Ухвала
від 13.04.2017 по справі 759/5717/17
СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/1349/17

ун. № 759/5717/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 квітня 2017 року Святошинський районний суд м. Києва у складі:

Слідчого - судді Шум Л.М.,

за участю секретаря Прокопенко Н.М.

розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 8 Речицької Н.А. про тимчасовий доступ до документів у досудовому розслідуванні внесеного до ЄРДР за № 32016100080000052 від 07.10.2016 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

Прокурор Київської місцевої прокуратури № 8 Речицька Н.А. звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ТОВ Мебеленд (код ЄДРПОУ 36433462).

Клопотання обґрунтовано тим, що згідно бази даних АІС Податковий Блок та відомостей Єдиного реєстру податкових накладних ТОВ "Дансон" (код за ЄДРПОУ 40156794 ) у серпні 2016 року у податковій звітності відобразило постачання товарів (робіт) в адресу ТОВ САРГАС 20 (код ЄДРПОУ 39477963), зареєстрованого за адресою: м. Миколаїв, Проспект Леніна, буд. 10, кв. 13., на загальну суму 1514029,1 міл. грн. у тому числі ПДВ, таким чином сформували вказаному підприємству незаконний штучний податковий кредит з податку на додану вартість в сумі 252 338,1 тис.грн. з метою мінімізації податкових зобов'язань, що свідчить про вчинення кримінального правопорушення у вигляді умисного ухилення від сплати податків.

Згідно вироку Печерського районного суду м. Києва за № 757/49851/16-к від 26.10.2016 встановлено що ОСОБА_2 сприяв у реєстрації підприємства ТОВ "Дансон" (код за ЄДРПОУ 40156794 ) без наміру в подальшому здійснювати статутну господарську діяльність та з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб по мінімізації податкових зобов'язань підприємствам реального сектору економіки, та визнано винним у вчиненні злочину, передбаченого ч.5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_3, сприяв іншим особам у реєстрації ТОВ САРГАС 20 (код ЄДРПОУ 39477963) на своє ім'я, шляхом надання свого паспорта невстановленій особі та підпису реєстраційних документів, не з метою здійснення господарської діяльності, а для прикриття незаконної діяльності інших осіб, за що отримала грошову винагороду, та ніякого відношення до фінансово-господарської діяльності підприємства не має.

Також встановлено, що фіктивне підприємство ТОВ Дансон (код ЄДРПОУ 40156794) за період 2016 року сформував податковий кредит таким СГД, як: ФГ Весна переможе (код ЄДРПОУ 34515485), ТОВ Саргас-20 (код ЄДРПОУ 39477963) на загальну суму приблизно 3 млн. грн. ПДВ. В свою чергу ТОВ Саргас-20 (код ЄДРПОУ 39477963) шляхом підміни номенклатури придбаного та реалізованого ТМЦ та ФГ Весна переможе (код ЄДРПОУ 34515485) маючи ознаки транзитності сформували податковий кредит ТОВ Мебеленд (код ЄДРПОУ 36433462) який в подальшому постачав ТМЦ на користь ТОВ Сантрейд (код ЄДРПОУ 25394566).

Згідно бази даних АІС Податковий Блок встановлено що ТОВ Мебеленд (код ЄДРПОУ 36433462), зареєстроване за юридичною адресою: м. Миколаїв, Проспект Миру, буд. 36.

Прокурор зазначає, що оригінали документів фінансово-господарської діяльності ТОВ Мебеленд (код ЄДРПОУ 36433462), що відображають фінансово-господарські взаємовідносини вказаного підприємства з ТОВ САРГАС 20 (код ЄДРПОУ 39477963).

Слідчий суддя, вивчивши матеріали клопотання, приходить до висновку про відмову у його задоволенні виходячи з наступного.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5, 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не виключають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачаються довести за допомогою цих речей і документів.

Отже, надання тимчасового доступу до речей і документів здійснюється виключно у випадку доведення стороною кримінального провадження у своєму клопотанні обставин, передбачених ч. ч. 5, 6 ст. 163 КПК України.

Згідно ч. 5 ст.110 КПК України, під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні надати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Проте, в клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів відсутні доводи наявності достатніх підстав вважати, що відповідні документи (інформація) перебувають або можуть перебувати у володінні ТОВ Мебеленд (код ЄДРПОУ 36433462), що вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

В матеріалах кримінального провадження відсутні належні докази того, що ТОВ САРГАС 20 (код ЄДРПОУ 39477963) мало взаємовідносини з ТОВ Мебеленд (код ЄДРПОУ 36433462), що стало наслідком умисного ухилення від сплати податків.

Подане клопотання є формальним без зазначення будь-яких доводів та доказів на підтвердження зазначеного в клопотанні.

Таким чином, враховуючи відсутність належного обґрунтування прокурором в клопотанні достатності підстав для надання тимчасового доступу до документів, що містять відомості, які можуть становити охоронювану законом таємницю, вважаю, що клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів не підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 40, 110, 132, 159-164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

У задоволенні клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 8 Речицької Н.А. про тимчасовий доступ до документів у досудовому розслідуванні внесеного до ЄРДР за № 32016100080000052 від 07.10.2016 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України - відмовити.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Cлідчий суддя

Святошинського районного суду м. Києва Шум Л.М.

СудСвятошинський районний суд міста Києва
Дата ухвалення рішення13.04.2017
Оприлюднено20.04.2017
Номер документу66016556
СудочинствоКримінальне

Судовий реєстр по справі —759/5717/17

Ухвала від 13.04.2017

Кримінальне

Святошинський районний суд міста Києва

Шум Л. М.

Ухвала від 13.04.2017

Кримінальне

Святошинський районний суд міста Києва

Шум Л. М.

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Додайте Опендатабот до улюбленого месенджеру

ТелеграмВайбер

Опендатабот для телефону

AppstoreGoogle Play

Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовахліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці

© 2016‒2023Опендатабот

🇺🇦 Зроблено в Україні