Ухвала

від 29.03.2017 по справі 756/3186/17

ОБОЛОНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

29.03.2017 Справа № 756/3186/17

Унікальний номер №756/3186/17-к

Провадження №1-кс/756/445/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 березня 2017 року слідчий суддя Оболонського районного суду міста Києва Шестаковська Л.П., за участю секретаря Рекеди С.С., слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенант податкової міліції Галки М.А., розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Києві клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенант податкової міліції Галки М.А., погоджене процесуальним керівником у провадженні - прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 Батрином Ю.М., про надання тимчасового доступу до документіву кримінальному провадженні № 32017100050000023 від 16.01.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України,

в с т а н о в и в :

Слідчий другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Галка М.А., за погодженням з процесуальним керівником у провадженні - прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 Батрином Ю.М., звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, які зберігаються в: Філії "Розрахунковий Центр" ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 320649) за адресою: м. Київ, проспект Перемоги, 65; АТ "Райффайзен Банк Аваль" (МФО 380805) за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, 9; ПАТ "ВіЕс Банк" (МФО 325213) за адресою: м. Львів, вул. Грабовського, 11; АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005) за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 2/12; АТ "БМ БАНК" (МФО 380913) за адресою: м. Київ бульвар Тараса Шевченка, буд. 37/122; ПАТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627) за адресою: м. Київ вул. Володимирська, буд. 46.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32017100050000023 від 16.01.2017за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи створили та придбали на підставних осіб ТОВ МАЙСТЕР КОНТРОЛЬ (код ЄДРПОУ 39939199), ТОВ ІВІН СОФТ (код ЄДРПОУ 40827331), ТОВ ЕНТЕР КОМПАНІ (код ЄДРПОУ 40326543), ТОВ МЕГААВТОЦЕНТР (код ЄДРПОУ 37503472), ТОВ ОФЕРТ ГРУП (код ЄДРПОУ 40147989) з метою прикриття своєї незаконної діяльності, яка полягала у безпідставному формуванні витрат та податкового кредиту з ПДВ реально діючим підприємствам.

В ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами:

ТОВ МАЙСТЕР КОНТРОЛЬ (код ЄДРПОУ 39939199) відкрито та використовувалися для розрахунків при здійсненні фінансово-господарської діяльності рахунки №26007052672620 (українська гривня) відкритий в Філії "Розрахунковий Центр" ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 320649) за адресою: м. Київ, проспект Перемоги 65; №26006526348 (українська гривня) відкриті в АТ "Райффайзен Банк Аваль" (МФО 380805) за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, 9; №26000000017368 (українська гривня) відкриті в ПАТ "ВіЕс Банк" (МФО 325213) за адресою: м. Львів, вул. Грабовського 11;

ТОВ ЕНТЕР КОМПАНІ (код ЄДРПОУ 40326543) відкрито та використовувалися для розрахунків при здійсненні фінансово-господарської діяльності рахунок №26003052646155 (українська гривня) відкритий в Філії "Розрахунковий Центр" ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 320649) за адресою: м. Київ, проспект Перемоги 65;

ТОВ МЕГААВТОЦЕНТР (код ЄДРПОУ 37503472) відкрито та використовувалися для розрахунків при здійсненні фінансово-господарської діяльності рахунки №26001354234100 (українська гривня, євро, долар США), №26045354234100 (українська гривня), №26009354234102 (українська гривня) відкриті в АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005) за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 2/12; №26009001309270 (українська гривня, євро, долар США), №26106001309270 (українська гривня) відкриті в АТ "БМ БАНК" (МФО 380913) за адресою: м. Київ, бульвар Тараса Шевченка, буд. 37/122;

ТОВ ОФЕРТ ГРУП (код ЄДРПОУ 40147989) відкрито та використовувалися для розрахунків при здійсненні фінансово-господарської діяльності рахунки №26006052655206 (українська гривня) відкриті в Філії "Розрахунковий Центр" ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 320649) за адресою: м. Київ, проспект Перемоги 65; №26001013044387 (українська гривня, російський рубль, євро, долар США) №26056013044387 (українська гривня), №26002001044387 (українська гривня, євро, долар США) відкритий в ПАТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627) за адресою: м. Київ, вул. Володимирська 46;

З метою встановлення факту та обсягу розрахунків ТОВ МАЙСТЕР КОНТРОЛЬ (код ЄДРПОУ 39939199), ТОВ ІВІН СОФТ (код ЄДРПОУ 40827331), ТОВ ЕНТЕР КОМПАНІ (код ЄДРПОУ 40326543), ТОВ МЕГААВТОЦЕНТР (код ЄДРПОУ 37503472), ТОВ ОФЕРТ ГРУП (код ЄДРПОУ 40147989) слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю - документів про відкриття та функціонування рахунків ТОВ МАЙСТЕР КОНТРОЛЬ (код ЄДРПОУ 39939199), ТОВ ІВІН СОФТ (код ЄДРПОУ 40827331), ТОВ ЕНТЕР КОМПАНІ (код ЄДРПОУ 40326543), ТОВ МЕГААВТОЦЕНТР (код ЄДРПОУ 37503472), ТОВ ОФЕРТ ГРУП (код ЄДРПОУ 40147989).

Як вказує у клопотанні слідчий, документи щодо відкриття, обслуговування та руху коштів по рахункам ТОВ МАЙСТЕР КОНТРОЛЬ (код ЄДРПОУ 39939199), ТОВ ІВІН СОФТ (код ЄДРПОУ 40827331), ТОВ ЕНТЕР КОМПАНІ (код ЄДРПОУ 40326543), ТОВ МЕГААВТОЦЕНТР (код ЄДРПОУ 37503472), ТОВ ОФЕРТ ГРУП (код ЄДРПОУ 40147989), які знаходяться у володінні вказаних вище банківських установ необхідні для швидкого, повного та неупередженого розслідування, оскільки дані документи самі по собі та в сукупності з матеріалами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин в даному провадженні, а також містять відомості, за відсутністю яких неможливо встановити обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а також вони використовуватимуться як докази вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

На підставі вище вказаного, слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів, які свідчать про відкриття банківського рахунку необхідні для: перевірки показань свідків; встановлення осіб, які ще розпоряджались рахунком; встановлення осіб, які причетні до вищезазначеної злочинної діяльності, а також осіб, які фактично її здійснювали; забезпечення в подальшому проведення криміналістичних експертиз; використання як доказів відомостей, що містяться в даних документах, а також використання їх в ході здійснення заходів забезпечення кримінального провадження; встановлення фактичного обігу коштів по рахунку, призначення їх надходження та списання; встановлення вичерпного кола суб'єктів від яких надходили кошти; встановлення подальшого руху коштів, шляхів їх обготівковування та кінцевих їх отримувачів; забезпечення в подальшому проведення криміналістичних експертиз та документальних перевірок; використання як доказів відомостей, що містяться в даних документах, а також використання їх в ході здійснення заходів забезпечення кримінального провадження.

Крім того, в клопотанні зазначається, що існує загроза зміни, або знищення документів, які мають істотне значення для швидкого та повного розслідування кримінального провадження, оскільки співробітники вищезазначених банків виступають гарантом таємниці банківського рахунку, операцій, які проводяться по рахунку, збереження відомостей відносно клієнта, а також у захисті посягань, як працівників правоохоронних органів так і інших сторін, для підтримання своєї репутації перед іншими клієнтами банку, у зв'язку з чим процесуальний керівник у даному кримінальному провадженні клопоче про розгляд даного клопотання без участі представників банків.

У зв'язку з цим, відповідно до вимог ч. 2 ст.163 КПК України слідчий суддя прийняв рішення про розгляд клопотання у відсутність осіб, у володінні яких знаходяться вказані документи.

В судовому засіданні слідчий підтримав дане клопотання та просив для об'єктивного з'ясування дійсних фактичних обставин кримінального провадження задовольнити його клопотання. Також, слідчий уточнив своє клопотання, та просив надати йому тимчасовий доступ до вказаних документів з можливістю ознайомитися з ним та зробити їх копії.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий, прокурор обґрунтовують доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання слідчого є необґрунтованим та таким, що не підлягає задоволенню.

В ході розгляду клопотання встановлено, що 16.01.2017 року внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України (кримінальне провадження №32017100050000023) з фабулою, яка співпадає з описовою частиною клопотання та даної ухвали.

У відповідності до ч. ч. 1, 2 ст. 93 КПК України збирання доказів здійснюється сторонами кримінального провадження, потерпілим у порядку, передбаченому цим Кодексом. Сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володіння відповідної юридичної або фізичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною 5 статті 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, дійсно можуть знаходитись в: Філії "Розрахунковий Центр" ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 320649) за адресою: м. Київ, проспект Перемоги, 65; АТ "Райффайзен Банк Аваль" (МФО 380805) за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, 9; ПАТ "ВіЕс Банк" (МФО 325213) за адресою: м. Львів, вул. Грабовського, 11; АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005) за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 2/12; АТ "БМ БАНК" (МФО 380913) за адресою: м. Київ бульвар Тараса Шевченка, буд. 37/122; ПАТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627) за адресою: м. Київ вул. Володимирська, буд. 46.

Відповідно до ст.ст. 161, 162 КПК України, документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ, але які містять охоронювану законом таємницю.

Однак, як вбачається з вивченого клопотання та долучених документів слідчим необґрунтовано вказано період за який йому необхідно надати тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю.

Так, слідчий просить надати йому тимчасовий доступ до документів щодо ряду господарських товариств, які містять банківську таємницю за період з 01.01.2014 року по 03.03.2017 року.

В той же час, з долучених копій протоколів огляду АІС ДФС України Податковий блок вбачається, що державна реєстрація ТОВ Оферт Груп відбулася 30.11.2015 року, ТОВ Ентер Компані - 09.03.2016 року, ТОВ Майстер Контроль - 07.08.2015 року, ТОВ Івін Софт - 12.09.2016 року та лише ТОВ Мегаавтоцентр було зареєстровано 29.09.2011 року. Тобто, слідчий просить надати інформацію про господарські товариства за період коли дані товариства ще не були створені, відтак, вимоги клопотання є незрозумілими, необґрунтованими та непереконливими.

Крім того, з фабули справи, яка викладена у витягу з ЄРДР від 30.01.2017 року взагалі не зазначено будь-якого періоду, під час якого невстановлені особи вищевказаних господарських товариств здійснювали незаконну діяльність.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 162, 163, 164, 166, 309 ч.1 п.10, 372 КПК України, слідчий суддя

п о с т а н о в и в :

У задоволенні клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції Галки М.А., погодженого процесуальним керівником у провадженні - прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 Батрином Ю.М., про надання тимчасового доступу до документів, відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя