Ухвала

від 19.04.2017 по справі 712/4869/17

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

Ухвала

Іменем України

Справа № 712/4869/17

Провадження № 1-кс/712/2264/17

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 19 квітня 2017 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Орленко В.В., при секретарі Деркач А.І., за участю начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури області Черкаської області радник юстиції Пидорича С.М., розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32016250000000043 начальником відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області Пидорич С.М. клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів ,-

ВСТАНОВИВ:

Начальник відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області Пидорич С.М. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016250000000043 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 17.08.2016 за фактом умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету службовими особами ТОВ Ганза Люкс (код ЄДРПОУ 39985397), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що згідно дослідження №28/23-00-16-004/39985397 від 17.08.2016 року сектора боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Черкаській області, службові особи ТОВ Ганза Люкс (код ЄДРПОУ 39985397) в період з 01.01.2016 по 30.06.2016, шляхом відображення у податковій звітності фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ Геліон Агро Трейд (код ЄДРПОУ 40036357), ТОВ Квадро-Моноліт (код ЄДРПОУ 40235692), ТОВ Елітспецпром (код ЄДРПОУ 39837582) та ТОВ Укргрупкомерц (код ЄДРПОУ 40102251), які мають ознаки фіктивності ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 3 952 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.

Згідно інформаційної картки з баз даних ДФС України встановлено, що ТОВ Укргрупкомерц має банківський рахунок №26007005513049, відкритий в установі ПАТ Ідея Банк (МФО 336310), по якому здійснювались розрахунки.

В зв'язку з вищевикладеним та з метою встановлення сум грошових коштів, отриманих від реалізації товарно-матеріальних цінностей, а також в зв'язку з необхідністю проведення відповідних експертних досліджень та документальних перевірок, по кримінальному провадженню виникла необхідність у тимчасовому доступі до відомостей, які становлять банківську таємницю, а саме рух коштів по рахунку ТОВ Укргрупкомерц №26007005513049, відкритий в установі ПАТ Ідея Банк (МФО 336310) з можливістю вилучення роздруківки руху коштів по даному рахунку, а також юридичної справи з його відкриття.

Відомості про рух коштів по рахунку ТОВ Укргрупкомерц №26007005513049, відкритий в установі ПАТ Ідея Банк (МФО 336310), у даному кримінальному провадженні мають доказове значення, так як за їх допомогою можливо встановити походження та відслідкувати рух коштів по взаємовідносинам ТОВ Укргрупкомерц з ТОВ Ганза Люкс .

Таким чином, для з'ясування обставин фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ Укргрупкомерц з ТОВ Ганза Люкс , а також необхідністю проведення документальних перевірок та судових експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі до відомостей, які становлять банківську таємницю, а саме руху коштів по рахунку ТОВ Укргрупкомерц №26007005513049, відкриті в установі ПАТ Ідея Банк (МФО 336310), з можливістю вилучення роздруківки руху коштів по даним рахункам за період з 29.02.2016 по 13.05.2016 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунки та перерахування з них, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції, а також юридичної справи з відкриття вказаних рахунків.

Відповідно до ст.ст. 60, 62 Закону України Про банки та банківську діяльність від 07.12.2000 №2121-ІІІ (із змінами та доповненнями), банківська таємниця - це інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку.

Інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками для органів Державної податкової служби на підставі пунктів 1 (з дозволу власника цієї інформації) та 2 (за рішенням суду) частини першої статті 62 зазначеного вище Закону.

Згідно ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Приймаючи до уваги вищевикладене, враховуючи, що документи, які містять відомості про відкриття та обслуговування рахунків ТОВ Ганза Люкс (код ЄДРПОУ 39985397) є банківською таємницею, а інформація, що міститься в них потрібна для встановлення всіх обставин вчинення кримінальних правопорушень, крім того, відомості, що містяться в даних документах можуть бути використані сторонами кримінального провадження як доказ, а також іншими способами отримати ці документи неможливо, керуючись ст. 62 Закону України Про банки і банківську діяльність від 07.12.2000 № 2121-ІІІ (із змінами та доповненнями), ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури області Черкаської області радник юстиції Пидорич С.М.

Розкрити для СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області банківську таємницю клієнта ПАТ Ідея Банк (МФО 336310) - ТОВ Укргрупкомерц (код ЄДРПОУ 40102251).

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів у ПАТ Ідея Банк (МФО 336310) з можливістю вилучити документи, що містять банківську таємницю, а саме:

- особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування розрахункового рахунку (в тому числі встановлення та обслуговування системи Клієнт Банк ) ТОВ Укргрупкомерц (код ЄДРПОУ 40102251) №26007005513049, відкритий в установі ПАТ Ідея Банк (МФО 336310);

- посекундних роздруківок руху коштів, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та із зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по розрахунковому рахунку ТОВ Укргрупкомерц (код ЄДРПОУ 40102251) №26007005513049 за період з 29.02.2016 по 13.05.2016, відкритий в ПАТ Ідея Банк (МФО 336310);

- оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків.

Виконання даної ухвали покласти на начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури області Черкаської області радник юстиції Пидорич С.М. або іншу особу за його дорученням.

Строк дії ухвали встановити 30 діб з моменту її проголошення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: В.В. Орленко

Копію ухвали отримав: