Ухвала

від 07.04.2017 по справі 638/5306/17

ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

Справа № 638/5306/17

Провадження № 1-кс/638/985/17

У Х В А Л А

І м е н е м У к р а ї н и

про надання дозволу на проведення обшуку

07 квітня 2017року Дзержинський районний суд м. Харкова в складі:

Слідчого судді ОСОБА_1

За участю прокурора ОСОБА_2

При секретарі ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Харкові клопотання процесуального керівника прокурора відділу прокуратури Харківської області молодшого радника юстиції ОСОБА_2 за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42017220000000179 від 28.02.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.191 КК України, про проведення обшуку,

В С Т А Н О В И В:

Прокурор звернувся до Дзержинського районного суду м. Харкова, з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку, в якому зазначив, що в провадженні Слідчого відділу Шевченківського відділу поліції ГУ НП в Харківській області перебуває кримінальне провадження, внесене до ЄРДР за №42017220000000179 від 28.02.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.191 КК України.

Встановлено, що протягом листопада 2016 року лютого 2017 року ДП "Завод "Електроважмаш" (код ЄДРПОУ 00213121) мав фінансово-господарські взаємовідносини з підприємством ТОВ "НВП "Укрпромвпровадження" (код ЄДРПОУ 35141676) на загальну суму 47 129 900, 64 грн., у т.ч. ПДВ 7 854 983, 44 грн.

Встановлено, що основними товарно-матеріальними цінностями, які ДП "Завод "Електроважмаш" придбавав у ТОВ "НВП "Укрпромвпровадження"у період листопад 2016 року лютий 2017 року є: стрічка слюдинітова непросочена лскн-160-тт 0,13х20 ту у 22.2-35141676-009:2015, стрічка слюдинітова непросочена лскн-160-тт 0,13х30 ту у 22.2-35141676-009:2015, стрічка слюдинітова непросочена лскн-160-тт 0,13х600 ту у 22.2-35141676-009:2015., синтофлекс 61 0,17х900 ту 3491-003-00214639-2001, стрічка слюдяна просочена марки элизтерм ®-180-тпм- 0,10х20 ту 3492-128-05758799-2007, пароніт пон - б 2,0х1500х1500 гост 481-80, слюда спм-2, 21х40, ту 5724-066-00281915-2000, склослюдопласт гип-т-лсп(в)- 0,43х500х860 1с ту 3492-124-05758799-2004, стрічка слюдяна просочена марки элизтерм ®-155-тпл (тип 513)-0,10х20 ту 3492-120-05758799-2004 тощо.

При детальному аналізі, використовуючи інформаційно-аналітичні бази на рівні ДФС України встановлено, що у листопаді 2016 року лютому 2017 року постачальником ТМЦ на адресу ТОВ "НВП "Укрпромвпровадження", які в подальшому постачались на адресу ДП "Завод "Електроважмаш", був суб`єкт підприємницької діяльності ТОВ "Анако-Інвест" (код ЄДРПОУ 40792938).

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ "Анако-Інвест" (код ЄДРПОУ 40792938) має ознаки «сумнівності» ведення фінансово-господарської діяльності.

Так, керівником, головним бухгалтером та засновником підприємства ТОВ "Анако-Інвест" в одній особі є ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 . Згідно відомостей з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб ДПС України про суми виплачених доходів ОСОБА_4 (іпн НОМЕР_1 ) з 2007 року офіційних доходів не отримує.

На виконання доручення слідчого Шевченківського відділу поліції ГУ Національної поліції в Харківській області, оперативними співробітниками п`ятого відділу Міжрегіонального оперативного управління Офісу великих платників податків ДФС встановлено, що службова особа ТОВ "Анако-Інвест" - ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 працює продавцем в торгівельному павільйоні, розташованому на ринку «ХТЗ» за адресою АДРЕСА_1 , де безпосередньо виконує функції реалізатора овочів і фруктів. Свою робітничу діяльність ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 на постійній основі (неофіційно) здійснює за наймом приватного підприємця ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 (іпн НОМЕР_2 ), яка зареєстрована за адресою: АДРЕСА_2 .

При детальному аналізі, використовуючи інформаційно-аналітичні бази на рівні ДФС України встановлено, що у листопаді 2016 року лютому 2017 року постачальниками ТМЦ на адресу ТОВ "Анако-Інвест", які в подальшому постачались на адресу ТОВ "НВП "Укрпромвпровадження" та на адресу ДП "Завод "Електроважмаш", відповідно за ланцюгом постачання, були суб`єкти підприємницької діяльності з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ "Стройтех Лимитед" (код ЄДРПОУ 40943711), ТОВ "Опттехспецстрой" (код ЄДРПОУ 40943444) та ТОВ "Спецстрой Контракт" (код ЄДРПОУ 40943774).

Встановлено, що ТОВ "Стройтех Лимитед" (код ЄДРПОУ 40943711), ТОВ "Опттехспецстрой" (код ЄДРПОУ 40943444) та ТОВ "Спецстрой Контракт" (код ЄДРПОУ 40943774) зареєстровані за однаковою податковою адресою, а саме: 87547, Донецька область, місто Маріуполь, бульвар Шевченка, 262-А. Перебувають на однаковому податковому обліку в Марiупольській ОДПI ГУ ДФС у Донецькій області (Центральне відділення). Статутні фонди кожного суб`єкта складають 1000 грн. Основним видом діяльності є неспецiалiзована оптова торгівля. Дані щодо найманих працівників на підприємствах та наявність основних фондів відсутні. Зовнішньоекономічної діяльності підприємства не ведуть. Розрахункові рахунки ТОВ "Стройтех Лимитед", ТОВ "Опттехспецстрой" та ТОВ "Спецстрой Контракт" відкрито в одному банку ПАТ "Банк Восток" (МФО банку 307123).

Керівником, головним бухгалтером та засновником ТОВ "Опттехспецстрой" в одній особі є ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_3 . Згідно відомостей з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб ДПС України про суми виплачених доходів ОСОБА_6 (іпн НОМЕР_3 ) з 2002 року офіційних доходів не отримує.

В ході досудового розслідування встановлено та допитано ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , який пояснив, що не має жодного відношення до створення ТОВ "Опттехспецстрой" та подальшого ведення його фінансово-господарської діяльності. Місцезнаходження офісного приміщення, а також печаток, штампів, бланків ТОВ "Опттехспецстрой" йому не відоме. Жодних первинних бухгалтерських та податкових документів від імені керівника ТОВ "Опттехспецстрой" він не підписував та нікому не доручав.

Керівником, головним бухгалтером та засновником ТОВ "Стройтех Лимитед" в одній особі є ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_4 . Згідно відомостей з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб ДПС України про суми виплачених доходів, ОСОБА_7 (іпн НОМЕР_4 ) отримує офіційний дохід, а саме 4 квартал 2016 року стипендію в Центрі професійно-технічної освіти №1 м. Харкова (код ЄДРПОУ 25456391).

В ході досудового розслідування встановлено та допитано ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , який пояснив, що не має жодного відношення до створення ТОВ "Стройтех Лимитед" та подальшого ведення його фінансово-господарської діяльності. Місцезнаходження офісного приміщення, а також печаток, штампів, бланків ТОВ "Стройтех Лимитед" йому не відоме. Жодних первинних бухгалтерських та податкових документів від імені керівника ТОВ "Стройтех Лимитед" він не підписував та нікому не доручав.

01.02.2017 ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_4 повідомлено про підозру у скоєнні злочину, передбаченого ч.3 ст.187 КК України та 03.02.2017 відносно нього застосовано міру запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою у Харківському слідчому ізоляторі №27.

Керівником, головним бухгалтером та засновником ТОВ "Спецстрой Контракт" в одній особі є ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_5 . Згідно відомостей з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб ДПС України про суми виплачених доходів ОСОБА_8 (іпн НОМЕР_5 ) з 2002 року офіційних доходів не отримує.

В ході досудового розслідування встановлено, що 01.02.2017 ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_5 повідомлено про підозру о вчиненні злочину, передбаченого ч.3 ст.187 КК України. На теперішній час місцезнаходження ОСОБА_8 не встановлено, постановою слідчого від 21.02.2017 оголошено у розшук, у зв`язку із переховуванням від органів влади.

Виходячи з вищезазначеного встановлено, що ТОВ "Стройтех Лимитед" (код ЄДРПОУ 40943711), ТОВ "Опттехспецстрой" (код ЄДРПОУ 40943444) та ТОВ "Спецстрой Контракт" (код ЄДРПОУ 40943774) фактично є «податковими ямами», оскільки на них встановлено «обрив» ланцюга постачання.

Вищезазначені суб`єкти господарської діяльності входять до групи фіктивних підприємств одного конвертаційного центру, діяльність якого вчиняється та контролюється невстановленими особами, оскільки мають одних й тих самих контрагентів-постачальників та контрагентів-покупців, знаходяться на податковому обліку в одному регіоні, при цьому директором, головним бухгалтером та засновником є одна особа, яка переважно зареєстрована на території Харківської області, а також основний розрахунковий рахунок відкрито в одному банку приблизно в однаковий період.

Так, невстановлені особи, без належних на те повноважень організували створення та придбання юридичних осіб ТОВ "Стройтех Лимитед" (код ЄДРПОУ 40943711), ТОВ "Опттехспецстрой" (код ЄДРПОУ 40943444), ТОВ "Спецстрой Контракт" (код ЄДРПОУ 40943774) та ТОВ «Анако-Інвест» (код 40792938), реквізити яких в подальшому з метою прикриття незаконної діяльності у період з листопаду 2016 року по лютий 2017 року використовувались за попередньою змовою зі службовими особами ТОВ «НВП «Укрпромвпровадження» (код ЄДРПОУ 35141676), в результаті чого привласнили грошові кошти ряду державних підприємств, у тому числі ДП «Завод «Електроважмаш» (код 00213121) у великих розмірах.

На виконання доручення слідчого Шевченківського відділу поліції ГУ Національної поліції в Харківській області, оперативними співробітниками п`ятого відділу Міжрегіонального оперативного управління Офісу великих платників податків ДФС, в ході проведення розвідувального опитування персоналу, що здійснює технічне обслуговування за адресою: м. Київ, вулиця Мишуги Олександра, будинок 2, встановлено, що фактично ТОВ "НВП "Укрпромвпровадження" (код ЄДРПОУ 35141676) займає офісне приміщення, розташоване за адресою: м. Київ, вулиця Мишуги Олександра, будинок 2, 3-й поверх, приміщення № 416.

В зазначеному приміщенні знаходиться та зберігається чорнова документація, комп`ютерні носії інформації з тіньовим обліком реалізованої продукції за готівку, не обліковані готівкові кошти, документація по безтоварним («фіктивним») взаємовідносинам з підприємствами, а також первинна бухгалтерська та податкова документація ТОВ "НВП "Укрпромвпровадження", зокрема стосовно взаємовідносин з ТОВ "Анако-Інвест" (код ЄДРПОУ 40792938). Зазначене підтверджується відомостями з податкових накладних №27, №28 від 28.02.2017, згідно яких ТОВ "НВП "Укрпромвпровадження" орендує приміщення у ТОВ "Маулд-Інвест" (код ЄДРПОУ 36449069).

Згідно відомостей з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, приміщення, розташоване за адресою: м. Київ, вулиця Мишуги Олександра, будинок 2, приміщення № 416 належить на праві власності ТОВ "Маулд-Інвест" (код ЄДРПОУ 36449069) на підставі договору купівлі-продажу № 272, виданого 22.02.2013 приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_9 .

У своєму клопотанні прокурор посилається на те, що є достатні підстави вважати, що знаряддя злочину, в т.ч. документи, речі, предмети, комп`ютерна техніка, засоби зв`язку та інші докази, які свідчать про не обліковані валютні та валютно-обмінні операції, та мають значення для досудового розслідування як такі, що свідчать про обставини та наслідки вчиненого кримінального правопорушення пов`язаного із умисним ухиленням від сплати податків, інші предмети та документи які можуть мати значення для встановлення істини по кримінальному провадженню, зберігаються в офісному приміщенні, розташованому за адресою: м. Київ, вулиця Мишуги Олександра, будинок 2, 3-й поверх, приміщення № 416.

Відшукуванні речі і документи мають значення для досудового розслідування оскільки вони необхідні для проведення судових економічних, почеркознавчих та інших експертиз і використання під час проведення податкових та інших перевірок, а також проведення інших слідчих дій (допитів фігурантів у справі).

Відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах використовуватимуться як докази вчинення кримінального правопорушення під час судового розгляду.

Іншим способом, окрім як провести обшук, виявити та зафіксувати відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, а також відшукати і вилучити знаряддя кримінального правопорушення, речі і документи, які використовуватимуться як докази вчинення кримінальних правопорушень під час судового розгляду неможливо, оскільки наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення відшукуваних речей та документів особами причетними до вчинення кримінальних правопорушень у випадку отримання ними інформації стосовно значення для досудового розслідування відшукуваних речей та документів.

Необхідність проведення пояснюється тим, що документи, предмети, комп`ютери, чорнові записи, печатки, штампи, бланки суб`єктів господарської діяльності з ознаками «фіктивності», готівкові грошові кошти джерело походження яких не відоме, підтверджуючі факт привласнення державних грошових коштів, зберігаються в офісному приміщенні, розташованому за адресою: АДРЕСА_6 .

Відповідно до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України, при розгляді вказаного клопотання вважаю виклик особи, у користуванні якої знаходиться нерухоме майно, не потрібен, в звязку з тим, що існує реальна загроза завчасного знищення або переховування інформації, яка має суттєве значення для встановлення істини по справі і може бути використана, як доказ.

Вказана інформація має суттєве значення для встановлення істини по справі, встановлення особи, яка скоїла вказане кримінальне правопорушення злочин, може бути використана як доказ та не може бути здобута іншим шляхом.

Суд, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, вважає доводи слідчого переконливими, а клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 234,235 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання процесуального керівника прокурора відділу прокуратури Харківської області молодшого радника юстиції ОСОБА_2 за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42017220000000179 від 28.02.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.191 КК України, про проведення обшуку задовольнити.

Надати процесуальному керівнику - прокурору відділу прокуратури Харківської області молодшому раднику юстиції ОСОБА_2 дозвіл на проведення обшуку в офісному приміщенні, розташованому за адресою: м. Київ, вулиця Мишуги Олександра, будинок 2, 3-й поверх, приміщення № 416, власником яких, на підставі договору купівлі-продажу № 272, виданого 22.02.2013, є ТОВ "Маулд-Інвест" (код ЄДРПОУ 36449069), з метою відшукання і вилучення бухгалтерських, банківських, інших документів по взаємовідносинам ТОВ "НВП "Укрпромвпровадження" (код ЄДРПОУ 35141676) з ТОВ "Анако-Інвест" (код ЄДРПОУ 40792938), ТОВ "Стройтех Лимитед" (код ЄДРПОУ 40943711), ТОВ "Опттехспецстрой" (код ЄДРПОУ 40943444) та ТОВ "Спецстрой Контракт" (код ЄДРПОУ 40943774) та інших невідомих на даний час досудовому слідству підприємств, які використовувались у злочинній діяльності в тому числі: договорів, контрактів, додаткових угод, накладних, податкових та товарно-транспортних накладних, актів виконаних робіт, актів прийому-передачі, актів звірок, вантажно-митних декларацій, інвойсів, специфікацій, векселів, довіреностей, кошторисів рахунків, виписок банку, листування, документів, що свідчать про фактичні обсяги валютних та валютно-обмінних операцій, які не відповідають задекларованим показникам у бухгалтерській та податковій звітності та мають доказове значення щодо розміру фактично отриманих доходів, обіг грошових коштів, проведення розрахунків, чекових книжок, платіжних карток та інших платіжних документів, засобів доступу до банківських рахунків, які використовувалися в злочинній схемі по привласненню державних коштів, документів по валюто-обмінним операціям, документів по переводам грошових коштів за межі України, отриманих заявок (доручень) на здійснення переводів грошових коштів за межі України, виписок з світової міжбанківської телекомунікаційної системи S.W.I.F.T., документів підтверджуючих конвертування електронних грошей у готівкові та безготівкові кошти, чорнових записів (у тому числі по валюто-обмінним операціям та переводам грошових коштів за межі України), зошитів, блокнотів, електронних носіїв інформації (у тому числі комп`ютерної техніки, оргтехніки техніки, системних блоків, серверних блоків, флеш-карток, CD-дисків, жорстких дисків, відео-записуючих пристроїв, мобільних телефонів, планшетів, ноутбуків, тощо), грошових коштів, в тому числі в іноземній валюті (джерело походження яких не відоме), незаконно ввезених на територію України товарно-матеріальних цінностей, печаток, штампів, бланків, будь-яких документів фірм з ознаками «фіктивності», які використовувалися, з метою мінімізації податкових зобов`язань, речей та предметів, вилучених з цивільного обігу, інших предметів і документів, які мають або можуть мати значення для встановлення істини у провадженні, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановляються під час кримінального провадження.

Строк дії ухвали встановити терміном на 30 діб з дня її постановлення.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1