Ухвала

від 19.04.2017 по справі 537/1432/17

КРЮКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КРЕМЕНЧУКА

Провадження № 1-кс/537/232/2017

Справа № 537/1432/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19.04.2017 року слідчий суддя Крюківського районного суду м. Кременчука Полтавської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в м. Кременчуці клопотання прокурора Кременчуцької місцевої прокуратури Полтавської області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся прокурор Кременчуцької місцевої прокуратури Полтавської області ОСОБА_3 з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку в домоволодінні, яке використовують в офісних приміщеннях ПП «Інженерний центр Енергоексперт» та ТОВ «Укрбєлторг», які використовуються службовими особами ПП «Інженерний центр Енергоексперт» (код ЄДРПОУ 34792977), ТОВ «Укрбєлторг» (код ЄДРПОУ 40877204) та які, розташовані за адресою: вул. Богдана Хмельницького, 1-Д, м. Кременчук, Полтавська область, з метою виявлення та вилучення оригіналів первинних бухгалтерських документів фінансово-господарської діяльності, як на електронних, так і на паперових носіях, а саме: угод, додаткових угод, додатків до угод, рахунків фактур, контрактів, актів приймання товару, накладних, податкових накладних, рахунків, листів, актів приймання-передачі, актів прийому-здачі виконаних робіт, банківських документів, товарно - транспортних накладних за період з 01.12.2016 по 31.12.2016 по взаємовідносинах ПП «Інженерний центр Енергоексперт» з КВП «Кременчуцьке міське управління капітального будівництва» (код ЄДРПОУ 04057617), Управлінням капітального будівництва Миколаївської обласної державної адміністрації (код ЄДРПОУ 04013962), Київською міською клінічною лікарнею швидкої медичної допомоги (код ЄДРПОУ 00184945), ТОВ «Хайлайт» (код ЄДРПОУ 40046737), ТОВ «БК Інтерстрой» (код ЄДРПОУ 35864591), ТОВ «Буд Альянс Пром» (код ЄДРПОУ 39381344), ТОВ «Еміленд Стар» (код ЄДРПОУ 40925781), ТОВ «Укрбєлторг» (код ЄДРПОУ 40877204) та ТОВ «Укрбєлторг» (код ЄДРПОУ 40877204) з ТОВ «Еміленд Стар» (код ЄДРПОУ 40925781), а також технічних засобів, у тому числі: комп`ютерної техніки та електронних носіїв інформації, в яких містяться вищезазначені документи в електронному вигляді, та грошових коштів отриманих злочинним шляхом.

В обґрунтування клопотання ініціатором зазначено, що Відділення поліції №1 Кременчуцького ВП ГУ НП в Полтавській області проводить досудове розслідування у кримінальному провадженні №420171710900000024 від 22.03.2017 року відносно службових осіб ПП «Інженерний центр Енергоексперт» (код ЄДРПОУ 34792977), які відобразили завідомо неправдиві відомості у документах первинного бухгалтерського обліку та податкової звітності підприємства по взаємовідносинам з ТОВ «Хайлайт» (код ЄДРПОУ 40046737), ТОВ «БК Інтерстрой» (код ЄДРПОУ 35864591), ТОВ «Буд Альянс Пром» (код ЄДРПОУ 39381344), ТОВ «Еміленд Стар» (код ЄДРПОУ 40925781), та через пов`язане ТОВ «Укрбєлторг» (код ЄДРПОУ 40877204), тобто за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України.

Підставою для реєстрації даного кримінального провадження в ЄРДР стало повідомлення оперативного управління Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області.

В даному повідомленні зазначено, що ПП «Інженерний центр Енергоексперт» (код ЄДРПОУ 34792977, податкова адреса Полтавська область, м. Кременчук, вул. Недогарська, 39) на протязі грудня 2016 року визнано переможцем по 31 угоді проведених державних закупівель, при цьому по виграних тендерах сума отриманих бюджетних коштів складає 10,14 млн.грн.. Так, ПП «Інженерний центр Енергоексперт» згідно інформації, отриманої з джерела «Відкрита база даних державних закупівель», розміщеної на сайті z.texty.org.ua, визнано переможцем по угодам, укладених з:

- КВП «Кременчуцьке міське управління капітального будівництва» щодо комплексного благоустрою території в районі житлового будинку АДРЕСА_1 (нове будівництво);

- Управлінням капітального будівництва Миколаївської обласної державної адміністрації щодо реконструкції вуличного освітлення у населених пунктах Миколаївської області;

- Київською міською клінічною лікарнею швидкої медичної допомоги щодо надання послуг з демонтажу та монтажу світильників;

Разом з цим встановлено, що службові особи ПП «Інженерний центр Енергоексперт» (код ЄДРПОУ 34792977) під час ведення фінансово-господарської діяльності підприємства у сфері ремонту і технічного обслуговування електричного устаткування, використовуючи власні ділові зв`язки здійснили підбір підприємств з ознаками «фіктивності» з метою безпідставного завищення сум податкового кредиту з податку на додану вартість. Як наслідок, службові особи підприємства по бухгалтерському та податковому обліках у грудні 2016 року відобразили операції з придбання товарів (робіт, послуг) від СГД, які надають послуги по формуванню штучного податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат, шляхом проведення безтоварних операцій.

Встановлено, що в період грудня 2016 року ПП «Інженерний центр Енергоексперт» сформувало «фіктивний» податковий кредит з ПДВ від наступних суб`єктів господарювання з ознаками «фіктивності»:

1) ТОВ «Хайлайт» (код ЄДРПОУ 40046737, перебуває на податковому обліку в Білоцерківській ОДПІ ГУ ДФС у Київській області, податкова адреса: Київська область, м. Біла Церква, вул. Богдана Хмельницького, 28, кв. 14) на суму ПДВ 320,8 тис.грн.. Засновником, керівником та головним бухгалтером підприємства являється ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 , зареєстрований за адресою АДРЕСА_2 ). Згідно податкової звітності на підприємстві рахується 2 працівника. ТОВ «Хайлайт» має «0» стан платника податків платник податків за основним місцем обліку, остання податкова звітність підприємства подана до ДПІ за вересень 2016 року, за грудень 2016 року податкова звітність не подавалася.

ПП «Інженерний центр Енергоексперт» відобразило по облікам придбання у ТОВ «Хайтлайт» товарів: кабелю, гачків та інших електротоварів. У вказаний період даним підприємством придбання кабелю, гачків та інших електротоварів, поставлених в адресу ПП «Інженерний центр Енергоексперт», не відбувалося, натомість підприємством задекларовано придбання цукру.

2) ТОВ «БК Інтерстрой» (код ЄДРПОУ 35864591, перебуває на податковому обліку в Лівобережній ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області, податкова адреса м. Дніпро, просп. ім. газети «Правда», 6) на суму ПДВ 186,6 тис. грн.. Засновником підприємства являється громадянин ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 , зареєстрований за адресою АДРЕСА_3 ). Керівником та головним бухгалтером підприємства являється громадянин ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3 , зареєстрований за адресою АДРЕСА_4 ). ТОВ «БК Інтерстрой» має «0» стан платника податків платник податків за основним місцем обліку. Податкова звітність підприємства за 2016 рік подана до ДПІ лише за грудень 2016 року.

ПП «Інженерний центр Енергоексперт» відобразило по облікам придбання у ТОВ «БК Інтерстрой» товарів: кабелю, світильників, труб та інших електротоварів і послуг: демонтаж і монтаж світильників у Київській міській лікарні швидкої допомоги. У вказаний період даним підприємством придбання кабелю, світильників, труб, інших електротоварів та демонтажу і монтажу світильників, поставлених в адресу ПП «Інженерний центр Енергоексперт», не відбувалося, натомість підприємством задекларовано придбання фанери, блоків газобетонних, плити мінераловатної та інших товарів.

3) ТОВ «Буд Альянс Пром» (код ЄДРПОУ 39381344, перебуває на податковому обліку в ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві, податкова адреса м. Київ, вул., Козацька, 116, кв. 208) на суму ПДВ 41,6 тис. грн.. Засновником, керівником та головним бухгалтером підприємства являється громадянин ОСОБА_7 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_4 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_5 ). ТОВ «Буд Альянс Пром» має «0» стан платника податків платник податків за основним місцем обліку. Остання податкова звітність підприємства подана до ДПІ за грудень 2016 року.

ПП «Інженерний центр Енергоексперт» відобразило по облікам придбання у ТОВ «Буд Альянс Пром» послуги по реконструкції вуличного освітлення у населених пунктах Миколаївської області. У вказаний період даним підприємством придбання послуг по реконструкції вуличного освітлення у населених пунктах Миколаївської області, поставлених в адресу ПП «Інженерний центр Енергоексперт», не відбувалося, натомість підприємством задекларовано придбання керамічної плитки, фанери, блоків газобетонних, кухонних мийок, гіпсу.

4) ТОВ «Еміленд Стар» (код ЄДРПОУ 40925781, перебуває на податковому обліку в ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві, податкова адреса м. Київ, вул. Ольжича, 27/22 кв. 2) на суму ПДВ 209,6 тис. грн. Засновником, керівником та головним бухгалтером підприємства являється ОСОБА_8 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_5 , зареєстрована за адресою АДРЕСА_6 ). Згідно податкової звітності на підприємстві рахується один працівник ОСОБА_8 ТОВ «Еміленд Стар» має «0» стан платника податків платник податків за основним місцем обліку, фінансово-господарську діяльність здійснює практично з грудня 2016 року, останній звітний період підприємства грудень 2016 року. ПП «Інженерний центр Енергоексперт» відобразило по облікам придбання у ТОВ «Еміленд Стар» товарів: труб, кабелю, світильників та інших електротоварів. У свою чергу ТОВ «Еміленд Стар» декларує придбання даних товарів у ТОВ «Інвос Сервіс» (код ЄДРПОУ 40860615, перебуває на податковому обліку в Тернопільській ОДПІ ГУ ДФС у Тернопільській області, податкова адреса м. Тернопіль, вул. Ю. Словацького, 6, к. 20). Засновником, керівником та головним бухгалтером підприємства являється ОСОБА_9 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_6 , зареєстрований за адресою АДРЕСА_7 ). Даним підприємством податкова звітність за період діяльності, у т.ч. за грудень 2016 року не подавалася. Фінансово-господарську діяльність згідно зареєстрованих податкових накладних підприємство здійснює з грудня 2016 року. У вказаний період даним підприємством придбання труб, кабелю, світильників та інших електротоварів, поставлених по ланцюгу в адресу ПП «Інженерний центр Енергоексперт», не відбувалося, натомість підприємством задекларовано придбання цукру, яєць, свинини, курятини, ковбасних виробів, тощо.

Також встановлено, що ПП «Інженерний центр Енергоексперт» у грудні 2016 року відобразило придбання ТМЦ (кабелів) від «пов`язаного» СГД ТОВ «Укрбєлторг» (код ЄДРПОУ 40877204, податкова адреса: Полтавська область, м. Кременчук, вул. Б. Хмельницького, 1-Д, засновником, керівником та головним бухгалтером являється співзасновник та керівник ПП «Інженерний центр Енергоексперт» громадянин ОСОБА_10 ) на суму ПДВ 38,2 тис. грн.. Придбання даних ТМЦ (кабелів) ТОВ «Укрбєлторг» задекларувало від ТОВ «Еміленд Стар» (код ЄДРПОУ 40925781).

Проведеним аналізом фінансово-господарської діяльності вищевказаних підприємств з ознаками «фіктивності» встановлено, що ними в період здійснення діяльності, в тому числі і в період взаємовідносин з ПП «Інженерний центр Енергоексперт» та ТОВ «Укрбєлторг» (по взаємовідносинам з ТОВ «Еміленд Стар»), згідно податкових накладних, зареєстрованих в ЄРПН, відображалась купівля різноманітного спектру товарів (продукти харчування, будівельні матеріали, товари народного вжитку, тощо) у великій кількості, тоді як в адресу їх покупців, згідно податкових накладних, зареєстрованих в ЄРПН, виписувались зовсім інші товари та послуги. Імпортних операцій даними СГД також не здійснювалося. За результатами проведеного аналізу не встановлено у вказаних підприємств наявності виробничих потужностей, достатньої кількості матеріальних та трудових ресурсів, необхідних для виготовлення (надання) реалізованих в адресу підприємств реального сектору економіки товарів (робіт, послуг).

Вищевикладене свідчить про штучно сформований податковий кредит з податку на додану вартість даними підприємствами з ознаками «фіктивності» в адресу підприємств-вигодонабувачів, за рахунок документального відображення придбання широкого асортименту товарів, а також подальшу підміну номенклатури товарів і послуг при їх виписці, в залежності від потреб кінцевих підприємств-вигодонабувачів.

Таким чином, службові особи ПП «Інженерний центр Енергоексперт» (код ЄДРПОУ 34792977) у грудні 2016 року шляхом підроблення офіційних документів відобразили завідомо неправдиві відомості по бухгалтерському та податковому обліках щодо взаємовідносин із СГД з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Хайлайт» (код ЄДРПОУ 40046737), ТОВ «БК Інтерстрой» (код ЄДРПОУ 35864591), ТОВ «Буд Альянс Пром» (код ЄДРПОУ 39381344), ТОВ «Еміленд Стар» (код ЄДРПОУ 40925781), в тому числі через пов`язане СГД ТОВ «Укрбєлторг» (код ЄДРПОУ 40877204).

Податковою адресою ПП «Інженерний центр Енергоексперт» являється - Полтавська область, м. Кременчук, вул. Недогарська, 39. За вказаною адресою зберігається частина документів, яка стосується фінансово-господарської діяльності підприємства.

Під час досудового слідства встановлено, що частина оригіналів первинних документів по взаємовідносинам ПП «Інженерний центр Енергоексперт» з КВП «Кременчуцьке міське управління капітального будівництва» (код ЄДРПОУ 04057617), Управлінням капітального будівництва Миколаївської обласної державної адміністрації (код ЄДРПОУ 04013962), Київською міською клінічною лікарнею швидкої медичної допомоги (код ЄДРПОУ 00184945), ТОВ «Хайлайт» (код ЄДРПОУ 40046737), ТОВ «БК Інтерстрой» (код ЄДРПОУ 35864591), ТОВ «Буд Альянс Пром» (код ЄДРПОУ 39381344), ТОВ «Еміленд Стар» (код ЄДРПОУ 40925781), ТОВ «Укрбєлторг» (код ЄДРПОУ 40877204), та по взаємовідносинам ТОВ «Укрбєлторг» (код ЄДРПОУ 40877204) з ТОВ «Еміленд Стар» (код ЄДРПОУ 40925781) знаходяться за адресою реєстрації «пов`язаного» підприємства - ТОВ «Укрбєлторг» (код ЄДРПОУ 40877204), а саме: Полтавська область, м. Кременчук, вул. Богдана Хмельницького, 1-Д.

У зв`язку з вищезазначеним, для припинення злочинної діяльності службових осіб ПП «Інженерний центр Енергоексперт» та збору доказів необхідно вилучити оригінали вказаних документів, шляхом проведення обшуку в приміщенні, яке використовується службовими особами ПП «Інженерний центр Енергоексперт» та розташоване за адресою: Полтавська область, м. Кременчук, вул. Богдана Хмельницького, 1-Д, так як інші способи отримання документів можуть призвести до їх втрати, підміни або переховування.

Відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та реєстру прав власності на нерухоме майно № 83149352 від 22.03.2017 року адміністративна будівля з офісними приміщеннями, гаражем та частина будівлі складу по об`єкту нерухомості, розташованому за адресою: Полтавська область, м. Кременчук, вул. Богдана Хмельницького, 1-Д на праві приватної власності належить ТОВ «Енергосервісне підприємство «Екоенерго» (код ЄДРПОУ 31493836), частка 1/1 та частина будівлі складу техматеріалів по об`єкту нерухомості, розташованому за адресою: Полтавська область, м. Кременчук, вул. Богдана Хмельницького, 1-Д на праві приватної власності - ОСОБА_11 , р.н.о.к.п.п. НОМЕР_7 , частка 1/1.

Згідно податкової накладної №4 від 19.01.2017 ТОВ «Енергосервісне підприємство «Екоенерго» передало в оренду ПП «Інженерний центр Енергоексперт» строком на січень-червень 2017 року нежитлові приміщення кімнату під офіс, гараж-майстерню, склад техматеріалів.

Приймаючи до уваги, що в приміщеннях, які використовуються службовими особами ПП «Інженерний центр Енергоексперт», розташованих за адресою: Полтавська область, м. Кременчук, Богдана Хмельницького, 1-Д знаходяться первинні бухгалтерські та податкові документи за період з 01.12.2016 року по 31.12.2016 року, оформлені по взаємовідносинах ПП «Інженерний центр Енергоексперт» з КВП «Кременчуцьке міське управління капітального будівництва» (код ЄДРПОУ 04057617), Управлінням капітального будівництва Миколаївської обласної державної адміністрації (код ЄДРПОУ 04013962), Київською міською клінічною лікарнею швидкої медичної допомоги (код ЄДРПОУ 00184945), ТОВ «Хайлайт» (код ЄДРПОУ 40046737), ТОВ «БК Інтерстрой» (код ЄДРПОУ 35864591), ТОВ «Буд Альянс Пром» (код ЄДРПОУ 39381344), ТОВ «Еміленд Стар» (код ЄДРПОУ 40925781), ТОВ «Укрбєлторг» (код ЄДРПОУ 40877204), та документи по взаємовідносинам ТОВ «Укрбєлторг» (код ЄДРПОУ 40877204) з ТОВ «Еміленд Стар» (код ЄДРПОУ 40925781), кошти отримані незаконним шляхом, комп`ютерна техніка, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, які містять дані про взаємовідносини зазначених суб`єктів господарської діяльності, чорнові записи щодо такої діяльності, печатки, штампи які вказують на порушення законодавства та можуть бути використані як докази під час досудового розслідування і судового слідства та мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню, у зв`язку з чим прокурор звернувся до слідчого судді з даним клопотанням.

Прокурор в судовому засіданні клопотання підтримав, посилаючись на викладені у ньому обставини.

Вислухавши ініціатора клопотання, вивчивши представлені в суд матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

З витягу кримінального провадження № 42017171090000024 вбачається, що Відділення № 1 Кременчуцького ВП ГУНП в Полтавській області здійснює досудове розслідування кримінального провадження, за попередньою кваліфікацією за ч. 1 ст. 366 КК України.

Слідчим суддею встановлено, що 22.03.2017 року Кременчуцьким ВП ГУНП в Полтавській області внесено до ЄРДР за № 42017171090000024 відомості за матеріалами правоохоронних та контролюючих державних органів про виявлення фактів вчинення чи підготовки до вчинення кримінальних правопорушень, за фактом того, що службові особи ПП «Інженерний центр Енергоексперт» (код ЄДРПОУ 34792977), у грудня 2016 року, шляхом підроблення офіційних документів, відобразили завідомо неправдиві відомості в документах первинного бухгалтерського обліку та податкової звітності підприємства по взаємовідносинах з ТОВ «Хайлайт» (код ЄДРПОУ 40046737), ТОВ «БК «Інтерстрой» (код ЄДРПОУ 35864591), ТОВ «Буд Альянс Пром» (код ЄДРПОУ 39381344), ТОВ «еміленд Стар» (код ЄДРПОУ 40925781) та через повязане ТОВ «Укрбєлторг» (код ЄДРПОУ 40877204).

З матеріалів поданих в обґрунтування клопотання, вбачається, що службові особи ПП «Інженерний центр Енергоексперт» (код ЄДРПОУ 34792977) у грудні 2016 року шляхом підроблення офіційних документів відобразили завідомо неправдиві відомості по бухгалтерському та податковому обліках щодо взаємовідносин із СГД з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Хайлайт» (код ЄДРПОУ 40046737), ТОВ «БК Інтерстрой» (код ЄДРПОУ 35864591), ТОВ «Буд Альянс Пром» (код ЄДРПОУ 39381344), ТОВ «Еміленд Стар» (код ЄДРПОУ 40925781), в тому числі через пов`язане СГД ТОВ «Укрбєлторг» (код ЄДРПОУ 40877204)..

Згідно витягу із інформаційної бази даних «Податковий блок» ПП «Інженерний центр Енергоексперт», зареєстровано за адресою: Полтавська область, м. Кременчук, вул. Недогарська, 39. Керівником даного підприємства є ОСОБА_10 , а головним бухгалтером ОСОБА_12 .

Також, в судовому засіданні встановлено, що ОСОБА_10 є керівником та головним бухгалтером ТОВ «Укрбєлторг», яке зареєстровано за адресою: Полтавська область, м. Кременчук, вул. Богдана Хмельницького 1-Д, що підтверджується витягом із інформаційної бази даних «Податковий блок».

На час розгляду клопотання, письмову підозру у вчиненні кримінальних правопорушень за описаними вище фактами будь-якій визначеній фізичній особі не вручено.

Відповідно до ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

У разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про: найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з розслідуванням якого подається клопотання; правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; підстави для обшуку; житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; речі, документи або осіб, яких планується відшукати. До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

За результатами аналізу та співставлення наявних матеріалів клопотання у співвідношенні з поясненнями ініціатора клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання містить відомості, необхідність наявності яких вимагає ст. 234 КПК України. При цьому клопотання обґрунтовується долученими документами в їх копіях, а саме: витягом з кримінального провадження № 42017171090000024; повідомленням про виявлення кримінального правопорушення від 06.03.2017 року; витягом із інформаційної бази даних «Податковий блок»; податковою декларацією з податку на додану вартість ПП «Інженерний центр Енергоексперт»; розшифровкою податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів ПП «Інженерний центр Енергоексперт»; податковими накладними по взаємовідносинах з контрагентами.

Відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та реєстру прав власності на нерухоме майно № 83149352 від 22.03.2017 року адміністративна будівля з офісними приміщеннями, гаражем та частина будівлі складу по об`єкту нерухомості, розташованому за адресою: АДРЕСА_8 на праві приватної власності належить ТОВ «Енергосервісне підприємство «Екоенерго» (код ЄДРПОУ 31493836), частка 1/1 та частина будівлі складу техматеріалів по об`єкту нерухомості, розташованому за адресою: Полтавська область, м. Кременчук, вул. Богдана Хмельницького, 1-Д на праві приватної власності - ОСОБА_11 , р.н.о.к.п.п. НОМЕР_7 , частка 1/1.

Згідно податкової накладної №4 від 19.01.2017 ТОВ «Енергосервісне підприємство «Екоенерго» передало в оренду ПП «Інженерний центр Енергоексперт» строком на січень-червень 2017 року нежитлові приміщення кімнату під офіс площею 279 кв. м., гараж-майстерню площею 271,8 кв. м., склад техматеріалів площею 520,5 кв. м.

Слідчий суддя приходить до висновку, що прокурором в судовому засіданні доведено наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення та доведено наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення мети обшуку. Відшукуванні документи та речі, а саме: оригіналів первинних бухгалтерських документів фінансово-господарської діяльності, як на електронних, так і на паперових носіях, а саме: угод, додаткових угод, додатків до угод, рахунків фактур, контрактів, актів приймання товару, накладних, податкових накладних, рахунків, листів, актів приймання-передачі, актів прийому-здачі виконаних робіт, банківських документів, товарно - транспортних накладних за період з 01.12.2016 по 31.12.2016 по взаємовідносинах ПП «Інженерний центр Енергоексперт» з КВП «Кременчуцьке міське управління капітального будівництва» (код ЄДРПОУ 04057617), Управлінням капітального будівництва Миколаївської обласної державної адміністрації (код ЄДРПОУ 04013962), Київською міською клінічною лікарнею швидкої медичної допомоги (код ЄДРПОУ 00184945), ТОВ «Хайлайт» (код ЄДРПОУ 40046737), ТОВ «БК Інтерстрой» (код ЄДРПОУ 35864591), ТОВ «Буд Альянс Пром» (код ЄДРПОУ 39381344), ТОВ «Еміленд Стар» (код ЄДРПОУ 40925781), ТОВ «Укрбєлторг» (код ЄДРПОУ 40877204) та ТОВ «Укрбєлторг» (код ЄДРПОУ 40877204) з ТОВ «Еміленд Стар» (код ЄДРПОУ 40925781) та можуть бути використані як докази під час досудового розслідування, і можуть знаходиться у зазначеному в клопотанні приміщенні, за місцем оренди ПП «Інженерний центр Енергоексперт».

В частинівилученнякомп`ютерної техніки, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання в цій частині задоволенню не підлягає, оскільки прокурором не доведено, що зазначена комп`ютерна техніка прямо чи непрямо підтверджує існування обставин, що підлягають доказуванню у даному кримінальному провадженні чи інших обставин, які мають значення для кримінального провадження.

Також в задоволенні клопотання в частині надання обшуку в приміщені з метою виявлення та вилучення «готівкових коштів отриманих злочинним шляхом» та можуть бути використані як докази під час досудового розслідування і судового слідства та мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню», слід відмовити виходячи з наступного.

Зважаючи на такі вимоги прокурора, слідчий суддя вважає за необхідне зазначити про те, що неокреслення конкретного вичерпного переліку речей, документів, які планується відшукати не відповідає поняттю обшуку, оскільки відповідно до ч. 2 ст. 235 КПК України, ухвала про дозвіл на обшук повинна містити відомості про речі, документи, для виявлення та вилучення яких проводиться обшук.

Так, ЄСПЛ у своєму рішенні від 07.07.2007 року у справі «Смирнов проти Росії» вказав, що невизначене формулювання обсягу обшуку дало органу влади на власний розсуд вирішувати, які матеріали підлягають вилученню, що призвело до вилучення, крім документів, які стосуються справи, деяких особистих речей, ЄСПЛ зазначив, що відсутність вказівки на конкретну мету обшуку є порушенням ст. 6 Конвенції.

Аналогічна позиція ЄСПЛ міститься в рішенні від 15.07.2003 року у справі «Ернст та інші проти Бельгії», де вказано, що ордер на проведення обшуку не містив інформації щодо мети проведення обшуку та про предмети, що підлягають вилученню. Таким чином, слідчих було наділено широкими повноваженнями, обшуки були не пропорційними.

З урахуванням викладеного, наявних матеріалів в обґрунтування поданого клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання про надання дозволу на проведення обшуку, є таким, що підлягає частковому задоволенню.

Керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання прокурора Кременчуцької місцевої прокуратури Полтавської області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку задовольнити частково.

Надати прокурору Кременчуцької місцевої прокуратури Полтавської області ОСОБА_3 , прокурору Кременчуцької місцевої прокуратури Полтавської області ОСОБА_13 дозвіл на проведення обшуку в офісних приміщеннях ПП «Інженерний центр Енергоексперт» та ТОВ «Укрбєлторг», які використовуються службовими особами ПП «Інженерний центр Енергоексперт» (код ЄДРПОУ 34792977), ТОВ «Укрбєлторг» (код ЄДРПОУ 40877204) та які, розташовані за адресою: вул. Богдана Хмельницького, 1-Д, м. Кременчук, Полтавська область, а саме: кімнаті під офіс площею 279 кв. м., гаражі-майстерні площею 271,8 кв. м., складі техматеріалів площею 520,5 кв. м., з метою виявлення та вилучення оригіналів первинних бухгалтерських документів фінансово-господарської діяльності, як на електронних, так і на паперових носіях, а саме: угод, додаткових угод, додатків до угод, рахунків фактур, контрактів, актів приймання товару, накладних, податкових накладних, рахунків, листів, актів приймання-передачі, актів прийому-здачі виконаних робіт, банківських документів, товарно - транспортних накладних за період з 01.12.2016 по 31.12.2016 по взаємовідносинах ПП «Інженерний центр Енергоексперт» з КВП «Кременчуцьке міське управління капітального будівництва» (код ЄДРПОУ 04057617), Управлінням капітального будівництва Миколаївської обласної державної адміністрації (код ЄДРПОУ 04013962), Київською міською клінічною лікарнею швидкої медичної допомоги (код ЄДРПОУ 00184945), ТОВ «Хайлайт» (код ЄДРПОУ 40046737), ТОВ «БК Інтерстрой» (код ЄДРПОУ 35864591), ТОВ «Буд Альянс Пром» (код ЄДРПОУ 39381344), ТОВ «Еміленд Стар» (код ЄДРПОУ 40925781), ТОВ «Укрбєлторг» (код ЄДРПОУ 40877204) та ТОВ «Укрбєлторг» (код ЄДРПОУ 40877204) з ТОВ «Еміленд Стар» (код ЄДРПОУ 40925781).

В задоволенні іншої частини клопотання відмовити.

З даної ухвали виготовлено два примірники, які чітко позначені як копії.

Ухвала діє до 19.05.2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1