Ухвала

від 24.01.2017 по справі 760/12003/16-к

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

№ 760/12003/16-к

(№1-кс/760/1370/17)

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24. 01. 2017 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Бобровник О. В., при секретарі Яковенко Н. К., за участю слідчого Ворони О. В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого 1-го ВРКП СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Ворони О. В., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №9 Грунським О. В. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100020000003 від 15.01.2016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч.3 ст.212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого 1-го ВРКП СУ ФР

ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Ворони О. В., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №9 Грунським О. В. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100020000003 від 15.01.2016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч.3 ст.212 КК України.

Подане клопотання обґрунтоване тим, що в проваджені СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100020000003 від 15.01.2016, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.5 ст. 27, ч.3 ст. 212 КК України.

Так, під час досудового розслідування встановлено, що на території м. Києва діє група осіб, до якої входить ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7 та інші не встановлені особи, які шляхом використання ряду підконтрольних фіктивних підприємств, а саме: ТОВ Ноттес (ЄДРПОУ: 38978551), ТОВ Треона Союз (ЄДРПОУ: 39156796), ТОВ Варда Трейд (ЄДРПОУ: 39157350), ТОВ Трезор Груп (ЄДРПОУ: 38257078), ТОВ Варімента (ЄДРПОУ: 38423849), ТОВ Вестес (ЄДРПОУ: 39050876), ТОВ Літес (ЄДРПОУ: 38931508), ТОВ Астрата-Б (ЄДРПОУ: 38759748), ТОВ Клік Венчерз (ЄДРПОУ: 36174215), ТОВ Трейдос Фірм (ЄДРПОУ: 38423849), ТОВ Тредомаркс (ЄДРПОУ: 39236263), ТОВ Роландо (ЄДРПОУ: 39236111), ТОВ Укрконсул (ЄДРПОУ: 39938263), ТОВ Антікс (ЄДРПОУ 39090149), ТОВ Ельбрук (ЄДРПОУ 37096327), ТОВ Адам Трейдс (ЄДРПОУ 39337232), ТОВ Мартіус (ЄДРПОУ 39852752), ТОВ Джей Ті ЛТД (ЄДРПОУ 39656748), ТОВ Білд Корпорейшн (ЄДРПОУ 39524583), ТОВ Монсанто Інвест (ЄДРПОУ 39688785), ТОВ Юстус Буд (ЄДРПОУ 39340491), ТОВ Веллакс (ЄДРПОУ 37770626), ТОВ Тресто ЛТД (ЄДРПОУ 39458144), ТОВ Острес (ЄДРПОУ 40005135), ТОВ Компанія Фаро (ЄДРПОУ: 39464839), ТОВ Тікстер (ЄДРПОУ: 39458118), ТОВ Артпродекшин (39883987), ТОВ Твістер Констракшин (ЄДРПОУ: 39826628), ТОВ СП Борисполь (ЄДРПОУ: 35512071), ТОВ Естекс (ЄДРПОУ: 40240084), ТОВ ДЖІ ГРУП ЛЛП (ЄДРПОУ: 40240215), ТОВ Фрастраса (ЄДРПОУ: 40244031), ТОВ Зіріус ЛТД (ЄДРПОУ: 36136798), ТОВ Преміумс (ЄДРПОУ: 39940005), ТОВ Лінк-Трейс (ЄДРПОУ:40124378), ТОВ Сакеларі (ЄДРПОУ: 40124647), ТОВ Джент Марк (ЄДРПОУ:40116285), ТОВ Диверст НПП (ЄДРПОУ: 40104814) та реквізити фізичних осіб, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15, ОСОБА_16, ОСОБА_17, ОСОБА_18, ОСОБА_19, ФОП ОСОБА_20 здійснює діяльність, щодо надання послуг реальному сектору економіки по ухиленню від сплати податків та обготівкування грошових коштів.

Механізм діяльності вказаної злочинної групи діяв наступним чином, отримавши замовлення від реально діючих СГД на переведення безготівкових коштів у готівку, укладали фіктивні угоди з реально діючими СГД на поставку товарів та надання різноманітних послуг, останні отримують на розрахункові рахунки підконтрольних їм підприємств, а саме: ТОВ Ноттес (ЄДРПОУ: 38978551), ТОВ Треона Союз (ЄДРПОУ: 39156796), ТОВ Варда Трейд (ЄДРПОУ: 39157350), ТОВ Трезор Груп (ЄДРПОУ: 38257078), ТОВ Варімента (ЄДРПОУ: 38423849), ТОВ Вестес (ЄДРПОУ: 39050876), ТОВ Літес (ЄДРПОУ: 38931508), ТОВ Астрата-Б (ЄДРПОУ: 38759748), ТОВ Клік Венчерз (ЄДРПОУ: 36174215), ТОВ Трейдос Фірм (ЄДРПОУ: 38423849), ТОВ Тредомаркс (ЄДРПОУ: 39236263), ТОВ Роландо (ЄДРПОУ: 39236111), ТОВ Укрконсул (ЄДРПОУ: 39938263), ТОВ Антікс (ЄДРПОУ 39090149), ТОВ Ельбрук (ЄДРПОУ 37096327), ТОВ Адам Трейдс (ЄДРПОУ 39337232), ТОВ Мартіус (ЄДРПОУ 39852752), ТОВ Джей Ті ЛТД (ЄДРПОУ 39656748), ТОВ Білд Корпорейшн (ЄДРПОУ 39524583), ТОВ Монсанто Інвест (ЄДРПОУ 39688785), ТОВ Юстус Буд (ЄДРПОУ 39340491), ТОВ Веллакс (ЄДРПОУ 37770626), ТОВ Тресто ЛТД (ЄДРПОУ 39458144), ТОВ Острес (ЄДРПОУ 40005135), ТОВ Компанія Фаро (ЄДРПОУ: 39464839), ТОВ Тікстер (ЄДРПОУ: 39458118), ТОВ Артпродекшин (39883987), ТОВ Твістер Констракшин (ЄДРПОУ: 39826628), ТОВ СП Борисполь (ЄДРПОУ: 35512071), ТОВ Естекс (ЄДРПОУ: 40240084), ТОВ ДЖІ ГРУП ЛЛП (ЄДРПОУ: 40240215), ТОВ Фрастраса (ЄДРПОУ: 40244031), ТОВ Зіріус ЛТД (ЄДРПОУ: 36136798), ТОВ Преміумс (ЄДРПОУ: 39940005), ТОВ Лінк-Трейс (ЄДРПОУ:40124378), ТОВ Сакеларі (ЄДРПОУ: 40124647), ТОВ Джент Марк (ЄДРПОУ:40116285), ТОВ Диверст НПП (ЄДРПОУ: 40104814) в послідуючому вказані підприємства перераховують отримані кошти по ланцюгу підприємств для подальшого обготівкування в тому числі шляхом перерахування на рахунки фізичних осіб.

Під час аналізу податкової звітності встановлено, що у вищевказаних ФСПД відсутні трудові ресурси, офісні, торгівельні та складські приміщення, виробниче обладнання, сировина, матеріали, що вказує на відсутність факту реального здійснення фінансово-господарської діяльності.

Відповідно до матеріалів Державної служби фінансового моніторингу України встановлено, що в період з 04.06.2015 по 14.03.2016, ОСОБА_6 та ОСОБА_21 знято через каси та банкомати відділень банку, які розташовані на території м. Києва грошові кошти, на загальну суму 36,08 млн. грн.

18.10.2016, слідчим СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Вороною О.О. винесено постанову про відібрання експериментальних зразків підпису та почерку у громадянина ОСОБА_6 для проведення судової - почеркознавчої експертизи. На, що ОСОБА_6 відмовив в надані експериментальних зразків підпису та почерку.

Також, під час досудового розслідування, допитаний в якості свідка, ОСОБА_9, ОСОБА_8 ОСОБА_16, ОСОБА_13, які дали показання, що відкривали рахунки в банківських установах на прохання ОСОБА_5 за грошову винагороду.

Слідчий зазначав, що під час досудового розслідування постала необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів які містять охоронювану законом таємницю (відомості які становлять банківську таємницю) та вилучення їх, а саме оригіналів (в разі відсутності завірених належним чином їх копій) документів, які свідчать про відкриття, функціонування та про рух коштів по рахункам наступних громадян:

-ОСОБА_9 (код НОМЕР_16);

-ОСОБА_8 (код НОМЕР_1);

-ОСОБА_15 (код НОМЕР_17);

-ОСОБА_16 (код НОМЕР_2);

-ОСОБА_6 (код НОМЕР_3);

-ОСОБА_5 (НОМЕР_4);

-ОСОБА_4 (НОМЕР_5);

-ОСОБА_17 (код НОМЕР_6);

-ОСОБА_18 (код НОМЕР_7);

-ОСОБА_19 (код НОМЕР_8);

-ОСОБА_10 (код НОМЕР_9);

-ОСОБА_11 (код НОМЕР_10);

-ОСОБА_12 (код НОМЕР_11);

-ОСОБА_23 (код НОМЕР_12);

-ОСОБА_13 (код НОМЕР_13);

-ОСОБА_24 (код НОМЕР_14);

-ОСОБА_14 (код НОМЕР_15);

які, відкриті в ПАТ Перший український міжнародний банк (МФО 334851), ПУАТ "ФIДОБАНК" (МФО 300175), ПАТ Укрсоцбанк (МФО 300023), ПАТ КБ Приват Банк (МФО 380775), що надасть можливість отримати фактичні дані, що стосуються обставин кримінального провадження, та забезпечити одне з завдань кримінального провадження, яке полягає у повноті та неупередженості досудового розслідування.

В зв'язку із зазначеним слідчий просив про задоволення клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив задовольнити.

Слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, а тому клопотання розглянуто за правилами ч.2 ст. 163 КПК України, без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується подане клопотання, приходжу до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як стороною обвинувачення у судовому засіданні доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.

Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчому 1-го ВРКП СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі Головного управління ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Вороні О.О. або за його дорученням (в порядку ст. 40 КПК України), оперативним співробітникам, на тимчасовий доступ до речей та документів, які містять банківську таємницю в ПАТ Перший український міжнародний банк (МФО 334851), ПУАТ "ФIДОБАНК" (МФО 300175), ПАТ Укрсоцбанк (МФО 300023), ПАТ КБ Приватбанк (МФО 380775) з можливістю вилучення оригіналів документів, які свідчать про відкриття, функціонування та про рух коштів по рахункам які відкриті на ім'я наступних громадян, а саме:

-ОСОБА_9 (код НОМЕР_16);

-ОСОБА_8 (код НОМЕР_1);

-ОСОБА_15 (код НОМЕР_17);

-ОСОБА_16 (код НОМЕР_2);

-ОСОБА_6 (код НОМЕР_3);

-ОСОБА_5 (НОМЕР_4);

-ОСОБА_4 (НОМЕР_5);

-ОСОБА_17 (код НОМЕР_6);

-ОСОБА_18 (код НОМЕР_7);

-ОСОБА_19 (код НОМЕР_8);

-ОСОБА_10 (код НОМЕР_9);

-ОСОБА_11 (код НОМЕР_10);

-ОСОБА_12 (код НОМЕР_11);

-ОСОБА_23 (код НОМЕР_12);

-ОСОБА_13 (код НОМЕР_13);

-ОСОБА_24 (код НОМЕР_14);

-ОСОБА_14 (код НОМЕР_15);

за період з моменту відкриття рахунків по дату оголошення ухвали суду, а саме:

- Відомостей на паперових та електронних носіях про рух коштів з розшифровкою без скорочень контрагентів, їх статистичних кодів, в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи) призначенням платежу, датою та часом здійснення платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, з зазначенням суми податку на додану вартість - окремо, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів референсів кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по рахункам вищевказаних громадян, за період з моменту функціонування по дату винесення ухвали суду.

- Інформації, що міститься в справі з юридичного оформлення рахунку, а саме: документів передбачених „Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах", затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12 листопада 2003 року №492, які були надані на відкриття рахунків вищевказаних громадян, додавалися до справ під час функціонування вказаного рахунку (довіреності), та інших документів, що знаходяться у вказаній справі з юридичного оформлення рахунку.

- Первинних документів, що свідчать про зарахування на банківські рахунки вищевказаних громадян та зняття з нього грошових коштів (платіжні доручення, заяви на видачу готівки, чеки та інші документи, якими оформлювалось отримання готівкових коштів) за період з дати відкриття рахунків по дату оголошення ухвали суду.

- інформацію, щодо ІР-адрес (із зазначенням номеру ІР, дати, годин, хв. сек.) з яких здійснювалося з'єднання до мережі Інтернет під час використання системи Клієнт-Банк по рахункам вищевказаних громадян з моменту функціонування по дату винесення ухвали суду.

- інформацію про пластикові (розрахункові) картки які прив'язані до рахунків вищевказаних громадян із зазначення номерів карток, рух коштів, виписки платіжні доручення, заяви на видачу готівки, чеки та інші документи, якими оформлювалось отримання готівкових коштів, договорів на їх використання та інших документів, які містять відомості про осіб які мають право користування та які використовували пластикові (розрахункові) картки з моменту їх функціонування по дату винесення ухвали суду.

- записи з камер відео спостереження які розташовані у відділеннях банків під час який було проведено зняття грошових коштів, на яких було зафіксовано осіб, що здійснювали зняття готівкових коштів або проводили розрахунки шляхом використання рахунків вищевказаних громадян та пластикових (розрахункових) карток прив'язаних до вище вказаних рахунків з моменту їх функціонування по дату винесення ухвали суду.

- записи з камер відео спостереження банкоматів із зазначенням місць розташування банкоматів на яких було зафіксовано (сфотографовано) осіб, що здійснювали зняття готівкових коштів або проводили розрахунки шляхом використання пластикових (розрахункових) карток прив'язаних до розрахункових рахунків вищевказаних громадян з моменту їх функціонування по дату винесення ухвали суду.

- Договорів на отримання кредиту або відкриття кредитних ліній та матеріалів кредитних справ про надання та обслуговування кредитів.

- Документів щодо придбання та реалізації векселів, укладання угод доміциляції, документів на виконання вказаних угод.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О. В. Бобровник