Ухвала

від 20.03.2017 по справі 200/4611/17

БАБУШКІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

У Х В А Л А Справа № 200/4611/17

Ім`ям України Провадження № 1-кс/200/2692/17

20 березня 2017 року м. Дніпро

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Литвиненко І.Ю., розглянувши у приміщенні суду у м. Дніпропетровську клопотання слідчого по кримінальному провадженню № 32016041640000048 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

20 березня 2017 року старший слідчий СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1 звернувся до суду із клопотанням, підтриманим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.

Необхідність доступу до зазначених документів обґрунтував тим, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32016041640000048, за ознаками складу злочинів, передбачених ч. 2 ст. 212 КК України.

Згідно з матеріалами наданого слідчим клопотання, службові особи ПП Травіан (код 35232459) та інші невстановлені особи, в порушення п.134.1.1 п.134.1 ст.134, п.135.1 ст.135, п.136.1 ст.136, п.137.1 ст.137 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI із змінами та доповненнями, в період листопад - грудень 2015 року за рахунок відображення в бухгалтерському та податковому обліку підприємства взаємовідносин із ТОВ Агрос Компані (код 39607156) не нарахували та не сплатили до державного бюджету податок на прибуток підприємств в розмірі 5 881 478 грн., тобто в особливо великих розмірах.

Вказані факти підтверджуються матеріалами кримінального провадження та висновком експертного дослідження №1-07/07/2016-до від 07.07.2016 р., Дослідницько інформаційно-консультаційного центру складеного за результатами дослідження наданих документів стосовно здійснення господарської діяльності ПП Травіан (код 35232459) по взаємовідносинам із ТОВ Агрос Компані (код 39607156) у листопаді-грудні 2015 р.

Згідно з матеріалами кримінального провадження, що службові особи ПП Травіан (код 35232459, директор - ОСОБА_3) при пособництві гр. ОСОБА_4 та інших невстановлених осіб, в порушення п.134.1.1 п.134.1 ст.134, п.135.1 ст.135, п.136.1 ст.136, п.137.1 ст.137 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI із змінами та доповненнями, в період листопад - грудень 2015 року за рахунок відображення в бухгалтерському та податковому обліку підприємства взаємовідносин із ТОВ Агрос Компані (код 39607156) не нарахували та не сплатили до державного бюджету податок на прибуток підприємств в розмірі 5 881 478 грн., та в теперішній час надають зацікавленим юридичним особам Дніпропетровської області - клієнт послуги з мінімізації податкових зобов'язань та вчиняють пособництво в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

Встановлено, що ПП Травіан (код 35232459) та ТОВ Агрос Компані (код 39607156) для здійснення фінансово-господарської діяльності використовують поточні рахунки в ПАТ КБ ПриватБанк (МФО - 305299).

Оригінали вищезазначених документів, які перебувають у володінні ПАТ КБ ПриватБанк (МФО - 305299) мають суттєве значення для збору доказів по кримінальному провадженню та необхідні для проведення судово-економічної експертизи, з метою встановлення кола осіб причетних до скоєння зазначеного кримінального правопорушення.

Слідчий в судове засідання не з'явився, надав письмову заяву про розгляд клопотання за його відсутності. Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України вважаю можливим розгляд справи за відсутності слідчого.

Представник ПАО КБ Приват Банк в судове засідання не з'явився, про дату та час розгляду клопотання повідомлений належним чином. Відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України вважаю можливим розгляд справи за відсутності представника ПАО КБ Приват Банк .

Розглянувши клопотання, дослідивши надані до нього додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини особи, яка вчинила кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого немає. Тому відомості, що містяться у тих документах, а саме: інформації які знаходиться в ПАО КБ Приват Банк , може мати значення для досудового розслідування та бути доказами під час судового розгляду.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1 - задовольнити.

Розкрити банківську таємницю та надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1 , а також, у порядку ч. 2 ст. 40 КПК України, оперативному підрозділу, за дорученням слідчого або прокурора, дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення їх оригіналів, які знаходяться у володінні ПАТ КБ ПриватБанк (МФО - 305299, адреса банківської установи м. Дніпропетровськ, Набережна Перемоги, 50) та становлять банківську таємницю, а саме: документів ПП Травіан (код 35232459), ТОВ Агрос Компані (код 39607156):

1.1. документів, наданих службовими особами підприємств для відкриття рахунків: № 26001050249619, № 26007050243619, № 26007050251463, № 26004050252915 їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб з моменту відкриття рахунків по момент виконання ухвали слідчого судді; карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки року з моменту відкриття рахунків по момент виконання ухвали слідчого судді; листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банком службовим особам підприємства; усіх договорів та додатків до них; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку з моменту відкриття рахунків по момент виконання ухвали слідчого судді;

1.2 виписок про рух грошових коштів по рахункам № 26001050249619, № 26007050243619, № 26007050251463, № 26004050252915 за період з 01.01.2015 року по момент виконання ухвали слідчого судді, на магнітних та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди, та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДРПОУ;

1.3 заявок на видачу готівки, заяв на отримання чекових книжок з 01.01.2015 року по момент виконання ухвали слідчого судді;

1.4 договорів, укладених на користь чи за дорученням ПП Травіан (код 35232459) та ТОВ Агрос Компані (код 39607156) за період з 01.01.2015 року по момент виконання ухвали слідчого судді, в тому числі договорів укладених з іншими суб'єктами підприємницької діяльності щодо придбання та продажу цінних паперів;

1.5 договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку за період з 01.01.2015 року по момент виконання ухвали слідчого судді;

1.6 банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки за період з 01.01.2015 року по момент виконання ухвали слідчого судді;

1.7 договору на встановлення системи Банк-Клієнт ; заявок на купівлю іноземної валюти; договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення з моменту відкриття рахунків по момент виконання ухвали слідчого судді;

1.8 документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з поданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення з моменту відкриття рахунків по момент виконання ухвали слідчого судді;

1.9 вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; кредитну та депозитну справи; інших документів, що свідчать про операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, містять відомості стосовно комерційної діяльності клієнта чи комерційної таємниці з моменту відкриття рахунків по момент виконання ухвали слідчого судді;

1.10 відомостей щодо реєстрації клієнта ПП Травіан (код 35232459) та ТОВ Агрос Компані (код 39607156) на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет провайдера з моменту відкриття рахунків по момент виконання ухвали слідчого судді.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя, за клопотанням слідчого, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Строк дії ухвали - до 20 квітня 2017 року.

З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.Ю. Литвиненко