Ухвала

від 24.04.2017 по справі 755/22751/15-к

ДНІПРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 755/22751/15-к

1-кс/755/2070/17

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"24" квітня 2017 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №4 ОСОБА_4 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015100040000106 від 04.12.2015 року про тимчасовий доступ до документів,

в с т а н о в и в:

Прокурор Київської місцевої прокуратури №4 звернувся до суду із клопотанням, в межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015100040000106 від 04.12.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205-1, ч.2 ст.205, ч.2 ст.212, ч.3 ст.212 КК України, про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володіння ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_1 / по взаємодії з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_2 /, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_3 /, ПП « ОСОБА_5 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_5 /, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_6 / та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_7 /.

З клопотання прокурора вбачається, що в ході здійснення досудового розслідування, проведеним аналізом аналітично-інформаційних баз даних ДФС України «Податковий Блок» встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період 2015-2016 років формувало податковий кредит з податку на додану вартість від ряду підприємств, які мають ознаки фіктивності та задіяні в злочинній схемі кримінального правопорушення, а саме відображало фінансово-господарські взаємовідносини з суб`єктами господарської діяльності серед яких: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_3 /, ПП « ОСОБА_5 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_4 /, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_5 /, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_6 / та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_7 /.

Крім того, з метою встановлення обставин умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та з метою дослідження ланцюгу схеми кримінального правопорушення 28.03.2017 на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було направлено лист №732/10/26-53-23, щодо отримання копій та пред`явлення оригіналів документів по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » за період 2015-2016 років, однак ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » проігноровано вказаний лист та не надано жодної відповіді чи документів, у зв`язку з чим від службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » супроводжуються дії направлені на тяганину досудового розслідування.

Також, у клопотанні прокурора зазначено, що на даний час виникла необхідність у вилученні оригіналів документів, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з метою встановлення осіб причетних до вчинення даного кримінального правопорушення та проведення відповідних експертиз, вказані документи мають доказове значення і без них неможливо довести обставини даного правопорушення.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до вимог ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити її копії та вилучити їх /здійснити їх виїмку/.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з`ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є потреба у наданні тимчасового доступу до документів та розпорядження про надання можливості вилучення їх.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи знаходиться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а також така інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, відомостей що містяться у ній та відсутності можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 110, 163-165, 309 КПК України, слідчий суддя,

у х в а л и в:

Клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 4 ОСОБА_4 - задовольнити.

Надати прокурору Київської місцевої прокуратури №4 ОСОБА_4 тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_1 /, а саме: до оригіналів фінансово-господарських документів по взаємодії з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_2 /, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_3 /, ПП « ОСОБА_5 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_5 /, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_6 / та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_7 / за період 2015-2016 років, в тому числі: договорів, товарно-транспортних накладних, податкових накладних, видаткових накладних, актів виконаних робіт, рахунків, чеків, банківських виписок, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, довіреностей, листів, наказів, протоколів та інші документів бухгалтерського і податкового звіту /інформації з системи «1-С Бухгалтерія»/ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_1 /, щодо оприбуткування та подальшого руху отриманих товарів /послуг/ від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_2 /, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_3 /, ПП « ОСОБА_5 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_5 /, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_6 / та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » /код ЄДРПОУ НОМЕР_7 /, а також документів із зазначенням на них осіб які приймали товар від зазначених підприємств та надати розпорядження про надання можливості вилучення цих документів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя