Ухвала

від 14.03.2017 по справі 761/8563/17

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/8563/17

Провадження № 1-кс/761/5345/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 березня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , старшого слідчого з особливо важливих справ другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві підполковника податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши клопотання про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні № 32016100000000114, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 07.09.2016, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «ПротектСек`юриті», що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з особливо важливих справ другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві підполковник податкової міліції ОСОБА_3 09.03.2017 року звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку.

Клопотання слідчий мотивує тим, що у провадженні Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві знаходяться матеріали кримінального провадження за №32016100000000114, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 07.09.2016, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «ПротектСек`юриті», що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «ПротектСек`юриті» (код ЄДРПОУ 37045246), яке перебуває на податковому обліку в ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві, в період січень 2013 року - грудень 2015 року, без фактичного отримання послуг від підприємствам, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Новобуд-Світ» (код ЄДРПОУ 38291920), ТОВ «Будконструкція-2012» (код ЄДРПОУ 38239950), ТОВ «Бруно - Плюс» (код ЄДРПОУ 38489805), ТОВ «Атріум Сервіс Плюс» (код ЄДРПОУ 38361091), ТОВ «Арматорг» (код ЄДРПОУ 39139938), ТОВ «Гефест Груп» (код ЄДРПОУ 38546040), ТОВ «Фостлайт» (код ЄДРПОУ 37403266), ТОВ «Дорсет» (код ЄДРПОУ 38664103), ТОВ «Сігма - Плюс» (код ЄДРПОУ 30502561), ТОВ «Асток-Інвест» (код ЄДРПОУ 14083774), ТОВ «Маде» (код ЄДРПОУ 38868295), ТОВ «Джетік - Консалтинг» (код ЄДРПОУ 39190947), ТОВ «Крістал Буд» (код ЄДРПОУ 39273897), ТОВ «Електротехсервіс» (код ЄДРПОУ 30921911), ТОВ «Алгонкін ЛТД» (код ЄДРПОУ 38969620), Приватне підприємство «Євроальянсбуд» (код ЄДРПОУ 38781754), ТОВ «Барт-Строй» (код ЄДРПОУ 39151321), ТОВ «Будівельна компанія «Прайм» (код ЄДРПОУ 38706284), ТОВ «Відам» (код ЄДРПОУ 38839547), ПП «Київбудтранс - Сервіс» (код ЄДРПОУ 38450558), ПП «Універсал Будтрест» (код ЄДРПОУ 38922404), ПП «БК «Атріум -Сервіс» (код ЄДРПОУ 38871786), ПП «Сан Інтернешнл» (код ЄДРПОУ 36786022), ПП «Люстеф» (код за ЄДРПОУ 36532256), ТОВ «Новітні Технології Модернізації» (код ЄДРПОУ 37069382), ТОВ «Камтрейд» (код ЄДРПОУ 39070562) та ТОВ «МТ Кросс» (код ЄДРПОУ 39416502), безпідставно завищили податковий кредит з ПДВ на загальну суму 3129889, 96 грн. та безпідставно віднесли до суми валових витрат сплачену вартість послуг на загальну суму 2853673, 46 грн.

Зазначені умисні дії службових осіб ТОВ «ПротектСек`юриті» (код ЄДРПОУ 37045246), призвели до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів на загальну суму 5983563, 42 грн., що є особливо великим розміром.

Згідно податкових накладних та АІС ДФС України встановлено, що ТОВ «ПротектСек`юриті» (код ЄДРПОУ 37045246) орендує офісні приміщення у ТОВ «Будінвесткиїв» (код ЄДРПОУ 34715908), за адресою: м. Київ, бульвар Лесі Українки, 34;

Згідно отриманої відповіді КМ БТІ № 79841136 від 08.02.2016 року щодо об`єкта нерухомого майна за адресою: м. Київ, бульвар Лесі Українки, 34, вбачається, що майновий комплекс за вказаною адресою належить на праві власності ТОВ «Будінвесткиїв» (код ЄДРПОУ 34715908).

Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, заслухавши пояснення слідчого, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання є необґрунтованим та таким, що не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Так, відповідно до положень, ч. 3 ст. 234 КПК України у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про:1) найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер;2) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з розслідуванням якого подається клопотання;3) правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність;4) підстави для обшуку;5) житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку;6) особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться;7) речі, документи або осіб, яких планується відшукати.

Зважаючи на те, що у поданому клопотанні відсутня прохальна частина, з якої вбачалися б житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку, особа, якій належить житло чи інше володіння, та особа, у фактичному володінні якої воно знаходиться, а також речі, документи або осіб, яких планується відшукати, слідчий суддя вважає, що правових підстав для проведення обшуку на даний час немає.

За таких обставин, клопотання задоволенню не підлягає.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

У задоволенні клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні № 32016100000000114, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 07.09.2016, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «ПротектСек`юриті», що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України- відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя