювало декларування та митне оформлення товарів.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Портінвест Лоджистік» (код ЄДРПОУ 36978722) фактично у своїй господарській діяльності використовує нежитлові приміщення за адресою: АДРЕСА_1 , що на праві власності належить ОСОБА_5 , ТОВ "ІВ-Іммобільє", (код ЄДРПОУ 36435543), ТОВ "Українська інвестиційно-консалтингова група", (код ЄДРПОУ 36288146), ОСОБА_6 , ОСОБА_7 .

На підставі наведеного, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, які мають значення для розслідування вказаного кримінального правопорушення, слідчий просить клопотання задовольнити та надати дозвіл на проведення обшуку у вказаному приміщенні.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, заслухавши пояснення слідчого, який підтримав клопотання, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає задоволенню частково, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Враховуючи, що в судовому засіданні слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані окремі речі та документи, які зазначені в клопотанні, мають значення для досудового розслідування, а відомості, які містяться у цих речах, та документах можуть бути доказами під час судового розгляду, і вказані речі та документи, знаходяться за адресою: м. Одеса, бульвар Французький, будинок 54/23, що в своїй сукупності свідчить про наявність підстав для надання дозволу на проведення обшуку.

Разом з тим, слідчий суддя не вбачає підстав в частині задоволення клопотання щодо надання дозволу на виявлення та вилучення комп`ютерної техніки та готівкових коштів, оскільки слідчим чітко не визначено індивідуальні та родові ознаки відшукуваних речей, які у даному випадку підлягають вилученню, імовірність їх знаходження саме у вказаному приміщенні, їх значення для проведення досудового розслідування та відношення до розслідуваного кримінального провадження.

Керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ОВПП ДФС ОСОБА_3 дозвіл на проведення обшуку нежитлових приміщень, що використовуються у діяльності ТОВ «Портінвест Лоджистік» (код ЄДРПОУ 36978722) за адресою: м. Одеса, бульвар Французький, будинок 54/23, що на праві власності належить ОСОБА_5 , ТОВ "ІВ-Іммобільє", (код ЄДРПОУ 36435543), ТОВ "Українська інвестиційно-консалтингова група", (код ЄДРПОУ 36288146), ОСОБА_6 , ОСОБА_7 з метою відшукування та вилучення первинних податкових та бухгалтерських документів ТОВ «Ровеньки - Вуглепостач» (код ЄДРПОУ 33845818) по взаємовідносинам з ТОВ «Портінвест Лоджистік» (код ЄДРПОУ 36978722) та ТОВ ''Гірнично-збагачувальна фабрика Космонавтів'' (код ЄДРПОУ 35652996) за 2016 2017 роки та компаніями нерезидентами «COAL TRADE ANTRAHCIT LLP», «MUSKWELL IMPORT LLP», «SODA SANAYIL A/S.», «SISECAM SODA LUKAVAC D.O.O.», «UNICOAL SPA», а саме: документи щодо декларування та митного оформлення товарів, договори (угод, контракти) з відповідними додатками, акти приймання - передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), податкових накладних, видаткових накладних, товарно - транспортні накладні, платіжні документи, оборотно-сальдові відомості з конкретизацією інформації по постачальникам та покупцям, сертифікатів, свідоцтва на товар, а також електронні носії інформації, жорсткі диски,чорнові записи, печатки, штампи, кліше вищевказаних підприємств.

В решті заявлених вимог - відмовити.

Дана ухвала підлягає виконанню у строк, що не перевищує один місяць з дня її постановлення, тобто до 16 квітня 2017 року та надає право на проникнення до приміщення лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1