Ухвала

від 10.04.2017 по справі 755/5058/17

ДНІПРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 755/5058/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"10" квітня 2017 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Астахова О.О., при секретарі Наумовій О.С., за участю слідчого Паламарчука В.О., розглянувши клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС в м. Києві Паламарчука В.О.про тимчасовий доступ до документів (внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32017100040000010 від 13.02.2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України),

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС в м. Києві Паламарчук В.О.звернувся до суду із клопотанням, погодженим з прокурором, про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення належним чином завірених їх копій, які становлять банківську таємницю і знаходяться володінні АТ НК Банк (МФО 322432) щодо руху грошових коштів по рахунку №26007301000924, який належить ТОВ Діджитрейд /Інфотрейд 2015 (код ЄДРПОУ 38107910) .

Клопотання слідчого мотивовано тим, що у провадженні СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі Головного управління ДФС у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017100040000010 від 13.02.2017 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ Сенаб (код ЄДРПОУ 37554071), разом з іншим невстановленими особами, організували функціонування незаконної та протиправної схеми конвертації безготівкових коштів у готівку та виведення їх у тіньовий сектор економіки, шляхом отримання протягом 2015 року на розрахунковий рахунок вказаного товариства коштів від ТОВ Ай Ті Фінанс (код ЄДРПОУ 36567210), ПАТ Альфа-Банк (код ЄДРПОУ 23494714), ПАТ Банк Національний Кредит (код ЄДРПОУ 20057663), ТОВ ФК Фенікс (код ЄДРПОУ 35075436), ТОВ ФК Контрактовий Дім (код ЄДРПОУ 35442539), ТОВ ФК Система (код ЄДРПОУ 37453888), та подальшого їх перерахування на рахунки ТОВ Діджи (код ЄДРПОУ 39441874) та ТОВ Діджитрейд /Інфотрейд 2015 (код ЄДРПОУ 38107910) з метою подальшої їх конвертації, в результаті чого, порушивши вимоги п. 44.2 ст. 44, ст. 134 ПК України, занизили податок на прибуток товариства за 2015 рік на суму 3 299 305 гривень, в результаті чого ухилились від сплати податку у особливо великих розмірах.

Відповідно до баз даних ДФС України встановлено, що ТОВ Діджитрейд /Інфотрейд 2015 (код ЄДРПОУ 38107910) у своїй господарській діяльності використовує рахунок №26007301000924 відкритий в АТ НК Банк (МФО 322432).

З метою всебічного та об'єктивного дослідження обставин кримінального провадження, встановлення руху коштів та обсягів проведення операцій ТОВ Діджитрейд /Інфотрейд 2015 (код ЄДРПОУ 38107910), виникла необхідність у розкритті банківської таємниці по рахунку №26007301000924, який належить ТОВ Діджитрейд /Інфотрейд 2015 (код ЄДРПОУ 38107910) відкритому в АТ НК Банк (МФО 322432).

Зазначені документи необхідно вилучити з метою дослідження обставин надходження коштів, оформлення та підписання документів по списанню грошових коштів з рахунку підприємства, проведення судово-економічної експертизи, їх огляду та використання під час проведення перевірок.

На підставі положень ч. 4 ст. 163 КПК України, визнано за можливе провести судовий розгляд клопотання без участі прокурора та представника особи у володінні, якої знаходяться речі і документи.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити, з підстав викладених в ньому.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали додані до клопотання, вважаю клопотання таким, що підлягає задоволенню за наступних підстав.

Згідно із ст. 84 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванн ю.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

У випадку необхідності отримання тимчасового доступу до речей і документів, які містять банківську таємницю, що відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України, становить охоронювану законом таємницю, сторона кримінального провадження має право, згідно положень ст. 160 КПК України, звернутись до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з'ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є потреба в наданні дозволу на розкриття банківської таємниці та тимчасовому доступі до зазначених документів.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи перебувають у володінні АТ НК Банк (МФО 322432), а також дана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ відомостей, що містяться у ній та відсутності можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, приходжу до висновку про необхідність надати слідчому тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 159, 163-166, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС в м. Києві Паламарчука В.О.- задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС в м. Києві Паламарчуку Володимиру Олеговичу, начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Горчинському А.С., слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні №32017100040000010 від 13.02.2017 року, тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення належним чином завірених їх копій, які становлять банківську таємницю і знаходяться володінні АТ НК Банк (МФО 322432), щодо рахунку №26007301000924 відкритому Товариством з обмеженою відповідальністю Діджитрейд /Інфотрейд 2015 (код ЄДРПОУ 38107910), а саме:

- карток із відбитками печатки та зразками підписів службових осіб Діджитрейд /Інфотрейд 2015 (код ЄДРПОУ 38107910), що будуть надані відповідним експертам для ідентифікації підписів та печатки;

- договорів на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування (чеків та доручень на отримання готівки);

- договорів на встановлення системи Банк-Клієнт , акти виконаних робіт, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції ТОВ Діджитрейд /Інфотрейд 2015 (код ЄДРПОУ 38107910) вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи Банк-Клієнт , всіх заяв та доручень від імені ТОВ Діджи Діджитрейд /Інфотрейд 2015 (код ЄДРПОУ 38107910), а також карток зі зразками підписів; протоколи системи Банк-Клієнт в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб ТОВ Діджитрейд /Інфотрейд 2015 (код ЄДРПОУ 38107910);

- виписок про рух грошових коштів за період з моменту відкриття рахунку по 10.04.2017 року на паперових та електронних носіях (із зазначенням дати надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти, назва підприємства від якого надійшли грошові кошти, код ЄДРПОУ підприємства, дату списання коштів з рахунку, сума коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховано грошові кошти, назву підприємства куди перераховані грошові кошти, код ЄДРПОУ підприємства);

- заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення;

- вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку;

- договорів про відкриття рахунків в цінних паперах з додатками та додатковими угодами, а також заяв на відкриття рахунку у цінних паперах, анкет рахунку у цінних паперах та анкет розпорядників рахунку та анкет керуючих рахунками Депонента в цінних паперах, карток із зразками підписів розпорядників рахунку та відбитком печатки, довідки з банку про відкриття поточного рахунку, довіреностей розпорядникам рахунку у цінних паперах, копії паспортів та документів про присвоєння органами державної податкової служби номеру платника податків, розпорядників рахунку у цінних паперах;

- документів, складених на виконання умов договору про відкриття рахунку у цінних паперах: про зарахування, списання, переказ цінних паперів, актів-рахунків прийому-здачі депозитарних послуг, письмових розпоряджень Депонента про перерахування на його поточний рахунок доходів в грошових коштах отриманих по цінних паперах, письмових запитів Депонента на отримання виписок про стан рахунків в цінних паперах на окрему дату чи за конкретний період, а також інших виписок та (або) інформаційних довідок, звітів, що стосуються договірних відносин з приводу надання послуг Зберігача цінних паперів, письмових розпоряджень Депонента про проведення операцій за рахунком у цінних паперах та документів, які є підставою для здійснення депозитарних операцій;

- копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують рух цінних паперів по рахунку, із зазначенням дати та часу операцій, повних назв контрагентів, які продавали та придбавали цінні папери, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номери рахунків, назв та видів цінних паперів, їх емітентів та номінальну вартість, вартість даних цінних паперів по операціях їх купівлі-продажу та всієї наявної інформації про дані операції з цінними паперами на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- документів, які підтверджують факт придбання та продаж цінних паперів (договорів, актів прийому-передачі, звітів та інше);

- заяв на закупівлю валюти.

Строк дії ухвали встановити до 10 травня 2017 року.

У разі невиконання ухали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя