Ухвала

від 13.04.2017 по справі 178/479/17

КРИНИЧАНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 178/479/17

У Х В А Л А

13 квітня 2017 року слідчий суддя Криничанського районного суду Дніпропетровської області Цаберябий Б.М. розглянувши клопотання слідчого СВ Криничанського ВП Дніпродзержинського ВП ГУ Національної поліції в Дніпропетровській про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів та їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В :

Згідно клопотання слідчого 12 грудня 2016 року посадові особи відділу освіти, молоді та спорту Криничанської районної державної адміністрації Дніпропетровської області, / ЄДРПОУ 02142448 /, що розташовано по вул.Шкільна, 11 в с.Кринички Криничанського району Дніпропетровської області, при виконанні умов договору, укладеного із ФОП Чиж Сергій Олександрович / ІНН 3153623390 /, зловживаючи своїм службовим становищем розтратили бюджетні кошти, виділені на придбання метало-пластикових вікон та дверей до Гуляйпільської СЗШ та Малософівського НВК, шляхом безпідставного перерахування податку на додану вартість розтратили бюджетні кошти, знаючи про те, що ФОП Чиж Сергій Олександрович не являється платником даного виду податку та не повинний здійснювати даний вид платежу, у результаті чого ФОП Чиж Сергій Олександрович привласнено грошові кошти, у зв'язку з чим державі завдано збитку.

За даним фактом 13 березня 2017 року СВ Криничанського ВП КмВП ГУНП в Дніпропетровській області було внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12017040460000173, за ознаками складу кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України та розпочато досудове розслідування.

В ході досудового розслідування кримінального правопорушення було допитано голову Гуляйпільської сільської ради Криничанського району Дніпропетровської області, ОСОБА_1, який пояснив, що 21 вересня 2016 року проходила сесія Гуляйпільської сільської ради на якій було заслухано рішення про виділення управлінню освіти, молоді та спорту Криничанської районної державної адміністрації Дніпропетровської області міжбюджетного трансферу, а саме:

- Малософіївський НВК 26000 гри. па придбання металопластикових вікон;

- Гуляйпільський ДНЗ Ромашка 50000 грн. па придбання м'якого інвентарю та лінолеуму:

- Гуляйпільської СЗШ 200000 грн. на придбання металопластикових вікон, метало пластикових дверей та металевих дверей.

Дані кошти були перераховані в 2016 році згідно діючого законодавства. В січні 2017 року депутати Гуляйпільської сільської ради звернулись до ОСОБА_2 з пропозицією перевірити етап використання вищеперерахованих коштів, у звязку з чим ОСОБА_1 надав запит до відділу освіти, молоді та спорту Криничанської районної державної адміністрації Дніпропетровської області щодо падання копій документів про використання вищезазначених бюджетних коштів. Отримавши документи ОСОБА_1 разом з депутатами Гуляйпільської сільської ради

31 січня 2017 року провели перевірку використання даних коштів. Через місяць після цієї перевірки в лютому 2017 року виявлено, що в документах на придбання товару вказані виграти на ПДВ, а виконавець фізична особа-підприємець не може бути платником податку на додану вартість і тому є факт безпідставного використано бюджетних

коштів на суму 27009,06 грн., які обліковуються в документах як витрати па податок на додану вартість.

В ході розслідування даного кримінального провадження було надано запити до Криничанського відділення Кам'янської ОДІ Головного управління ДФС у Дніпропетровській області, з метою встановлення чи зареєстрований ФОІІ Чиж Сергій Олександрович / ІНН 3153623390 /. Дніпропетровська область, Криничанський район, смт. Кринички, вул. М. Грушевського / Радянська /, 159 та Відділ освіти, молоді та спорту Криничанської районної державної адміністрації Дніпропетровської області, як платники податку на додану вартість та чи здійснюють платежі за даний податком.

Разом з тим, отриманою відповіддю з Криничанського відділення Кам'янської ОДПІ Головного управління ДФС у Дніпропетровській області від 23 березня 2017 року № 328/9/04-19-16 встановлено, що суб'єкти ФОП Чиж Сергій Олександрович / ІНН 3153623390 /, який зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1 / Радянська /, 159 та Відділ освіти, молоді та спорту Криничанської районної державної адміністрації Дніпропетровської області, код / ЄДРПОУ 02142448 / не с платниками податку на додану вартість та не здійснюють платежі за даний податком.

Таким чином, 12 грудня 2016 року посадові особи відділу освіти, молоді та спорту Криничанської районної державної адміністрації Дніпропетровської області код / ЄДРПОУ 02142448 /, юридична адреса: Дніпропетровська область, Криничанський район, смт. Кринички, вул. Шкільна, 11 при виконанні умов договору, укладеного із ФОП Чиж Сергій Олександрович / ІНН 3153623390 /, зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2. вул. ОСОБА_3 / Радянська /, 159, зловживаючи своїм службовим становищем, діючи умисно, в інтересах третіх осіб, безпідставно перерахували податок на додану вартість в розмірі 27009 грн. 06 коп.. виділені на придбання металопластикових вікон та дверей для Гуляйпільської СЗШ та Малософівського НВК. знаючи про те, що ФОП Чиж Сергій Олександрович не являється платником даного виду податку та не повинний здійснювати даний вид платежу, у результаті чого ФОП Чиж Сергій Олександрович безпідставно отримав на свій рахунок та привласнив грошові кошти, у зв'язку з чим державі завдано збиток на вказану суму.

Крім цього встановлено, що ФОП Чиж Сергій Олександрович / ІНН 3153623390 /, який зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_3 / Радянська /, 159 не є платником податку на додану вартість та не повинен був здійснювати податкові платежі за даним видом податку, а вказав в документах при виконанні договору на поставку металопластикових вікон та дверей затрати та сплату ПДВ, на підставі чого отримав безпідставне перерахування за даним видом платежу та кошти на власний рахунок, після чого привласнив дані кошти, не сплативши ПДВ.

З метою з'ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, виникає необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів документів по взаємовідносинах між ФОП ОСОБА_4 / ІНН 3153623390 /, який зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1 / Радянська /, 159 та Відділом освіти, молоді та спорту Криничанської районної державної адміністрації Дніпропетровської області / ЄДРПОУ 02142448 /, юридична адреса: Дніпропетровська область, Криничанський район, смт. Кринички, вул. Шкільна, 11 стосовно надання вікон та їх придбання, з метою їх вивчення та в подальшому призначення необхідних експертиз та перевірок. В зв'язку з чим інформація, що міститься у вказаних документах може мати важливе значення в якості доказів по справі, сприяти розкриттю злочину та притягнення винних до відповідальності.

Беручи до уваги клопотання слідчого, вивчивши матеріали справи, суд вважає, що клопотання слідчого має бути задоволене, так як отримання тимчасового доступу до документів з подальшим їх вилученням, а саме до оригіналів документів, що стосуються договірних взаємовідносин між ФОП Чиж Сергій Олександрович / ІНН 3153623390 /, та Відділом освіти, молоді та спорту Криничанської районної державної адміністрації Дніпропетровської області / ЄДРПОУ 02142448 /, стосовно надання вікон та їх придбання (купівлі-продажу), які знаходяться в приміщенні Відділу освіти, молоді та спорту Криничанської районної державної адміністрації Дніпропетровської області у тому числі договорів, додаткових угод до договорів, специфікацій, платіжних доручень, податкових накладних, рахунків-фактури, актів виконаних робіт, має значення для встановлення обставин кримінального правопорушення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 131, 167, 168 КПК України суддя,-

У Х В А Л И В:

Надати дозвіл старшому слідчому СВ Криничанського ВП ГУНП України в Дніпропетровській області капітану поліції ОСОБА_5 на тимчасовий доступ до документів, а саме до оригіналів документів, що стосуються договірних взаємовідносин між ФОП Чиж Сергій Олександрович / ІНН 3153623390 /, та Відділом освіти, молоді та спорту Криничанської районної державної адміністрації Дніпропетровської області / ЄДРПОУ 02142448 /, стосовно надання вікон та їх придбання (купівлі-продажу), які знаходяться в приміщенні Відділу освіти, молоді та спорту Криничанської районної державної адміністрації Дніпропетровської області у тому числі договорів, додаткових угод до договорів, специфікацій, платіжних доручень, податкових накладних, рахунків-фактури, актів виконаних робіт.

Строк дії ухвали не перевищує одного місяця з дня її винесення, тобто до 13 травня 2017 року.

Невиконання цієї ухвали тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

Суддя: ОСОБА_6