Ухвала

від 21.04.2017 по справі 756/5392/17

ОБОЛОНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

21.04.2017 Справа № 756/5392/17

1-кс/756/762/17

756/5392/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 квітня 2017 року м. Київ

Оболонський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: ОСОБА_1

при секретарі: ОСОБА_2

за участю прокурора: ОСОБА_3

розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №5 ОСОБА_3 про дозвіл на обшук за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових за № 32015100050000053 від 11.06.2015 за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Будакс», за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205-1, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор Київської місцевої прокуратури №5 ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку.

В обґрунтування клопотання вказує, що Київською місцевою прокуратурою №5 здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні № 32015100050000053 від 11.06.2015 за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Будакс», за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205-1, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Будакс» (код ЄДРПОУ 38511196), яке перебуває на податковому обліку в ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві, в період з 17.01.2014 по 31.12.2014, шляхом неправомірного відображення в податковому обліку фінансово-господарських операцій з ТОВ «Азотнефть» (код ЄДРПОУ 36406067), ТОВ «Вінсо-Технології» (код ЄДРПОУ 33998128), ТОВ «Кастор Білдінг» (код ЄДРПОУ 38957856), ТОВ «Балекс» (код ЄДРПОУ 37392616), ТОВ «Юнексбуд» (код ЄДРПОУ 38557272), які не підтверджуються по ланцюгу постачання, вчинили дії спрямовані на ухилення від сплати податку на додану вартість на суму 19425399 грн., що є особливо великим розміром.

ТОВ «Будакс» виступає генеральним підрядником по виконанню будівельно-монтажних робіт за об`єктами житлово-офісного комплексу з об`єктами соціально-побутового, призначення та паркінгом ЖК «Міністерський» за адресою: м. Київ, вул. Юрія Кондратюка, 1 та ЖК «Печерська плаза» за адресою: м. Київ, вул. Кіквідзе, 17 для ПрАТ «Енергополь-Україна» (код ЄДРПОУ 20022334) та ТОВ «Буйфіш холдінгс» (код ЄДРПОУ 34762558).

Також встановлено, що ТОВ «Будакс» для виконання підрядних будівельно-монтажних робіт за вказаними об`єктами житлово-офісних комплексів залучало ТОВ «Азотнефть», ТОВ «Вінсо-Технології», ТОВ «Кастор Білдінг», ТОВ «Балекс», ТОВ «Юнексбуд», ТОВ «Азімут-Буд», ТОВ «Азотнефть інтернаціональ». Згідно наявних матеріалів встановлено, що дані господарські операції між названими підприємствами не підтверджуються документально (відсутність належним чином оформлених первинних документів, не підтвердження в частині використання результатів підрядних робіт у межах господарської діяльності ТОВ «Будакс») та матеріалами отриманої податкової інформації в частині реальності їх вчинення по ланцюгу постачання робіт, а саме: сумніву піддані господарські операції між ТОВ «Будакс» і його контрагентами у зв`язку з неможливістю проведення зустрічних звірок ТОВ «Азотнефть», ТОВ «Кастор Білдінг», ТОВ «Балекс», ТОВ «Юнексбуд» через їх відсутність за податковими адресами. Згідно проведених перевірок встановлено сумнівні операцій між підрядниками ТОВ «Будакс» та їх субпідрядниками з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Азотнефть» з ТОВ «Гефест Альянс» (код ЄДРПОУ 37312719), ТОВ «Вінсо-Технології» з ТОВ «Арассо» (код ЄДРПОУ38638686) і ТОВ «Елітбуд Київ» (код ЄДРПОУ 38389284), ТОВ «Кастор Білдінг» з ТОВ «Рода груп» (код ЄДРПОУ 37106371), ТОВ «Промстройбуд» (код ЄДРПОУ 39167436), ТОВ «Олімп» (код ЄДРПОУ31414089), ТОВ «Бельведер» (код ЄДРПОУ 39157009), ТОВ «Стар-Трек» (код ЄДРПОУ 39131986), ТОВ «Балекс» з ТОВ «Промбуд маркет» (код ЄДРПОУ 38654416), ТОВ «Торгінвест-Дніпро» (код ЄДРПОУ 38944868), ТОВ «Компанія «Сорбіт» (код ЄДРПОУ 37723754), ТОВ «Фартерс» (код ЄДРПОУ 39424576) і ТОВ «Архітекс-буд» (код ЄДРПОУ 39241053), ТОВ «Юнексбуд» з ТОВ «Буд-Інвест» (код ЄДРПОУ 39269592). Також досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Азімут-буд» (код ЄДРПОУ 39139372) формує свій податковий кредит від ТОВ «Поліграфімпорт» (код ЄДРПОУ 40434839), ТОВ «Дедалрегіон-Еліт» (код ЄДРПОУ 39991699), ТОВ «Белтоінвест» (код ЄДРПОУ 40501868), які мають ознаки фіктивності.

Допитані в ході досудового розслідування в якості свідків ОСОБА_4 , ОСОБА_5 показали, що ОСОБА_6 є власником підприємств: ТОВ «Азотнефть» (код ЄДРПОУ 36406064), ТОВ «Юнексбуд» (код ЄДРПОУ 38557272), ТОВ «Буйфіш холдінгс» (код ЄДРПОУ 34762558)ТОВ «Азімут-Буд» (код ЄДРПОУ 39139372), ТОВ «Азотнефть інтернаціональ» (код ЄДРПОУ 38828259), які здійснюють підрядні роботи на будівництві житлового комплексу по будівництву ЖК «Міністерський» та ЖК «Печерська брама» здійснюються силами найманих не працевлаштованих працівників. Розрахунок за виконані будівельні роботи з працівниками здійснюється за готівку, а кошти за такі роботи перераховуються на підприємства з ознаками фіктивності та частково знімаються готівкою в банківських установах із рахунків підконтрольних ОСОБА_6 підприємств.

Також в ході досудового розслідування встановлено, що за наявними матеріалами кримінального провадження встановлено, що ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , використовує у своїй незаконній діяльності автомобіль (марка та модель LEND ROVER SPORT, номер та серія знака - НОМЕР_1 ), який на праві власності належить ОСОБА_7 .

Також в ході досудового розслідування встановлено, що в автомобілі (марка та модель LEND ROVER SPORT, номер та серія знака - НОМЕР_1 ), який використовує у своїй незаконній діяльності ОСОБА_6 , можуть знаходитися документи фінансово-господарської діяльності ПрАТ «Енергополь-Україна», ТОВ «Будакс» ТОВ «Азотнефть», ТОВ «Азімут-Буд», ТОВ «Азотнефть інтернаціональ», ТОВ «Вінсо-Технології», ТОВ «Кастор Білдінг», ТОВ «Балекс», ТОВ «Юнексбуд», ТОВ «Буйфіш холдінгс», ТОВ «Гефест Альянс», ТОВ «Арассо», ТОВ «Елітбуд Київ», ТОВ «Рода груп», ТОВ «Промстройбуд», ТОВ «Олімп», ТОВ «Бельведер», ТОВ «Промбуд маркет», ТОВ «Торгінвест-Дніпро», ТОВ «Сорбіт», ТОВ «Фартерс» і ТОВ «Архітекс-буд», ТОВ «Буд-Інвест», ТОВ «Поліграфімпорт», ТОВ «Дедалрегіон-Еліт», ТОВ «Белтоінвест», комп`ютерна техніка та електронні носії інформації, чорнові записи щодо обліку працівників (відомості, що містять персональні дані особи), які здійснюють будівельні та інші роботи, чорнові відомості щодо нарахування та виплати заробітної плати працівникам, які виконують будівельно-монтажні роботи на об`єкті по будівництву житлово-офісного комплексу соціально-побутового, торговельного призначення та паркінгом ЖК «Міністерський» за адресою: м. Київ, вул. Юрія Кондратюка, 1 та ЖК «Печерська плаза» за адресою: м. Київ, вул. Кіквідзе, 17,тому просить суд надати дозвіл на проведення обшуку у зазначеному автомобілі.

У судовому засіданні прокурор клопотання підтримав.

Заслухавши думку прокурора, дослідивши клопотання та додані до нього документи, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Враховуючи, що у судовому засіданні прокурором доведено, що було вчинено кримінальне правопорушення, що відшукуванні речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у речах і документах можуть бути доказами під час судового розгляду, що вони можуть знаходитися у зазначеному у клопотанні автомобілі, тому з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, вважаю за необхідне надати дозвіл на обшук.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 7, 233, 234, 235, 309, 372, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №5 ОСОБА_3 про дозвіл на обшук за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових за № 32015100050000053 від 11.06.2015 за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Будакс», за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205-1, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити.

Надати прокурору Київської місцевої прокуратури №5 ОСОБА_3 та членам слідчої групи у кримінальному провадженні №32015100050000053, а саме: начальнику другого відділу СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУДФС у м. Києві капітану податкової міліції ОСОБА_8 , старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції ОСОБА_9 , слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції ОСОБА_10 , старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві майору податкової міліції ОСОБА_11 , старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_12 , слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_13 , слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_14 , слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції ОСОБА_15 дозвіл на обшук в рамках досудового розслідування по кримінальному провадженню за №32015100050000053 від 11.06.2015 за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Будакс», за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205-1, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України в автомобілі (марка та модель - LEND ROVER SPORT, номер та серія знака - НОМЕР_1 ), який на праві власності належить ОСОБА_7 , з метою відшукання та вилучення документів фінансово- господарської діяльності ПрАТ «Енергополь-Україна» (код СДРПОУ 20022334), ТОВ «Будакс» (код СДРПОУ 38511196), ТОВ «Азотнефть» (код СДРПОУ 36406067), ТОВ «Азімут-Буд» (код СДРПОУ 39139372), ТОВ «Азотнефть інтернаціональ» (код СДРПОУ 38828259), ТОВ «Вінсо-Технології» (код СДРПОУ 33998128), ТОВ «Кастор Білдінг» (код СДРПОУ 38957856), ТОВ «Балекс» (код СДРПОУ 37392616), ТОВ «Юнексбуд» (код СДРПОУ 38557272), ТОВ «Буйфіш холдінгс» (код СДРПОУ 34762558), ТОВ «Гефест Альянс» (код СДРПОУ 37312719), ТОВ «Арассо» (код СДРПОУЗ8638686), ТОВ «Елітбуд Київ» (код СДРПОУ 38389284), ТОВ «Рода груп» (код СДРПОУ 37106371), ТОВ «Промстройбуд» (код СДРПОУ 39167436), ТОВ «Олімп» (код СДРПОУЗ 1414089), ТОВ«Бельведер» (код ЄДРПОУ 39157009), ТОВ «Стар-Трек» (код ЄДРПОУ 39131986), ТОВ «Промбуд маркет» (код ЄДРПОУ 38654416), ТОВ «Торгінвест-Дніпро» (код ЄДРПОУ 38944868), ТОВ «Компанія «Сорбіт» (код ЄДРПОУ 37723754), ТОВ «Фартерс» (код ЄДРПОУ 39424576), ТОВ «Архітекс-буд» (код ЄДРПОУ 39241053), ТОВ «Буд-Інвест» (код ЄДРПОУ 39269592), ТОВ «Поліграфімпорт» (код ЄДРПОУ 40434839), ТОВ «Дедалрегіон- Еліт» (код ЄДРПОУ 39991699), ТОВ «Белтоінвест» (код ЄДРПОУ 40501868), а також комп`ютерної техніки та електронних носіїв, які використовуються для підготовки первинних бухгалтерських документів зазначених підприємств, оригіналів необлікованих первинних документів щодо отримання будівельних матеріалів, які використовуються (використовувалися) вказаними підприємствами на будівництві, чорнових записів щодо обліку працівників (відомостей, що містять персональні дані особи), які здійснюють будівельні та інші роботи, чорнових відомостей щодо нарахування та виплати заробітної плати працівникам, які виконують будівельно-монтажні роботи на об`єкті по будівництву житлово-офісного комплексу соціально-побутового, торговельного призначення та підземним паркінгом ЖК «Міністерський» за адресою: м. Київ, вул. Юрія Кондратюка, 1 та ЖК «Печерська плаза» за адресою: м. Київ, вул. Кіквідзе, 17 та інших підприємств з ознаками фіктивності, печаток нерезидентів, магнітних та оптичних носіїв інформації, флеш- накопичувачів, жорстких дисків, планшетів, серверів, ноутбуків та системних блоків, на яких зберігається інформація про фінансово-господарські взаємовідносини вказаних підприємств, чорнової бухгалтерії зазначених підприємств та чорнових записів, які можуть свідчити про навмисний характер вчинення злочину, які стосуються слідства з метою недопущення їх знищення.

Строк дії зазначеної ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення, тобто ухвала діє з 21.04.2017 року по 21.05.2017 р.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук надає право проникнути до володіння особи лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1