Ухвала
від 07.04.2017 по справі 759/5352/17
СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/1276/17

ун. № 759/5352/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 квітня 2017 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Миколаєць І.Ю., при секретарі Шелудько В.В., за участю слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у місті Києві Мартинюка П.В. , розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів у досудовому розслідуванні кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42017101080000032 від 16.03.2017 рокуза ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

07.04.2017р. до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у місті Києві Мартинюка П.В., якепогоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 8 Речицькою Н.А., про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять банківську таємницю клієнта ТОВ ВБК Інвестбуд (код ЄДРПОУ 38273640) та провести виїмку в ПАТ"БАНК "УКРАЇН.КАПIТАЛ" (МФО 320371) за адресою: м. Київ, проспект Перемоги, 67.., з метою вилучення оригіналів (в разі відсутності завірених належним чином їх копій) документів, які свідчать про відкриття, функціонування та про рух коштів по рахунку № 260420642100 за період з 01.01.2014 року по 31.12.2015 року, а саме:

- відомостей на паперових та електронних носіях про рух коштів з розшифровкою без скорочень контрагентів, їх статистичних кодів, в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи) призначенням платежу, датою та часом здійснення платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, з зазначенням суми податку на додану вартість - окремо, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів референсів кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по рахунку: № 260420642100 за період з 01.01.2014 року по 31.12.2015.

- інформації, що міститься в справі з юридичного оформлення рахунку, а саме документів передбачених „Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах", затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12 листопада 2003 року №492, які були надані на відкриття рахунку № 260420642100 додавалися до справи під час функціонування вказаного рахунку, та інших документів, що знаходяться у вказаній справі з юридичного оформлення рахунку.

- первинних документів, що свідчать про зарахування на банківські рахунки № 26102000538967 та зняття з них грошових коштів (платіжні доручення, заяви на видачу готівки, чеки та інші документи, якими оформлювалось отримання готівкових коштів) за період з 01.01.2014 року по 31.12.2015.

Клопотання обґрунтоване наступним:

Київською місцевою прокуратурою № 8 здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні № 42017101080000032, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 16.03.2017, за фактом ухилення службовими особами ТОВ ВБК Інвестбуд (код ЄДРПОУ 38273640) від сплати податків у особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ ВБК Інвестбуд (код ЄДРПОУ 38273640) за період 01.01.2014 по 31.12.2015 року в порушенні вимог п.138.2 ст.138, пп. 139.1.9. п. 139.1 ст. 139 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року №2755-VI (зі змінами та доповненнями), в результаті чого занижено податкове забовязання з податку на прибуток на загальну суму 166943 грн., в т.ч рік 2014-16108 грн., 2015-1242442 грн., та п.198.3, п.198.6 ст. 198, п. 200.1 ст.200, п.201.1, ст. 201 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року № 2755- VI (зі змінами та доповненнями) встановлено заниження податкового забовязання з податку на додану вартість на загальну суму 1 338 511 грн. завищили суму податкового кредиту з податку на додану вартість, що підлягає сплаті до бюджету на загальну суму 4 561 702,32 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах, що підтверджується актом перевірки Ірпінської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області за № 246/22-4/38273640 від 25.03.2016 Про результати позапланової документальної перевірки ТОВ ВКБ Інвестбуд (код ЄДРПОУ 38273640) щодо нарахування та сплати податку на додану вартість по взаємовідносинах з ТОВ Майпрофіт (код ЄДРПОУ 39250843) за період 01.11.2014 р.-30.11.2014 р., ТОВ Гранд Буд Групп (код ЄДРПОУ 39326880) за період 01.12.2014 р.-31.12.2014 р., ТОВ Даймонд Інвест (код ЄДРПОУ 39329813) за період з 01.01.2015 р.-31.01.2015 р., ТОВ Лас Системс (код ЄДРПОУ 39352769) за період 01.02.2015 р.-29.02.2015т р., ТОВ Архбудконтракт (код ЄДРПОУ 34539197) за період з 01.03.2015 р. -31.03.2015 р., та з 01.05.2015 р.-31.08.2015р., ТОВ Кавказ Буд (код ЄДРПОУ 39618739), ТОВ Газегермонтаж (код ЄДРПОУ 37474164), ТОВ Налдіс (код ЄДРПОУ 30862427) за період 01.06.2015 р.- 30.06.2015 р., та податку на прибуток по взаємовідносинах з ТОВ Май Профіт (код ЄДРПОУ 39250843), ТОВ Гранд Буд Групп (код ЄДРПОУ 39326880), ТОВ Даймонд Інвест (код ЄДРПОУ 39329813), ТОВ Лас Системс (код ЄДРПОУ 39352769) ТОВ Архбудконтракт (код ЄДРПОУ 34539197), ТОВ Кавказ Буд (код ЄДРПОУ 39618739), ТОВ Газегермонтаж (код ЄДРПОУ 37474164), ТОВ Налдіс (код ЄДРПОУ 30862427) за період з 01.01.2014 р.-31.12.2015 р.

Також, зазначені порушення ТОВ ВБК Інвестбут підтверджено дослідженням відділу боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом Головного управління ДФС у Київській області від 05.12.2016 року № 146/10-36-16-00-14/38273640.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ ВБК Інвестбуд (код ЄДРПОУ 38273640) згідно бази даних АІС Податковий Блок , зареєстроване за адресою: Київська область, м. Ірпінь, вул. 3-го Інтернаціоналу, буд. 105 Б. та має відкритий розрахунковий рахунок № 260420642100, в ПАТ"БАНК "УКРАЇН.КАПIТАЛ" (МФО 320371) за адресою: м. Київ, пр. Перемоги, 67

Під час досудового розслідування постала необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю (відомості які становлять банківську таємницю) та вилучення їх, а саме оригіналів (в разі відсутності завірених належним чином їх копій) документів, які свідчать про відкриття, функціонування та про рух коштів по рахунку № 260420642100 період з 01.01.2014 року по 31.12.2015, що надасть можливість отримати фактичні дані, що стосуються обставин кримінального провадження, та забезпечить виконання завдань кримінального провадження, яке полягає у повноті та неупередженості досудового розслідування.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст. 107 КПК України.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та пояснив, що дані документи мають значення доказів по кримінальному провадженню та отримана інформація надасть можливість встановити істину в кримінальному провадженні.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, в судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, оскільки слідчий суддя, враховуючи обставини, зазначені слідчим у клопотанні, дійшов висновку, що є достатні підстав вважати, що існує реальна загроза передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ч. 6 статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Отже, надання тимчасового доступу до речей і документів здійснюється виключно у випадку доведення стороною кримінального провадження у своєму клопотанні обставин, передбачених ч. 6 ст. 163 КПК України.

Поясненнями слідчого та клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів доведено наявність підстав вважати, що відомості, які містяться в банківських документах у ПАТ"БАНК "УКРАЇН.КАПIТАЛ" (МФО 320371) стосовно клієнта ТОВ ВБК Інвестбуд (код ЄДРПОУ 38273640), мають значення доказів по кримінальному провадженню, а тому вважаю необхідним задовольнити клопотання слідчого про тимчасовий доступу до вказаних документів з можливістю вилучення їх копій.

Клопотання та пояснення слідчого не містять обґрунтування необхідності вилучення оригіналів вказаних документів, а тому в цій частині клопотання задоволенню не підлягає.

Керуючись ст.ст. 159-164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у місті Києві Мартинюка П.В. - задовольнити частково.

Зобов'язати службових осіб ПАТ"БАНК "УКРАЇН.КАПIТАЛ" (МФО 320371), який знаходиться за адресою: м. Київ, проспект Перемоги, 67 надати слідчому СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у місті Києві Мартинюку П.В. тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю з можливістю вилучення (здійснення виїмки) копій, відносно клієнта ТОВ ВБК Інвестбуд (код ЄДРПОУ 38273640), які свідчать про відкриття, функціонування та про рух коштів по рахунку № 260420642100 за період з 01.01.2014 року по 31.12.2015 року, а саме:

- відомостей на паперових та електронних носіях про рух коштів з розшифровкою без скорочень контрагентів, їх статистичних кодів, в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи) призначенням платежу, датою та часом здійснення платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, з зазначенням суми податку на додану вартість - окремо, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів референсів кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по рахунку: № 260420642100 за період з 01.01.2014 року по 31.12.2015;

- інформації, що міститься в справі з юридичного оформлення рахунку, а саме документів передбачених „Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах", затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12 листопада 2003 року №492, які були надані на відкриття рахунку № 260420642100 додавалися до справи під час функціонування вказаного рахунку, та інших документів, що знаходяться у вказаній справі з юридичного оформлення рахунку;

- первинних документів, що свідчать про зарахування на банківські рахунки № 26102000538967 та зняття з них грошових коштів (платіжні доручення, заяви на видачу готівки, чеки та інші документи, якими оформлювалось отримання готівкових коштів) за період з 01.01.2014 року по 31.12.2015 року з метою виготовлення належним чиномзавірених їх копій.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Строк дії ухвали - 30 днів з дня постановлення ухвали.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Святошинського районного суду міста Києва Миколаєць І.Ю.

Дата ухвалення рішення07.04.2017
Оприлюднено26.04.2017

Судовий реєстр по справі —759/5352/17

Ухвала від 07.04.2017

Кримінальне

Святошинський районний суд міста Києва

Миколаєць І. Ю.

Ухвала від 07.04.2017

Кримінальне

Святошинський районний суд міста Києва

Миколаєць І. Ю.

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Додайте Опендатабот до улюбленого месенджеру

ТелеграмТелеграмВайберВайбер

Опендатабот для телефону

AppstoreGoogle Play

Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовахліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці

© 2016‒2023Опендатабот

🇺🇦 Зроблено в Україні