Ухвала

від 12.04.2017 по справі 712/4679/17

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС



Справа номер 712/4679/17

Номер провадження 1-кс/712/2148/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про надання згоди на розкриття банківської таємниці

та тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 12 квітня 2017 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ТОКОВА С.Є., при секретарі Ткач А.В., за участю прокурора Бондаренко М.Ю., розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32013250000000091, прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_1 клопотання про надання згоди на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали,

ВСТАНОВИВ:

Прокурор відділу управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_1 звернулася до суду з клопотанням про надання згоди на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що В СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області розслідується кримінальне провадження №32013250000000091, яке внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 21.03.2013, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Хлібна Нива» (код ЄДРПОУ 32480414), за ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що відповідно до актів перевірки службові особи ТОВ «Хлібна Нива» (код ЄДРПОУ 32480414), в період з 01.01.2008 по 31.03.2012 відображали в податковій звітності операції з придбання маркетингових послуг у ТОВ «Дім Пива» (код ЄДРПОУ 31750777), ТОВ «Автобудсервіс Плюс» (код ЄДРПОУ 36991256), ТОВ «ОСОБА_2 ОСОБА_3» (код ЄДРПОУ 35296418), ТОВ «Екосвіт Україна» (код ЄДРПОУ 37119024), ТОВ «ОСОБА_4 континент проект» (код ЄДРПОУ 37640909), ТОВ «Винбарел» (код ЄДРПОУ 34901878), ТОВ «Олімпія будсервіс» (код ЄДРПОУ 34427991), ТОВ «Автобудсервіс-плюс» (код ЄДРПОУ 36991256), ТОВ «Компанія «Будівництво і реконструкція» (код ЄДРПОУ 34817645), що мають ознаки фіктивності, внаслідок чого занизили суму податку на додану вартість, яка підлягає сплаті до бюджету на загальну суму 14 121 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.

На даний час, для з‘ясування обставин проведення фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Хлібна Нива» з ТОВ «Дім Пива», ТОВ «Автобудсервіс Плюс», ТОВ «ОСОБА_2 ОСОБА_3», ТОВ «Екосвіт Україна», ТОВ «ОСОБА_4 континент проект», ТОВ «Винбарел», ТОВ «Олімпія будсервіс», ТОВ «Автобудсервіс-плюс» та ТОВ «Компанія «Будівництво і реконструкція» виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів по розрахунковому рахунку ТОВ «Хлібна Нива» №26008010000845, який відкритий в ПАТ «Авант-Банк» (МФО 380708), а саме: роздруківки руху коштів за період з 01.01.2012 по 30.11.2016, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номери рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому носії, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунку підприємства.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» – інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Банківською таємницею, зокрема є :

1.Відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України;

2.Операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди;

3.Фінансово-економічний стан клієнтів;

4.Системи охорони банків та клієнтів;

5.Інформація про організаційно правову структуру юридичної особи – клієнта, її керівників, напрями діяльності.

Відповідно до постанови Правління НБУ від 25 лютого 2016 р. № 109 «Про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію ПУБЛІЧНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «АВАНТ-БАНК» виконавчою дирекцією Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (далі – Фонд) прийнято рішення від 26 лютого 2016 р. № 262, «Про початок процедури ліквідації ПАТ «АВАНТ-БАНК» та делегування повноважень ліквідатора банку».

Згідно з зазначеним рішенням розпочато процедуру ліквідації ПУБЛІЧНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «АВАНТ-БАНК» (далі – ПАТ «АВАНТ-БАНК») з 26 лютого 2016 року до 25 лютого 2018 року включно, призначено уповноважену особу Фонду та делеговано всі повноваження ліквідатора ПАТ «АВАНТ-БАНК», визначені, зокрема, статтями 37, 38, 47-52, 521, 53 Закону «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» (далі - Закон), в тому числі з підписання всіх договорів, пов’язаних з реалізацією активів банку у порядку, визначеному Законом, окрім повноважень в частині організації реалізації активів банку, провідному професіоналу з питань врегулювання неплатоспроможності банків відділу запровадження процедури тимчасової адміністрації та ліквідації департаменту врегулювання неплатоспроможності банків ОСОБА_5 на два роки з 26 лютого 2016 року до 25 лютого 2018 року включно.

Реквізити ПАТ «АВАНТ-БАНК»: код ЄДРПОУ 36406512, МФО 380708, юридична адреса: 03110, м. Київ, вул. Івана Клименка, 23. Фактичне місцезнаходження ПАТ «АВАНТ-БАНК»: 02100, м. Київ, бульвар Верховної Ради, буд.7.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав повністю та просив його задоволити.

Заслухавши думку прокурора, дослідивши матеріали кримінального провадження, суддя слідчий вважає, що клопотання підлягає до задоволення, оскільки, беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучення документів по розрахунковому рахунку ТОВ «Хлібна Нива» №26008010000845, який відкритий в ПАТ «Авант-Банк» (МФО 380708).

Керуючись ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» від 07.12.2000 № 2121-ІІІ (із змінами та доповненнями), ст.ст. 40, 131, 132, 159, 160, 162, 163 КПК України, суддя слідчий,

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_1 – задовольнити.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів по розрахунковому рахунку ТОВ «Хлібна Нива» №26008010000845, який відкритий в ПАТ «Авант-Банк» (МФО 380708), а саме: роздруківки руху коштів за період з 01.01.2012 по 30.11.2016, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номери рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому носії, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунку підприємства, які перебувають у володінні провідного професіоналу з питань врегулювання неплатоспроможності банків відділу запровадження процедури тимчасової адміністрації та ліквідації департаменту врегулювання неплатоспроможності банків ОСОБА_5.

Термін дії ухвали встановити 30 діб з дня її винесення.

Виконання даної ухвали покласти на прокурора відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_1, або на іншу особу за її дорученням.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: С.Є. ТОКОВА