Ухвала

від 10.04.2017 по справі 201/5252/17

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/5252/17

провадження № 1-кс/201/3500/2017

УХВАЛА

10 квітня 2017 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Антонюк О.А., розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджено прокурор відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів,-

ВСТАНОВИВ:

10 квітня 2017 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що у провадженні СВ ФР ДПІ у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження № 32016040650000032 від 20.07.2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.3 ст.212, ч.3 ст.212, ч.2 ст.205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що мешканці міста Дніпропетровськ, перебуваючи на території Дніпропетровської області, використовуючи ряд суб'єктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ Тенос (код 39466705), ТОВ Красса (код 39232672), ТОВ Ларіон (код 37007106), ТОВ Ирилл (код 39457156), ТОВ Платінум Інвест Сервіс (код 39568751) та інші підприємства, в період з 2015 року по теперішній час надають зацікавленим юридичним особам-клієнтам послуги з конвертації коштів із безготівкових у готівку, чим вчиняють пособництво в ухиленні від сплати податку на прибуток на загальну суму понад 3,78 млн. грн.

Також встановлено, що невстановлені особи, протягом 2015-2016 років не маючи наміру займатися фінансово-господарською діяльністю підприємств, здійснили створення (реєстрацію), придбання (перереєстрацію) юридичних осіб, а саме: ТОВ Тенос (код 39466705), ТОВ Красса (код 39232672), ТОВ Ларіон (код 37007106), ТОВ Ирилл (код 39457156), ТОВ Платінум Інвест Сервіс (код 39568751), ТОВ Інсіті Трейд (код 40372694) та ТОВ Інвест Білдинг (код 40383994), тим самим створили суб'єкти підприємницької діяльності (юридичні особи) з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала у конвертації грошових коштів з розрахункових рахунків вищезазначених підприємств, чим саме заподіяли велику матеріальну шкоду державі.

Також, службові особи ТОВ Беста Б (код 37686938) в порушення вимог Податкового кодексу України № 2755-VI від 02.12.2012 року (зі змінами та доповненнями) у період 2015 року шляхом приховування об'єкту оподаткування та його безпідставного заниження при фінансово-господарських взаємовідносинах з ТОВ Ирилл (код 39457156), ТОВ - Фірма Альт (код 19316259), ТОВ Інсіті Трейд (код 40372694) та ТОВ Інвест Білдинг (код 40383994), умисно ухилились від сплати податку на прибуток на загальну суму 3 600 000 грн., чим спричинили фактичне ненадходження в бюджет держави коштів в особливо великих розмірах.

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають реєстраційні документи наступних підприємств: ТОВ Інсіті Трейд (код 40372694) та ТОВ Інвест Білдинг (код 40383994), а саме: установчі угоди, статут зі змінами та доповненнями, заяви, протоколи зборів засновників, свідоцтво про держреєстрацію в якості суб'єкта підприємницької діяльності - юридичної особи, про перереєстрацію, та інші наявні документи, для встановлення кола осіб, що уповноважені на виконання адміністративно-господарських та організаційно-розпорядчих функцій на підприємстві, і є важливим і ключовим доказом у зазначеному кримінальному провадженні, що допоможе встановити об'єктивну істину по справі, визначити суб'єкта та суб'єктивну сторону кримінального правопорушення.

Вказані докази є можливим отримати та долучити до матеріалів кримінального провадження лише отримавши дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, та проведенні їх вилучення (виїмки) в реєстраційній установі.

Таким чином, документи ТОВ Інсіті Трейд (код 40372694) та ТОВ Інвест Білдинг (код 40383994), які перебувають у володінні відділу державної реєстрації виконавчого комітету Новомосковської міської ради дають можливість для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановити хто саме був уповноважений здійснювати фінансово-господарську діяльність даного підприємства, чим це було визначено, а також підтвердити чи спростувати факти відношення певних осіб до діяльності вказаного підприємства, що можливо встановити в ході проведення почеркознавчої експертизи, а для цього необхідні саме оригінали документів.

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до реєстраційних справ ТОВ Інсіті Трейд (код 40372694) та ТОВ Інвест Білдинг (код 40383994) та їх вилучення (виїмку) .

Дослідивши матеріали кримінального провадження № 32016040650000032 , вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв'язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163- 166, 309, 369- 372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до реєстраційних справ ТОВ Інсіті Трейд (код 40372694) та ТОВ Інвест Білдинг (код 40383994) та їх вилучення (виїмку), а саме: установчі угоди, статут зі змінами та доповненнями, заяви, протоколи зборів засновників, свідоцтво про держреєстрацію в якості суб'єкта підприємницької діяльності - юридичної особи, про перереєстрацію, та інші наявні документи, що знаходяться у володінні відділу державної реєстрації виконавчого комітету Новомосковської міської ради.

У випадку відсутності оригіналів вищевказаних документів, надати їх належно засвідчені копії, або інші документи, що підтверджують їх відсутність: протоколи виїмок, постанови про проведення виїмок, супровідні листи тощо, наявні в Новомосковській районній державній адміністрації Дніпропетровської області.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи, прокурорам групи прокурорів по кримінальному провадженню № 32016040650000032 , визначеним відповідним дорученням, щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. 36, 40, 41 КПК України.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.А. Антонюк