Ухвала

від 17.02.2017 по справі 760/4065/16-к

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

№ 760/4065/16-к

(№1-кс/760/2773/17)

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17. 02. 2017 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Бобровник О. В., при секретарі Яковенко Н. К., за участю слідчого Скрипаля О. В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Скрипаля О. В., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №9 м. Києва Петрунею Р. А. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016110000000002 від 13.01.2016, за ознаками складу кримінального правопорушення передбаченого ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Скрипаля О. В., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №9 м. Києва Петрунею Р. А. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016110000000002 від 13.01.2016, за ознаками складу кримінального правопорушення передбаченого ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

Подане клопотання обґрунтоване тим, що в проваджені СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016110000000002 від 13.01.2016, за ознаками складу кримінального правопорушення передбаченого ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що громадянином Яценко О.В., та його посібниками створено ряд підприємств: ТОВ Тайм Експо (код ЄДРПОУ 40047814), ТОВ Лотереї Київа (код ЄДРПОУ 37441191), ТОВ Державні спортивні лотереї (код ЄДРПОУ 37441296), ТОВ Тревел СМТ (код ЄДРПОУ 37441212), ТОВ Гранд ТДК (код ЄДРПОУ 39946798), від імені яких укладено договори з мобільними операторами ПрАТ МТС Україна , ТОВ Лайфселл та ПрАТ Київстар на придбання стартових пакетів та скретч-карток.

Зазначеними підприємствами здійснюється формування схемного податкового кредиту підприємствам з ознаками фіктивності, які також підконтрольні Яценко О.В. та його посібникам, а саме: ТОВ Нумізіра Сістем (код ЄДРПОУ 39822450), ТОВ Владисток (код ЄДРПОУ 39937186), ТОВ Лекс-фінанси груп , ТОВ Трейдпром-Північ (код ЄДРПОУ 39677527), ТОВ Конкістор (код ЄДРПОУ 39937191), ТОВ Барнитрейд (код ЄДРПОУ 39822487), ТОВ "БОНРО" (код ЄДРПОУ 40293597), ТОВ "ГЕОКС АГРО ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 40380490), ТОВ "ЕКТОПРОМТОРГ" (код ЄДРПОУ 40258657), ТОВ "ЕКСТРАФОНТІ" (код ЄДРПОУ 40330339), ТОВ "Барнітрейдінг Груп" (код за ЄДРПОУ 39822487), на яких здійснюється зміна номенклатури придбаних товарів та у подальшому формується незаконний схемний кредит підприємствам даної транзитно-конвертаційної групи: ТОВ Віа-Тек (код ЄДРПОУ 39664539), ТОВ Технокульт (код ЄДРПОУ 39809728), ТОВ Комерс Транс (код ЄДРПОУ 39664612), ТОВ ДП Державні лотереї (код ЄДРПОУ 38241581), ТОВ Форслайн (код ЄДРПОУ 40047945), ТОВ Люксорр-ЛТД (код ЄДРПОУ 39928978), які в свою чергу здійснюють формування схемного податкового кредиту підприємствам реального сектору економіки. Загальний обсяг сформованого схемного податкового кредиту за рік складає 435,1 млн. грн. у тому числі ПДВ 72,5 млн. грн.

Зазначені підприємства зареєстровані на підконтрольних Яценко О.В. осіб, на його батьків, працівників офісу та їх близьких родичів. Всі підприємства перебувають на обліку в ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві, поточні рахунки відкриті у ПуАТ КБ Акорд Банк , АБ Глобус , ПАТ КБ Глобус.

В ході досудового розслідування допитано засновника, директора та головного бухгалтера ТОВ "Барнітрейдінг Груп" (код за ЄДРПОУ 39822487), яка дала показання про непричетність до ведення фінансового-господарських на вказаному підприємстві.

Згідно БД ГУ ДФС Податковий блок встановлено, що ТОВ "Барнітрейдінг Груп" (код за ЄДРПОУ 39822487) має банківський рахунок №26005212001582, відкритий у АБ "УКРГАЗБАНК" (МФО 320478).

При проведенні досудового слідства по зазначеному кримінальному провадженню, згідно відомостей, що закріплені в банківських рахунках, будуть встановлені факти перерахування грошей на рахунки підприємств, які можуть бути не відображені у податковому обліку підприємства, встановлений факт зняття готівкових грошових коштів службовими особами вказаних підприємств, а також факт не перерахування грошових коштів на банківські рахунки підприємств, які відображені у документах податкової звітності.

Слідчий зазначав, що враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, містять сліди вчинення злочину і необхідні для встановлення руху грошових коштів, призначення та дати проведення платежів, які передбачається довести за допомогою цих документів.

В зв'язку із зазначеним слідчий просив про задоволення клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив задовольнити.

Слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, а тому клопотання розглянуто за правилами ч.2 ст. 163 КПК України, без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується подане клопотання, приходжу до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як стороною обвинувачення у судовому засіданні доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.

Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у місті Києві старшому лейтенанту податкової міліції Скрипалю Олександру Вікторовичу або оперативному співробітнику ОУ ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Фролову В. за дорученням, на тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ "Барнітрейдінг Груп" (код за ЄДРПОУ 39822487), що знаходяться у АБ "УКРГАЗБАНК" (МФО 320478), з можливістю вилучення оригіналів документів, а саме:

-картки зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ "Барнітрейдінг Груп" (код за ЄДРПОУ 39822487), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунків ТОВ "Барнітрейдінг Груп" (код за ЄДРПОУ 39822487) - №26005212001582,;

-документів, щодо руху грошових коштів по рахункам ТОВ "Барнітрейдінг Груп" (код за ЄДРПОУ 39822487) -№26005212001582 за період з дня відкриття рахунку та по даний час (з вказівкою призначення платежів, найменування відправника та одержувача, код ЄДРПОУ відправника та одержувача, рахунків і реквізитів відправника і одержувача, номера і дати документа, дебету і кредиту, залишку на кінець операційного дня) на паперовому та електронному носіях інформації;

-документи, на підставі яких відкрито рахунки ТОВ "Барнітрейдінг Груп" (код за ЄДРПОУ 39822487) - №26005212001582;

-договори щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ "Барнітрейдінг Груп" (код за ЄДРПОУ 39822487) працівниками АБ "УКРГАЗБАНК" (МФО 320478);

-документи щодо проведення фінансового моніторингу працівниками АБ "УКРГАЗБАНК" (МФО 320478) банківських операцій по розрахунках ТОВ "Барнітрейдінг Груп" (код за ЄДРПОУ 39822487);

- заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), касових ордерів щодо зняття готівки, видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків ТОВ "Барнітрейдінг Груп" (код за ЄДРПОУ 39822487) -№26005212001582, за період з дня відкриття рахунку по даний час;

-довіреності ТОВ "Барнітрейдінг Груп" (код за ЄДРПОУ 39822487), які уповноважують фізичних або юридичних осіб на здійснення операцій з грошовими коштами, що знаходяться на вищевказаному розрахунковому рахунку, які мали юридичну силу в період з дня відкриття рахунку по даний час;

-інформацію щодо IP-адрес, з яких відправлялись на адресу банку електронні платіжні доручення по банківському рахунку №26005212001582, відомостей щодо реєстрації клієнта ТОВ "Барнітрейдінг Груп" (код за ЄДРПОУ 39822487) на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet ServiceProvider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет-провайдера.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О. В. Бобровник