Ухвала

від 19.04.2017 по справі 756/5226/17

ОБОЛОНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

19.04.2017 Справа № 756/5226/17

1-кс/756/731/17

756/5226/17-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 квітня 2017 року м.Київ

Оболонський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: ОСОБА_1

при секретарі: ОСОБА_2

за участю прокурора: ОСОБА_3

розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №5 ОСОБА_3 про дозвіл на обшук за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових за № 32015100050000053 від 11.06.2015 за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Будакс», за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205-1, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор Київської місцевої прокуратури №5 ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку.

В обґрунтування клопотання вказує,що Київською місцевою прокуратурою №5 здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні № 32015100050000053 від 11.06.2015 за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Будакс», за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205-1, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Будакс» (код ЄДРПОУ 38511196), яке перебуває на податковому обліку в ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві, в період з 17.01.2014 по 31.12.2014, шляхом неправомірного відображення в податковому обліку фінансово-господарських операцій з ТОВ «Азотнефть» (код ЄДРПОУ 36406067), ТОВ «Вінсо-Технології» (код ЄДРПОУ 33998128), ТОВ «Кастор Білдінг» (код ЄДРПОУ 38957856), ТОВ «Балекс» (код ЄДРПОУ 37392616), ТОВ «Юнексбуд» (код ЄДРПОУ 38557272), які не підтверджуються по ланцюгу постачання, вчинили дії спрямовані на ухилення від сплати податку на додану вартість на суму 19425399 грн., що є особливо великим розміром.

ТОВ «Будакс» виступає генеральним підрядником по виконанню будівельно-монтажних робіт за об`єктами житлово-офісного комплексу з об`єктами соціально-побутового, призначення та паркінгом ЖК «Міністерський» за адресою: м. Київ, вул. Юрія Кондратюка, 1 та ЖК «Печерська плаза» за адресою: м. Київ, вул. Кіквідзе, 17 для ПрАТ «Енергополь-Україна» (код ЄДРПОУ 20022334) та ТОВ «Буйфіш холдінгс» (код ЄДРПОУ 34762558).

Також встановлено, що ТОВ «Будакс» для виконання підрядних будівельно-монтажних робіт за вказаними об`єктами житлово-офісних комплексів залучало ТОВ «Азотнефть», ТОВ «Вінсо-Технології», ТОВ «Кастор Білдінг», ТОВ «Балекс», ТОВ «Юнексбуд», ТОВ «Азімут-Буд», ТОВ «Азотнефть інтернаціональ». Згідно наявних матеріалів встановлено, що дані господарські операції між названими підприємствами не підтверджуються документально (відсутність належним чином оформлених первинних документів, не підтвердження в частині використання результатів підрядних робіт у межах господарської діяльності ТОВ «Будакс») та матеріалами отриманої податкової інформації в частині реальності їх вчинення по ланцюгу постачання робіт, а саме: сумніву піддані господарські операції між ТОВ «Будакс» і його контрагентами у зв`язку з неможливістю проведення зустрічних звірок ТОВ «Азотнефть», ТОВ «Кастор Білдінг», ТОВ «Балекс», ТОВ «Юнексбуд» через їх відсутність за податковими адресами. Згідно проведених перевірок встановлено сумнівні операцій між підрядниками ТОВ «Будакс» та їх субпідрядниками з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Азотнефть» з ТОВ «Гефест Альянс» (код ЄДРПОУ 37312719), ТОВ «Вінсо-Технології» з ТОВ «Арассо» (код ЄДРПОУ38638686) і ТОВ «Елітбуд Київ» (код ЄДРПОУ 38389284), ТОВ «Кастор Білдінг» з ТОВ «Рода груп» (код ЄДРПОУ 37106371), ТОВ «Промстройбуд» (код ЄДРПОУ 39167436), ТОВ «Олімп» (код ЄДРПОУ31414089), ТОВ «Бельведер» (код ЄДРПОУ 39157009), ТОВ «Стар-Трек» (код ЄДРПОУ 39131986), ТОВ «Балекс» з ТОВ «Промбуд маркет» (код ЄДРПОУ 38654416), ТОВ «Торгінвест-Дніпро» (код ЄДРПОУ 38944868), ТОВ «Компанія «Сорбіт» (код ЄДРПОУ 37723754), ТОВ «Фартерс» (код ЄДРПОУ 39424576) і ТОВ «Архітекс-буд» (код ЄДРПОУ 39241053), ТОВ «Юнексбуд» з ТОВ «Буд-Інвест» (код ЄДРПОУ 39269592). Також досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Азімут-буд» (код ЄДРПОУ 39139372) формує свій податковий кредит від ТОВ «Поліграфімпорт» (код ЄДРПОУ 40434839), ТОВ «Дедалрегіон-Еліт» (код ЄДРПОУ 39991699), ТОВ «Белтоінвест» (код ЄДРПОУ 40501868), які мають ознаки фіктивності.

Допитані в ході досудового розслідування в якості свідків ОСОБА_4 , ОСОБА_5 показали, що ОСОБА_6 є власником підприємств: ТОВ «Азотнефть» (код ЄДРПОУ 36406064), ТОВ «Юнексбуд» (код ЄДРПОУ 38557272), ТОВ «Буйфіш холдінгс» (код ЄДРПОУ 34762558)ТОВ «Азімут-Буд» (код ЄДРПОУ 39139372), ТОВ «Азотнефть інтернаціональ» (код ЄДРПОУ 38828259), які здійснюють підрядні роботи на будівництві житлового комплексу по будівництву ЖК «Міністерський» та ЖК «Печерська брама» здійснюються силами найманих не працевлаштованих працівників. Розрахунок за виконані будівельні роботи з працівниками здійснюється за готівку, а кошти за такі роботи перераховуються на підприємства з ознаками фіктивності та частково знімаються готівкою в банківських установах із рахунків підконтрольних ОСОБА_6 підприємств.

Також в ході досудового розслідування встановлено, що за наявними матеріалами кримінального провадження встановлено, що ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , використовує у своїй незаконній діяльності автомобіль (марка та модель LEND ROVER SPORT, номер та серія знака - НОМЕР_1 ), який на праві власності належить ОСОБА_7 .

Також в ході досудового розслідування встановлено, що в автомобілі (марка та модель LEND ROVER SPORT, номер та серія знака - НОМЕР_1 ), який використовує у своїй незаконній діяльності ОСОБА_6 , можуть знаходитися документи фінансово-господарської діяльності ПрАТ «Енергополь-Україна», ТОВ «Будакс» ТОВ «Азотнефть», ТОВ «Азімут-Буд», ТОВ «Азотнефть інтернаціональ», ТОВ «Вінсо-Технології», ТОВ «Кастор Білдінг», ТОВ «Балекс», ТОВ «Юнексбуд», ТОВ «Буйфіш холдінгс», ТОВ «Гефест Альянс», ТОВ «Арассо», ТОВ «Елітбуд Київ», ТОВ «Рода груп», ТОВ «Промстройбуд», ТОВ «Олімп», ТОВ «Бельведер», ТОВ «Промбуд маркет», ТОВ «Торгінвест-Дніпро», ТОВ «Сорбіт», ТОВ «Фартерс» і ТОВ «Архітекс-буд», ТОВ «Буд-Інвест», ТОВ «Поліграфімпорт», ТОВ «Дедалрегіон-Еліт», ТОВ «Белтоінвест», комп`ютерна техніка та електронні носії інформації, чорнові записи щодо обліку працівників (відомості, що містять персональні дані особи), які здійснюють будівельні та інші роботи, чорнові відомості щодо нарахування та виплати заробітної плати працівникам, які виконують будівельно-монтажні роботи на об`єкті по будівництву житлово-офісного комплексу соціально-побутового, торговельного призначення та паркінгом ЖК «Міністерський» за адресою: м. Київ, вул. Юрія Кондратюка, 1 та ЖК «Печерська плаза» за адресою: м. Київ, вул. Кіквідзе, 17,тому просить суд надати дозвіл на проведення обшуку у зазначеному автомобілі.

У судовому засіданні прокурор клопотання підтримав.

Заслухавши думку прокурора, дослідивши клопотання та додані до нього документи, вважаю, що клопотання не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч.5 ст.234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукуванні речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у цих речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду;4) ці речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Клопотання ґрунтується виключно на припущеннях, а реальних належних та допустимих доказів того, що ОСОБА_6 є власником підприємств: ТОВ «Азотнефть», що він користується автомобілем в якому слід провести обшук,наявності цих речей та документів у вказаному автомобілі слідчому судді не надано.

Оскільки внаслідок обшуку можуть бути реально, істотно обмежені та порушені права і інтереси правомірних власників автомобіля, вважаю, що слідчійне довів, що порушення їх Конституційних прав співмірно із завданнями кримінального провадження.

Враховуючи вищевикладене, у задоволені клопотання слід відмовити.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 7, 233, 234, 235, 309, 372, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

У задоволені прокурора Київської місцевої прокуратури №5 ОСОБА_3 про дозвіл на обшук за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових за № 32015100050000053 від 11.06.2015 за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Будакс», за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205-1, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1