Ухвала

від 24.01.2017 по справі 760/12003/16-к

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

№1-кс/760/1365/17

№760/12003/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24. 01. 2017 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого 1-го ВРКП СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №9 ОСОБА_4 - про надання дозволу на обшук в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100020000003 від 15.01.2016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України,

В С Т А Н О В И В :

До слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого 1-го ВРКП СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №9 ОСОБА_4 - про надання дозволу на обшук в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100020000003 від 15.01.2016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити з підстав наведених в клопотанні.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

У відповідності до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

З матеріалів клопотання вбачається, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування № 32016100020000003 внесені до ЄРДР 15.01.2016, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.5 ст.27, ч. 3 ст.212 КК України.

Так, під час досудового розслідування встановлено, що на території м. Києва діє група осіб, до якої входить ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та інші не встановлені особи, які шляхом використання ряду підконтрольних фіктивних підприємств, а саме: ТОВ «Ноттес» (ЄДРПОУ: 38978551), ТОВ «Треона Союз» (ЄДРПОУ: 39156796), ТОВ «Варда Трейд» (ЄДРПОУ: 39157350), ТОВ «Трезор Груп» (ЄДРПОУ: 38257078), ТОВ «Варімента» (ЄДРПОУ: 38423849), ТОВ «Вестес» (ЄДРПОУ: 39050876), ТОВ «Літес» (ЄДРПОУ: 38931508), ТОВ «Астрата-Б» (ЄДРПОУ: 38759748), ТОВ «Клік Венчерз» (ЄДРПОУ: 36174215), ТОВ «Трейдос Фірм» (ЄДРПОУ: 38423849), ТОВ «Тредомаркс» (ЄДРПОУ: 39236263), ТОВ «Роландо» (ЄДРПОУ: 39236111), ТОВ «Укрконсул» (ЄДРПОУ: 39938263), ТОВ «Антікс» (ЄДРПОУ 39090149), ТОВ «Ельбрук» (ЄДРПОУ 37096327), ТОВ «Адам Трейдс» (ЄДРПОУ 39337232), ТОВ «Мартіус» (ЄДРПОУ 39852752), ТОВ «Джей Ті ЛТД» (ЄДРПОУ 39656748), ТОВ «Білд Корпорейшн» (ЄДРПОУ 39524583), ТОВ «Монсанто Інвест» (ЄДРПОУ 39688785), ТОВ «Юстус Буд» (ЄДРПОУ 39340491), ТОВ «Веллакс» (ЄДРПОУ 37770626), ТОВ «Тресто ЛТД» (ЄДРПОУ 39458144), ТОВ «Острес» (ЄДРПОУ 40005135), ТОВ «Компанія «Фаро» (ЄДРПОУ: 39464839), ТОВ «Тікстер» (ЄДРПОУ: 39458118), ТОВ «Артпродекшин» (39883987), ТОВ «Твістер Констракшин» (ЄДРПОУ: 39826628), ТОВ «СП Борисполь» (ЄДРПОУ: 35512071), ТОВ «Естекс» (ЄДРПОУ: 40240084), ТОВ «ДЖІ ГРУП ЛЛП» (ЄДРПОУ: 40240215), ТОВ «Фрастраса» (ЄДРПОУ: 40244031), ТОВ «Зіріус ЛТД» (ЄДРПОУ: 36136798), ТОВ «Преміумс» (ЄДРПОУ: 39940005), ТОВ «Лінк-Трейс» (ЄДРПОУ:40124378), ТОВ «Сакеларі» (ЄДРПОУ: 40124647), ТОВ «Джент Марк» (ЄДРПОУ:40116285), ТОВ «Диверст НПП» (ЄДРПОУ: 40104814) та реквізити фізичних осіб, ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ФОП ОСОБА_22 здійснює діяльність, щодо надання послуг реальному сектору економіки по ухиленню від сплати податків та обготівкування грошових коштів.

Механізм діяльності вказаної злочинної групи діяв наступним чином, отримавши замовлення від реально діючих СГД на переведення безготівкових коштів у готівку, укладали «фіктивні» угоди з реально діючими СГД на поставку товарів та надання різноманітних послуг, останні отримують на розрахункові рахунки підконтрольних їм підприємств, а саме: ТОВ «Ноттес» (ЄДРПОУ: 38978551), ТОВ «Треона Союз» (ЄДРПОУ: 39156796), ТОВ «Варда Трейд» (ЄДРПОУ: 39157350), ТОВ «Трезор Груп» (ЄДРПОУ: 38257078), ТОВ «Варімента» (ЄДРПОУ: 38423849), ТОВ «Вестес» (ЄДРПОУ: 39050876), ТОВ «Літес» (ЄДРПОУ: 38931508), ТОВ «Астрата-Б» (ЄДРПОУ: 38759748), ТОВ «Клік Венчерз» (ЄДРПОУ: 36174215), ТОВ «Трейдос Фірм» (ЄДРПОУ: 38423849), ТОВ «Тредомаркс» (ЄДРПОУ: 39236263), ТОВ «Роландо» (ЄДРПОУ: 39236111), ТОВ «Укрконсул» (ЄДРПОУ: 39938263), ТОВ «Антікс» (ЄДРПОУ 39090149), ТОВ «Ельбрук» (ЄДРПОУ 37096327), ТОВ «Адам Трейдс» (ЄДРПОУ 39337232), ТОВ «Мартіус» (ЄДРПОУ 39852752), ТОВ «Джей Ті ЛТД» (ЄДРПОУ 39656748), ТОВ «Білд Корпорейшн» (ЄДРПОУ 39524583), ТОВ «Монсанто Інвест» (ЄДРПОУ 39688785), ТОВ «Юстус Буд» (ЄДРПОУ 39340491), ТОВ «Веллакс» (ЄДРПОУ 37770626), ТОВ «Тресто ЛТД» (ЄДРПОУ 39458144), ТОВ «Острес» (ЄДРПОУ 40005135), ТОВ «Компанія «Фаро» (ЄДРПОУ: 39464839), ТОВ «Тікстер» (ЄДРПОУ: 39458118), ТОВ «Артпродекшин» (39883987), ТОВ «Твістер Констракшин» (ЄДРПОУ: 39826628), ТОВ «СП Борисполь» (ЄДРПОУ: 35512071), ТОВ «Естекс» (ЄДРПОУ: 40240084), ТОВ «ДЖІ ГРУП ЛЛП» (ЄДРПОУ: 40240215), ТОВ «Фрастраса» (ЄДРПОУ: 40244031), ТОВ «Зіріус ЛТД» (ЄДРПОУ: 36136798), ТОВ «Преміумс» (ЄДРПОУ: 39940005), ТОВ «Лінк-Трейс» (ЄДРПОУ:40124378), ТОВ «Сакеларі» (ЄДРПОУ: 40124647), ТОВ «Джент Марк» (ЄДРПОУ: 40116285), ТОВ «Диверст НПП» (ЄДРПОУ: 40104814) в послідуючому вказані підприємства перераховують отримані кошти по ланцюгу підприємств для подальшого обготівкування в тому числі шляхом перерахування на рахунки фізичних осіб.

Зазначена схема дозволяє мінімізувати податкове навантаження підприємствами реального сектору економіки, а також отримувати необліковані грошові кошти та створює умови для безпідставного завищення валових витрат та податкового кредиту з ПДВ.

Під час аналізу податкової звітності встановлено, що у вищевказаних ФСПД відсутні у штаті найманих працівників (форма 1ДФ), офісні, торгівельні та складські приміщення, виробниче обладнання, сировина, матеріали, що вказує на відсутність факту реального здійснення фінансово-господарської діяльності.

Разом з цим, в ході досудового розслідування допитаний засновник, директор та головний бухгалтер ТОВ «Адам Трейдс» (ЄДРПОУ 39337232) ОСОБА_23 , який дав показання, про свою непричетність до ведення фінансово-господарських діяльності на вказаному підприємстві.

Відповідно до аналізу податкових накладних ТОВ «Адам Трейдс» (ЄДРПОУ 39337232) встановлено, що підприємство використовуючи фіктивний податковий кредит за нібито придбаний товар, в подальшому використовуючи його для формування податкового кредиту реальному сектору економіки при цьому замінюючи номенклатуру товарно-матеріальних цінностей необхідних для відображення по податковій звітності підприємству вигодонабувачу, таким чином надають можливість ухилятися від сплати податків реальному сектору економіки.

В подальшому встановлено, що ТОВ «Адам Трейдс» (ЄДРПОУ: 39337232) орендує частину нежилого приміщення у ТОВ «Блік Центр» (ЄДРПОУ: 38454526) за адресою: м. Київ, вул. Малевича Казимира 86 літ. Л.

Як в подальшому встановлено, що в нежилому приміщені за адресою: м. Київ, вул. Малевича Казимира 86 літ. Л, можуть знаходитись речі і документи, які мають значення для встановлення істини в провадженні та фактично виступають речовими доказами, та в подальшому можуть бути знищеними, а саме: печатки, реєстраційні та установчі документи ТОВ «Ноттес», ТОВ «Треона Союз», ТОВ «Варда Трейд», ТОВ «Трезор Груп», ТОВ «Варімента», ТОВ «Вестес», ТОВ «Літес», ТОВ «Астрата-Б», ТОВ «Клік Венчерз», ТОВ «Трейдос Фірм», ТОВ «Тредомаркс», ТОВ «Роландо», ТОВ «Антікс», ТОВ «Ельбрук», ТОВ «Адам Трейдс», ТОВ «Мартіус», ТОВ «Джей Ті ЛТД», ТОВ «Білд Корпорейшн», ТОВ «Монсанто Інвест», ТОВ «Юстус Буд», ТОВ «Веллакс», ТОВ «Тресто ЛТД», ТОВ «Острес», ТОВ «Компанія «Фаро», ТОВ «Тікстер», ТОВ «Артпродекшин», ТОВ «Твістер Констракшин», ТОВ «СП Борисполь», ТОВ «Естекс», ТОВ «ДЖІ ГРУП ЛЛП», ТОВ «Фрастраса», ТОВ «Зіріус ЛТД», ТОВ «Преміумс», ТОВ «Лінк-Трейс», ТОВ «Сакеларі», ТОВ «Джент Марк», ТОВ «Диверст НПП», реквізити фізичних осіб ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ФОП ОСОБА_22 та інших підприємств з ознаками фіктивності, фінансово-господарські та інші документи, які підтверджують вчинення протиправних дій, чорнові записи (зошити, блокноти, окремі аркуші паперу) та інші відомості, які можуть бути доказами під час судового розгляду, а також комп`ютерна техніка, носії збереження інформації (дискети, диски, жорсткі диски, флеш-накопичувачі, планшети та інше), на яких в електронному вигляді містяться відповідні відомості що підтверджують протиправну діяльність.

Слідчий зазначав, що з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання предметів та документів, які містять на собі сліди вчинення кримінального правопорушення, можуть бути речовими доказами у кримінальному провадженні, та в подальшому можуть бути знищені з метою укриття слідів злочину, у досудового слідства постала необхідність у проведенні обшуку в нежилому приміщені за адресою: м. Київ, вул. Малевича Казимира 86 літ. Л., оскільки отримати вищезазначені відомості в інший спосіб не виявляється за можливим.

Відповідно до довідки з державного реєстру речових прав на нерухоме майно встановлено, що нежиле приміщення будівлі літ. Л, яке знаходиться по вулиці Малевича Казимира 86, м. Київ належить на праві власності ТОВ «Блік Центр» (ЄДРПОУ: 38454526), де можуть знаходитись документи, печатки, штампи, грошові кошти отримані від незаконної діяльності ТОВ «Ноттес», ТОВ «Треона Союз», ТОВ «Варда Трейд», ТОВ «Трезор Груп», ТОВ «Варімента», ТОВ «Вестес», ТОВ «Літес», ТОВ «Астрата-Б», ТОВ «Клік Венчерз», ТОВ «Трейдос Фірм», ТОВ «Тредомаркс», ТОВ «Роландо», ТОВ «Антікс», ТОВ «Ельбрук», ТОВ «Адам Трейдс», ТОВ «Мартіус», ТОВ «Джей Ті ЛТД», ТОВ «Білд Корпорейшн», ТОВ «Монсанто Інвест», ТОВ «Юстус Буд», ТОВ «Веллакс», ТОВ «Тресто ЛТД», ТОВ «Острес», ТОВ «Компанія «Фаро», ТОВ «Тікстер», ТОВ «Артпродекшин», ТОВ «Твістер Констракшин», ТОВ «СП Борисполь», ТОВ «Естекс», ТОВ «ДЖІ ГРУП ЛЛП», ТОВ «Фрастраса», ТОВ «Зіріус ЛТД», ТОВ «Преміумс», ТОВ «Лінк-Трейс», ТОВ «Сакеларі», ТОВ «Джент Марк», ТОВ «Диверст НПП», реквізити фізичних осіб ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ФОП ОСОБА_22 які підтверджують документальне оформлення начебто проведення фінансово-господарських операцій вказаним підприємством та які можуть бути використані як докази по кримінальному провадженню.

В зв`язку із зазначеним слідчий просив про задоволення клопотання.

Згідно ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно ч. 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Беручи до уваги вищевикладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даним матеріалам, для встановлення обставин у кримінальному провадженні, наведено наявність підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення та відомості, які їх містять у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, вбачається необхідність проведення обшуку, а тому прихожу до висновку про задоволення клопотання слідчого.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 233-236, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчим СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , на проведення обшуку в нежилому приміщені за адресою: м. Київ, вул. Малевича Казимира 86, літера Л, що належить на праві власності ТОВ «Блік Центр» (ЄДРПОУ: 38454526), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, проведення криміналістичних експертиз, відшукання можливого знаряддя кримінального правопорушення та майна, яке можливо здобуто в результаті його вчинення, встановлення осіб причетних до кримінального провадження, а також з метою відшукання, встановлення та вилучення фінансово-господарських документів, а саме: ТОВ «Ноттес» (ЄДРПОУ: 38978551), ТОВ «Треона Союз» (ЄДРПОУ: 39156796), ТОВ «Варда Трейд» (ЄДРПОУ: 39157350), ТОВ «Трезор Груп» (ЄДРПОУ: 38257078), ТОВ «Варімента» (ЄДРПОУ: 38423849), ТОВ «Вестес» (ЄДРПОУ: 39050876), ТОВ «Літес» (ЄДРПОУ: 38931508), ТОВ «Астрата-Б» (ЄДРПОУ: 38759748), ТОВ «Клік Венчерз» (ЄДРПОУ: 36174215), ТОВ «Трейдос Фірм» (ЄДРПОУ: 38423849), ТОВ «Тредомаркс» (ЄДРПОУ: 39236263), ТОВ «Роландо» (ЄДРПОУ: 39236111), ТОВ «Укрконсул» (ЄДРПОУ: 39938263), ТОВ «Антікс» (ЄДРПОУ 39090149), ТОВ «Ельбрук» (ЄДРПОУ 37096327), ТОВ «Адам Трейдс» (ЄДРПОУ 39337232), ТОВ «Мартіус» (ЄДРПОУ 39852752), ТОВ «Джей Ті ЛТД» (ЄДРПОУ 39656748), ТОВ «Білд Корпорейшн» (ЄДРПОУ 39524583), ТОВ «Монсанто Інвест» (ЄДРПОУ 39688785), ТОВ «Юстус Буд» (ЄДРПОУ 39340491), ТОВ «Веллакс» (ЄДРПОУ 37770626), ТОВ «Тресто ЛТД» (ЄДРПОУ 39458144), ТОВ «Острес» (ЄДРПОУ 40005135), ТОВ «Компанія «Фаро» (ЄДРПОУ: 39464839), ТОВ «Тікстер» (ЄДРПОУ: 39458118), ТОВ «Артпродекшин» (39883987), ТОВ «Твістер Констракшин» (ЄДРПОУ: 39826628), ТОВ «СП Борисполь» (ЄДРПОУ: 35512071), ТОВ «Естекс» (ЄДРПОУ: 40240084), ТОВ «ДЖІ ГРУП ЛЛП» (ЄДРПОУ: 40240215), ТОВ «Фрастраса» (ЄДРПОУ: 40244031), ТОВ «Зіріус ЛТД» (ЄДРПОУ: 36136798), ФОП « ОСОБА_22 » (ідентифікаційний номер - НОМЕР_1 ), ТОВ «Преміумс» (ЄДРПОУ: 39940005), ТОВ «Лінк-Трейс» (ЄДРПОУ:40124378), ТОВ «Сакеларі» (ЄДРПОУ: 40124647), ТОВ «Джент Марк» (ЄДРПОУ:40116285), ТОВ «Диверст НПП» (ЄДРПОУ: 40104814) та інших підприємств, які мають ознаки «фіктивності», документів податкової звітності, бухгалтерської звітності, чорнових записів, документів щодо перерахування грошових коштів, готівкових грошових ?коштів, отриманих від незаконної діяльності вищевказаних підприємств, засобів мобільного зв`язку,? які використовувались при здійсненні злочинної діяльності, електронних носіїв інформації (комп`ютерної техніки) та інших носіїв інформації на яких зберігаються відомості щодо проведених фінансово-господарських операцій, печаток та штампів підприємств, які мають ознаки «фіктивності».

Строк дії ухвали до 24. 02. 2017 року.

Контроль за виконанням ухвали покласти на прокурора Київської місцевої прокуратури №9 ОСОБА_4 .

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1