Ухвала

від 03.04.2017 по справі 404/1193/17

КІРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КІРОВОГРАДА

Справа № 404/1193/17

Номер провадження 1-кс/404/603/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 квітня 2017 року Слідчий суддя Кіровського районного суду м. Кіровограда - Завгородній Є.В., при секретарі - Ткачук Л.О., розглянувши в залі Кіровського районного суду міста Кіровограда клопотання прокурора Кіровоградської місцевої прокуратури ОСОБА_1, про надання тимчасового доступу до речей і документів у кримінальному провадженні №42016121010000056 з попередньою правовою кваліфікацією за ч.3 ст. 191 КК України,

ВСТАНОВИВ:

29 березня 2017 року прокурор звернувся до слідчого судді Кіровського районного суду м. Кіровограда з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, відомостей, що становлять банківську таємницю, а саме: документів, наданих службовими особами підприємств для відкриття рахунків ТОВ Анта-Макс (код 40244314); ТОВ Грінвол Компані (код 39919387); ТОВ Елігос Плюс (код 40155125); ТОВ Маркин (код 40006301); ТОВ Темпленд (код 39709841), для прикриття незаконної діяльності використовують поточні рахунки відкриті в ПАT "ПУМБ" (МФО 334851), який розташований за адресою: м. Київ, вул. Андріївська 4, а саме: ТОВ Анта-Макс (код 40244314) - №2600122125; ТОВ Грінвол Компані (код 39919387) - №2600122271; ТОВ Елігос Плюс (код 40155125) - №2600422128; ТОВ Маркин (код 40006301) - №2600920620; ТОВ Темпленд (код 39709841) - №2600622566, їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб з моменту відкриття рахунку по момент виконання ухвали слідчого судді; карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки з моменту відкриття рахунків по момент виконання ухвали слідчого судді; листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банком службовим особам підприємства; усіх договорів та додатків до них; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку з моменту відкриття рахунку по момент виконання ухвали слідчого судді; виписок про рух грошових коштів по рахункам вказаних вище підприємств за період з 01.01.2014 року по момент виконання ухвали слідчого судді, на магнітних та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди, та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДРПОУ; заявок на видачу готівки, заяв на отримання чекових книжок з 01.01.2014 року по момент виконання ухвали слідчого судді; договорів, укладених на користь чи за дорученням підприємств, за період з 01.01.2014 року по момент виконання ухвали слідчого судді, в тому числі договорів укладених з іншими суб'єктами підприємницької діяльності щодо придбання та продажу цінних паперів; договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахункам за період з 01.01.2014 року по момент виконання ухвали слідчого судді; банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки за період з 01.01.2014 року по момент виконання ухвали слідчого судді; договору на встановлення системи «Банк-Клієнт» ; заявок на купівлю іноземної валюти; договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення з моменту відкриття рахунків по момент виконання ухвали слідчого судді; документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з поданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення з моменту відкриття рахунку по момент виконання ухвали слідчого судді; вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; кредитну та депозитну справи; інших документів, що свідчать про операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, містять відомості стосовно комерційної діяльності клієнта чи комерційної таємниці з моменту відкриття рахунків по момент виконання ухвали слідчого судді; відомостей щодо реєстрації клієнтів, на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Интернет-провайдера з моменту відкриття рахунку по момент виконання ухвали слідчого судді; заяви на підключення до сервісів Клієнт - Банк , інформації та роздруківки з повною розшифровкою ІР-адрес або груп адресів, номерів мобільних та стаціонарних телефонів користувачів з яких в адресу ПАT ПУМБ (МФО 334851), на підставі угод системи дистанційного обслуговування Клієнт-Банк здійснювалось: формування та відправлення в банківську установу платіжних доручень; здійснення платежів в національній або іншій валюті в межах України з поточних рахунків; отримання копій вхідних та вихідних SWIFT - повідомлень, підтвердження платежів від підприємств, з моменту укладення угод системи Клієнт-Банк по момент виконання ухвали слідчого судді; інформації (на паперовому носії) щодо відкриття, наявності (з вказівкою номерів, дати відкриття, дати закриття) особистих поточних (депозитних), кредитних, карткових рахунків, та депозитних ячеєк керівниками, засновниками ряду вищевказаних підприємств, за період з 01.01.2014 року по т.ч., з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ПАT ПУМБ (МФО 334851), юридична адреса: м. Київ, вул. Андріївська, 4.

Необхідність надання тимчасового доступу до документів та їх вилучення прокурор пов'язує з розслідуванням кримінального провадження №42016121010000056, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом привласнення грошових коштів, в якості безпідставно нарахованого кредиту з податку на додану вартість приватним підприємствам за рахунок проведення безтоварних операцій з суб'єктами підприємницької діяльності.

В обґрунтування свого клопотання зазначив, що до вчинення вказаного кримінального правопорушення причетні група осіб, які з 2014 року по теперішній час створили та придбали, шляхом реєстрації на підставних осіб підконтрольні їм суб'єкти підприємницької діяльності, реквізити та рахунки яких використовуються для прикриття незаконної діяльності, що полягає у безпідставному переведенні безготівкових грошових коштів у готівку та наданні послуг по незаконному формуванню сум у складі податкового кредиту по податку на додану вартість реально діючим суб'єктам підприємницької діяльності, шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій. Підприємства з ознаками фіктивності не здійснюють підприємницьку діяльності, не мали законних прав на формування податкового кредиту і не мають прав у подальшому реалізовувати зазначений податковий кредит кінцевому вигодонабувачу , а також реалізовувати доходи, шляхом конвертування готівкових коштів іншим підприємствам вигодонабувачам . Крім того, реальні підприємства шляхом транзитних операцій через банківські установи, перераховували грошові кошти та переміщували інші капітали підприємств на фіктивно створені підприємства, таким чином ухиляються від сплати податків.

З метою повного, всебічного і неупередженого дослідження усіх обставин кримінального провадження, виявлення як тих обставин, що викривають, так і ті, що виправдовують особу, а також обставин, що пом'якшують чи обтяжують його покарання, з метою надання цим обставинам належної правової оцінки та забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, у кримінальному провадженні, виникла необхідність в розкритті банківської таємниці та долучені до матеріалів кримінального провадження відомостей щодо відкриття, наявності особистих поточних (депозитних), кредитних, карткових рахунків, номерів рахунків дебітових заробітних карток та депозитних ячеєк, відкритих на ім'я вищезазначених осіб, інформація по яким знаходяться у володінні ПАT ПУМБ (МФО 334851), юридична адреса: м. Київ, вул. Андріївська, 4.

Дослідивши клопотання, додані до нього документи, витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подано до суду клопотання, вислухавши слідчого, який підтримав клопотання та в обґрунтування посилався на доводи наведені в клопотанні, зважаючи на реальну загрозу зміни або знищення вищевказаної інформації, вважаю можливим відповідно до ч.2 ст.163 КПК України розглянути клопотання за відсутності представника особи, у володінні якої знаходяться речі та документи та приходжу до наступного.

Тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку) ч. 1 ст. 159 КК України.

Згідно п. 2 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, відносяться в тому числі і відомості, які можуть становити банківську таємницю. За таких умов клопотання слідчого обґрунтоване і підлягає задоволенню, оскільки неможливо у інший спосіб підтвердити наявність спірних правовідносин. Вину у кримінальному правопорушенні передбачається довести за допомогою виключно цих речей і документів.

Згідно до положень Кримінального процесуального кодексу України для отримання чи огляду документів, працівник органу досудового розслідування зобов'язаний надати працівнику банківської установи, відповідальному за схоронність даних документів, оригінал ухвали слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів.

За таких обставин клопотання є обґрунтованим і підлягає задоволенню, оскільки представлені матеріали кримінального провадження містять достатньо даних, які вказують про необхідність та неможливість в інший спосіб здобути докази, які мають значення для кримінального провадження і можуть бути використані органами досудового розслідування у розкритті кримінального правопорушення.

З огляду на перераховані обставини, керуючись ст.ст. 162-164 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати прокурору Кіровоградської місцевої прокуратури ОСОБА_1 у кримінальному провадженні №42016121010000056 тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення оригіналів документів, а у разі відсутності оригіналів, надати засвідчені копії документів ТОВ Анта-Макс (код 40244314); ТОВ Грінвол Компані (код 39919387); ТОВ Елігос Плюс (код 40155125); ТОВ Маркин (код 40006301); ТОВ Темпленд (код 39709841), які перебувають у володінні ПАT ПУМБ (МФО 334851), який розташовано за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 4, та становлять банківську таємницю, за період часу з 01.01.2014 року по 03.04.2017 року, а саме:

1.1. документів, наданих службовими особами підприємств для відкриття рахунків ТОВ Анта-Макс (код 40244314); ТОВ Грінвол Компані (код 39919387); ТОВ Елігос Плюс (код 40155125); ТОВ Маркин (код 40006301); ТОВ Темпленд (код 39709841), для прикриття незаконної діяльності використовують поточні рахунки відкриті в ПАT "ПУМБ" (МФО 334851), який розташований за адресою: м. Київ, вул. Андріївська 4, а саме: ТОВ Анта-Макс (код 40244314) - №2600122125; ТОВ Грінвол Компані (код 39919387) - №2600122271; ТОВ Елігос Плюс (код 40155125) - №2600422128; ТОВ Маркин (код 40006301) - №2600920620; ТОВ Темпленд (код 39709841) - №2600622566, їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб;

карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки;

листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банком службовим особам підприємства; усіх договорів та додатків до них; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку;

1.2. виписок про рух грошових коштів по рахункам ТОВ Анта-Макс (код 40244314); ТОВ Грінвол Компані (код 39919387); ТОВ Елігос Плюс (код 40155125); ТОВ Маркин (код 40006301); ТОВ Темпленд (код 39709841), для прикриття незаконної діяльності використовують поточні рахунки відкриті в ПАT "ПУМБ" (МФО 334851), який розташований за адресою: м. Київ, вул. Андріївська 4, а саме: ТОВ Анта-Макс (код 40244314) - №2600122125; ТОВ Грінвол Компані (код 39919387) - №2600122271; ТОВ Елігос Плюс (код 40155125) - №2600422128; ТОВ Маркин (код 40006301) - №2600920620; ТОВ Темпленд (код 39709841) - №2600622566 на магнітних та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди, та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДРПОУ;

1.3. заявок на видачу готівки, заяв на отримання чекових книжок;

1.4. договорів, укладених на користь чи за дорученням підприємств, в тому числі договорів укладених з іншими суб'єктами підприємницької діяльності щодо придбання та продажу цінних паперів;

1.5. договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахункам;

1.6. банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки;

1.7. договору на встановлення системи «Банк-Клієнт» ; заявок на купівлю іноземної валюти; договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення;

1.8. документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з поданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення;

1.9. вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; кредитну та депозитну справи; інших документів, що свідчать про операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, містять відомості стосовно комерційної діяльності клієнта чи комерційної таємниці;

1.10. відомостей щодо реєстрації клієнтів, на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Интернет-провайдера .

1.11. заяви на підключення до сервісів Клієнт - Банк , інформації та роздруківки з повною розшифровкою ІР-адрес або груп адресів, номерів мобільних та стаціонарних телефонів користувачів з яких в адресу ПАT ПУМБ (МФО 334851), на підставі угод системи дистанційного обслуговування Клієнт-Банк здійснювалось: формування та відправлення в банківську установу платіжних доручень; здійснення платежів в національній або іншій валюті в межах України з поточних рахунків; отримання копій вхідних та вихідних SWIFT - повідомлень, підтвердження платежів від підприємств,

1.12. інформації (на паперовому носії) щодо відкриття, наявності (з вказівкою номерів, дати відкриття, дати закриття) особистих поточних (депозитних), кредитних, карткових рахунків, та депозитних ячеєк керівниками, засновниками ряду вищевказаних підприємств.

Строк дії цієї ухвали закінчується 03.05.2017 року.

Невиконання вимог ухвали слідчого судді, на тимчасовий доступ до речей і документів, є передумовою для обов`язкового правозастосування наслідків вимог ст. 166 КПК України, - проведення обшуку.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя Кіровського

районного суду

м.Кіровограда Є. В. Завгородній