Ухвала

від 11.04.2017 по справі 308/3411/17

УЖГОРОДСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ЗАКАРПАТСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 308/3411/17

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

11 квітня 2017 року м. Ужгород

Слідчий суддя Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області Монич О.В., з участю слідчого Іванов А.Б., розглянувши клопотання старшого прокурора групи прокурорів у кримінальному провадженні №32016070000000059 - начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Закарпатської області юриста 1 класу ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу та можливість вилучення оригіналів документів, що стосуються відкриття та обслуговування у ФІЛІЇ "ЗАХІДНЕ ГОЛОВНЕ РЕГІОНАЛЬНЕ УПРАВЛІННЯ" ПУБЛІЧНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ "ПРИВАТБАНК" (МФО 325321, м. Львів вул. ОСОБА_2, 13а, 49094, м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 30, -

В С Т А Н О В И В :

З внесеного клопотання та матеріалів кримінального провадження вбачається, що 01.11.2016 до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесенні відомості, що можуть свідчити про умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32016070000000059.

Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення визначена за ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що службові особи Мукачівського міського комунального підприємства Мукачівводоканал (код ЄДРПОУ 03344556), в 2016 році умисно безпідставно включили до податкового кредиту та витрат підприємства вартість послуг з виконання робіт, прочистки каналізаційних мереж, капремонту водопускової споруди та водозахисної дамби Кольчинського водозабірника від ТОВ Леовест Делеволопмент (код ЄДРПОУ 39290708, м. Львів, вул. Шевченка, 335) в сумі 2 969 945,00 грн., внаслідок чого ухилились від сплати податків на загальну суму 940 440 грн..

Документи до яких планується отримати тимчасовий доступ - це документи на паперових носіях та в електронному вигляді, які містять інформацію про розрахункові банківські операції - рух грошей на банківських рахунках ТОВ Леовест Делеволопмент за номерами: № 26101013000006 (українська гривня), № 26009053819448 (українська гривня), № 26045053701190 (українська гривня), № 26026053700079 (українська гривня) за період з 01.01.2016 по 31.12.2016, відкритих у ФІЛІЇ "ЗАХІДНЕ ГОЛОВНЕ РЕГІОНАЛЬНЕ УПРАВЛІННЯ" ПУБЛІЧНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ "ПРИВАТБАНК" (МФО 325321, м. Львів вул. ОСОБА_2, 13а, 49094, м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 30).

Підставою вважати, що документи перебувають у володінні ПАТ ПриватБанк є інформація ОУ ГУ ДФС у Закарпатській області про банківські рахунки ТОВ Леовест Делеволопмент .

Крім того, відповідно до Переліку документів, що утворюються в діяльності Національного банку України та банків України, із зазначенням строків зберігання, затвердженого постановою Правління Національного Банку України від 08.12.2004 за N601, виписки з особових рахунків клієнтів (позиція 661), інформація про сальдо за поточними і розрахунковими рахунками клієнтів (позиція 486) у банках України, їх філіях, представництвах та відділеннях зберігається 5 років.

Документи, які містять інформацію про розрахункові банківські операції ТОВ Леовест Делеволопмент , мають значення для встановлення фактичних розрахунків підприємства по обслуговуванню отриманого кредиту зокрема в тому числі з розрахунками по виконанню робіт з прочистки каналізаційних мереж, капремонту водопускової споруди та водозахисної дамби Кольчинського водозабірника для Мукачівського міського комунального підприємства Мукачівводоканал .

Таким чином інформація про розрахункові банківські операції підприємства має суттєве значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення.

Також, в ході досудового слідства виникла необхідність встановлення та ідентифікації осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, для чого необхідно отримати зразки підписів та оригінали банківських документів, які вказані особи укладали з установою банку, як під час відкриття так і під час обслуговування банківського рахунку. Оригінали вказаних документів необхідні також при проведенні судово-почеркознавчої експертизи підписів та почерку та судово-технічної експертизи печатки підприємства, які будуть призначені у ході досудового розслідування.

Клопотання мотивує тим, що Іншим способом отримати дані щодо безготівкових розрахунків ТОВ Леовест Делеволопмент не можливо, оскільки дана інформація містить відомості, які становлять, згідно із ст. 60 Закону України Про банки і банківську діяльність від 07.12.2000 № 2121-III, банківську таємницю. Відповідно до п.3 ст.62 зазначеного Закону слідче управління ФР ГУ ДФС у Закарпатській області до кола суб'єктів, на письмову вимогу яких надається інформація, яка містить банківську таємницю, не належить. Отримати вказану інформацію зазначений орган досудового розслідування може виключно на підставі ухвали слідчого судді, у порядку встановленому главою 15 КПК України Тимчасовий доступ до речей і документів , а потреби досудового слідства виправдовують такий ступінь втручання у діяльність банківської установи, оскільки у ході розслідування зібрано достатню кількість доказів вчинення кримінального правопорушення, що можуть слугувати підставою, для застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого з приводу внесеного клопотання, дослідивши матеріали кримінального провадження, беручи до уваги те, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення та встановлення фактичних розрахунків ТОВ Леовест Делеволопмент по виконанню робіт з прочистки каналізаційних мереж, капремонту водопускової споруди та водозахисної дамби Кольчинського водозабірника для Мукачівського міського комунального підприємства Мукачівводоканал , враховуючи, що іншими способами довести фактичні розрахункові операції по банківському рахунку підприємства неможливо, а банківські та фінансово - господарській документи ТОВ Леовест Делеволопмент , мають значення речових доказів у даному кримінальному провадженні, виникла необхідність отримати тимчасовий доступ та можливість вилучення документів , що містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні ФІЛІЇ "ЗАХІДНЕ ГОЛОВНЕ РЕГІОНАЛЬНЕ УПРАВЛІННЯ" ПУБЛІЧНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ "ПРИВАТБАНК" (МФО 325321, м. Львів вул. ОСОБА_2, 13а, 49094, м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 30) , приходжу до висновку, що внесене слідчим клопотання, підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст. 131, 132,159-164 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Зобовязати "ЗАХІДНЕ ГОЛОВНЕ РЕГІОНАЛЬНЕ УПРАВЛІННЯ" ПУБЛІЧНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ "ПРИВАТБАНК" (МФО 325321, м. Львів вул. ОСОБА_2, 13а, 49094, м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 30) надати старшому групи слідчих у кримінальному провадженні № 32016070000000059 - заступнику начальника відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ та можливість вилучення оригіналів документів, що стосуються відкриття та обслуговування у ФІЛІЇ "ЗАХІДНЕ ГОЛОВНЕ РЕГІОНАЛЬНЕ УПРАВЛІННЯ" ПУБЛІЧНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ "ПРИВАТБАНК" (МФО 325321, м. Львів вул. ОСОБА_2, 13а, 49094, м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 30) рахунків № 26009053819448 (українська гривня), № 26045053701190 (українська гривня), № 26026053700079 (українська гривня) за період з 01.01.2016 по 31.12.2016 , а саме:

- документів на паперових носіях та в електронному вигляді, які містять інформацію про розрахункові банківські операції - рух грошей на вказаних банківських рахунках ТОВ Леовест Делеволопмент ;

- карток із зразками підписів і відбитка печатки ТОВ Леовест Делеволопмент ;

- заяв на відкриття (закриття) рахунку та інших документів, що подавалися для відкриття (закриття) даного рахунку;

- договору на здійснення розрахунково-касового обслуговування за рахунком;

- договору про надання банком інформаційно-розрахункових послуг та послуг електронної пошти в системі „Клієнт-Банк» ;

- заявок на видачу готівкових коштів;

- документів які були підставою для ідентифікації особи (осіб), уповноважених діяти від імені суб'єкта підприємницької діяльності при відкритті (закритті) рахунку і здійсненні розрахунково-касових операцій;

- документів листування та інших документів, які мають відношення до фінансово-господарської діяльності ТОВ Леовест Делеволопмент при відкритті та обслуговуванні рахунку, що перебуває у володінні ФІЛІЇ "ЗАХІДНЕ ГОЛОВНЕ РЕГІОНАЛЬНЕ УПРАВЛІННЯ" ПУБЛІЧНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ "ПРИВАТБАНК".

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Монич О.В.