Ухвала

від 20.04.2017 по справі 552/2411/17

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/2411/17

Провадження № 1-кс/552/691/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20.04.2017 року Київський районний суд м.Полтави в складі:

Слідчого судді - Турченко Т.В.

При секретарі - Павленко Л.М.,

За участі слідчого - Гаращука О.В.,

розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержання законів у кримінальному провадженні прокуратури Полтавської області радник юстиції ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю,-

В С Т А Н О В И В:

19.04.2017 року до суду звернувся прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержання законів у кримінальному провадженні прокуратури Полтавської області радник юстиції ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю, в якому просив надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів, а у разі їх відсутності - засвідчених підписом посадової особи та скріплених печаткою копій документів по ТОВ Ажен (код 38947979), що знаходяться у володінні ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві, розташованої за адресою: 01011, м. Київ, вул. Лєскова, 2 (01004, м. Київ, вул. Пушкінська, 24-А) .

В судовому засіданні слідчий Гаращук О.В. просив задовольнити клопотання в повному обсязі.

Відповідно до ч.1 ст.107 фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів не здійснювалося.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, суд приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Слідчим суддею встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 320151000000000194 від 22.09.2015 року, за фактом вчинення службовими особами ТОВ Гадячсир пособництва в ухиленні від сплати податків, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України .

Так встановлено, що службові особи ТОВ Гадячсир (код 33460268), протягом 2015 року організували та реалізовують схему пособництва в ухиленні від сплати податків шляхом відображення в податковій звітності підприємства псевдооперацій з продажу власно виробленої продукції в адресу підприємств - транзитерів надаючи можливість ряду суб'єктів підприємницької діяльності, серед яких: ТОВ Мережа Інфо (код 39211034), ТОВ Варта-7 Київ (код 35647090) та ТОВ Ажен (код 38947979), ТОВ Рівер Плюс (код 39428591), ТОВ Віконд Сервіс (код 39772054), ТОВ Філіс Комфорт (код 39681219) та інші, шляхом службового підроблення незаконно включати при складанні податкової декларації з податку на додану вартість суми ПДВ, що були сформовані на підставі нібито проведених операцій з придбання товару у ТОВ Гадячсир (код 33460268).

У ході проведення досудового розслідування виникла необхідність у зверненні з клопотанням до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави, з метою отримання дозволу на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів по ТОВ Ажен , що перебувають у володінні ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві, розташованої за адресою: 01011, м. Київ, вул. Лєскова, 2 (01004, м. Київ, вул. Пушкінська, 24-А) , що підтверджується витягом з центральної бази даних платників податків по ТОВ Ажен .

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ч.5 ст. 163 КПК України та враховуючи, що у матеріалах клопотання вбачається наявність достатніх підстав вважати, що дана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, суд приходить до висновку про задоволення клопотання.

Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та являються джерелом доказів та у подальшому необхідні для проведення судових експертиз, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню в повному обсязі.

Керуючись ст. ст.159,160,162,163,164, 166 КПК України,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів, а у разі їх відсутності - засвідчених підписом посадової особи та скріплених печаткою копій документів по ТОВ Ажен (код 38947979), що знаходяться у володінні ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві, розташованої за адресою: 01011, м. Київ, вул. Лєскова, 2 (01004, м. Київ, вул. Пушкінська, 24-А) , а саме:

- матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) по ТОВ Ажен , з моменту взяття на облік по дату винесення ухвали слідчим суддею;

- податкових декларацій по ТОВ Ажен , з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємства (з усіма додатками до них), за період з 01.01.2015 по дату винесення ухвали слідчим суддею;

- договорів про визнання електронних документів по ТОВ Ажен ;

- усіх актів документальних перевірок (планових, позапланових, податкових інформацій, тощо) по ТОВ Ажен , які проводилися, а також документів - переписки з вказаним СГД, за період з 01.01.2015 по дату винесення ухвали слідчим суддею;

- відомостей щодо осіб, які працювали та відповідно до поданих звітів отримували доходи на ТОВ Ажен , за періоди часу з 01.01.2015 року по дату винесення ухвали слідчим суддею та мають значення у кримінальному провадженні.

Дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення вищевказаних документів надати: прокурору відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_1, прокурору відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_2, прокурору відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_3, начальнику відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_4; заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_5; старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_6; старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_7; старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_8; старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_9 .

Строк пред'явлення ухвали до виконання до 20 травня 2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.В.Турченко