Ухвала

від 25.04.2017 по справі 552/2541/17

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/2541/17

Провадження № 1-кс/552/719/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25.04.2017 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області радник юстиції ОСОБА_4 про проведення обшуку,-

В С Т А Н О В И В :

Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області радник юстиції ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку в приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 .

В клопотанні вказував, що прокуратурою Полтавської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні № 32017170000000012 від 27.02.2017 року за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212; ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 364 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що у період часу з 01.01.2015 року по теперішній час злочинна група у складі ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та інших осіб, з метою прикриття незаконної діяльності із ухилення від сплати податків підприємствами (вигодонабувачами), шляхом використання банківських розрахункових рахунків для незаконного переведення безготівкових коштів у готівку, придбали унаслідок державної реєстрації змін до відомостей про юридичну особу підприємства транзитно-конвертаційної спрямованості: ТОВ "Дервік Капітал" (код ЄДРПОУ 40221056), ТОВ "Базальт Інвестмент" (код ЄДРПОУ 40218593), ТОВ "Гранітбудмонтаж" (код ЄДРПОУ 40559551), ТОВ"Лакі Тайм" (код ЄДРПОУ 40248900), ТОВ "Престиж Консалт ЛТД" (код ЄДРПОУ 40147308), ТОВ "Радуга Трансформацій" (код ЄДРПОУ 40143591), ТОВ "Апекстрейд ЛТД" (код ЄДРПОУ 40139962), ТОВ «Росач», попередня назва ТОВ "Асіор" (код ЄДРПОУ 40087143), ТОВ "Дакстер Трен" (код ЄДРПОУ 40076727), ТОВ "Ламан Ардо" (код ЄДРПОУ 39592538), ТОВ "Альфацентавр Альянс" (код ЄДРПОУ 39737030), ТОВ "Оптовик Про" (код ЄДРПОУ 39579449), ТОВ «Поступ», попередня назва ТОВ "Лайт Груп Інвест" (код ЄДРПОУ 40134346), ТОВ «Колоф», попередня назва ТОВ «Інфоколл Центр Про» (код ЄДРПОУ 39151557), ТОВ «Вісп Консалт», попередня назва ТОВ «Улта Ком» (код ЄДРПОУ 39727216), ТОВ «Драпун», попередня назва ТОВ «Мізон Трейд» (код ЄДРПОУ 39724037), ТОВ «Тайм Інг», попередня назва ТОВ «Валід Стайт» (код ЄДРПОУ 39953339), ТОВ «Курсверх» (код ЄДРПОУ 40067343), ТОВ «Будівельна компанія «Альтор» (код ЄДРПОУ 39140922), ТОВ «Калабрія Плюс» (код ЄДРПОУ 39929641), ТОВ «Константа Метал Трейдінг» (код ЄДРПОУ 40084641), ТОВ «Корма», попередня назва ТОВ «Плутос Груп Компані» (код ЄДРПОУ 40133379), ТО«ѳєна Груп Логістік» (код ЄДРПОУ 40084484), ТОВ «ЛАЙТПАУР (код ЄДРПОУ 36789493), ТОВ «ОНІКС СИГМА (код ЄДРПОУ 39498344), ТОВ «СЕРВІСАКТ-ГРУП» (код ЄДРПОУ 39260260), ТОВ «АЛОНСО ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 40680119), ТОВ «АЛІОН СТРАЙК» (код ЄДРПОУ 39880884), ТОВ «ГРАНТ ЛМС» (код ЄДРПОУ 40836299), ТОВ «ЄВРОХІМПРОМ-АГРО-ЧЕРНЯХІВ» (код ЄДРПОУ 38500493), ТОВ «ІРЕН НОВА» (код ЄДРПОУ 20366097), ТОВ «БІГСТАР» (код ЄДРПОУ 39231658), ТОВ «ПРАЙД ІНВЕСТКОМ ГРУП» (код ЄДРПОУ 40389857), ТОВ «РЕМСІ ГРУП» (код ЄДРПОУ 40965122), ТОВ «ЕЛЕКТРОННИЙ ПІДПИС» (код ЄДРПОУ 39211825), ТОВ «ОЛІГРЕС» (код ЄДРПОУ 40843746), ТОВ "КОМ-КАР", попередня назва ТОВ «РЕСПЕКТ КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 40101588), ТОВ «РЕГІОНЖИТЛОБУД-21» (код ЄДРПОУ 40095810), ТОВ «ТОЛМІН» (код ЄДРПОУ 40018317), ТОВ «ПАРМА ЛОГІСТІК ГРУП» (код ЄДРПОУ 40037119), ТОВ «СІТРО-ГРУП» (код ЄДРПОУ 39266104), ТОВ «ІНФОКОЛЛ» (код ЄДРПОУ 38216581), ТОВ «ПРОКСІ ГРУП» (код ЄДРПОУ 39855156), ТОВ «ЛІТІЯ ГРУП» (код ЄДРПОУ 40015997), ТОВ «РАЙА ЛЕОН» (код ЄДРПОУ 40151377), ТОВ «РЕЛІАНС ГРУП» (код ЄДРПОУ 40798217), ТОВ «МЕГАТОРГ 2016» (код ЄДРПОУ 40965033), ТОВ «ТОРГМАШ-АЛЬЯНС» (код ЄДРПОУ 39689307), ТОВ «АТЛАНТИК» (код ЄДРПОУ 24743504), ТОВ «ЗЕРНОТРЕЙД ЕКСПРЕС» (код ЄДРПОУ 39747672), ТОВ «КОНСАЛТИНГ СІ ГРУП» (код ЄДРПОУ 39735227), ТОВ «ОЙЛ ПРОМ АЛЬЯНС» (код ЄДРПОУ 40027138), ТОВ «БОРД-СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 40735141), ТОВ «АЛЕКРІ» (код ЄДРПОУ 40682142) та інші фіктивні підприємства, не маючи мети здійснення будь-якої реальної фінансово-господарської діяльності, пов`язаної з виробництвом чи реалізацією товарів (робіт, послуг), визначених у статутних документах.

У подальшому установлено осіб, які за грошову винагороду надали згоду та були призначені засновниками, керівниками, головними бухгалтерами фіктивних підприємств.

Відповідно до матеріалів виконання оперативним підрозділом доручення слідчого, встановлено, що одним із підприємств-вигодонабувачів «конвертаційного центру», у період з 01.01.2015 року по 31.12.2016 року було ТОВ «Аутстаффінг Бізнес Груп» (код ЄДРПОУ 37119033), юридична адреса: м.Київ, вул.Антоновича, 51), яке відображало у бухгалтерському та податковому обліках наявність взаємовідносин з підприємствами, що мають ознаки фіктивності та входять до складу даного «конвертаційного центру», а саме: ТОВ «Алекрі» (код ЄДРПОУ 40682142), ТОВ «ОЙЛ ПРОМ АЛЬЯНС» (код ЄДРПОУ 40027138), ТОВ «Корма», попередня назва ТОВ «Плутос Груп Компані» (код ЄДРПОУ 40133379), ТОВ «Житлобудмонтаж» (код ЄДРПОУ 39140922, попередня назва ТОВ «Будівельна Компанія «Альтор»), ТОВ «Курсверх» (код ЄДРПОУ 40067343), ТОВ «Дервік Капітал» (код ЄДРПОУ 40221056), ТОВ «Апекстрейд ЛТД» (код 40139962), ТОВ «Колоф», попередня назва ТОВ «Інфоколл Центр Про» (код ЄДРПОУ 39151557), ТОВ «Вісп Консалт», попередня назва ТОВ «Улта Ком» (код ЄДРПОУ 39727216), ТОВ «Тайм Інг», попередня назва ТОВ «Валід Стайт» (код ЄДРПОУ 39953339), ТОВ "Дакстер Трен" (код ЄДРПОУ 40076727). Загальна сума ПДВ по вищезазначеним взаємовідносинам склала понад 2,9 млн. грн.

В зв`язку, виникла необхідність у виявленні та фіксації відомостей та документів, які можуть бути доказами скоєння службовими особами даного підприємства умисного ухилення від сплати податків; відшукання та вилучення оригіналів документів, які необхідні для призначення судово-економічної та судової почеркознавчої експертизи, приєднання як речових доказів до кримінального провадження, зокрема: документів первинного бухгалтерського та податкового обліку ТОВ «Аутстаффінг Бізнес Груп» (код ЄДРПОУ 37119033), у тому числі по проведенню фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Алекрі» (код ЄДРПОУ 40682142), ТОВ «ОЙЛ ПРОМ АЛЬЯНС» (код ЄДРПОУ 40027138), ТОВ «Корма», попередня назва ТОВ «Плутос Груп Компані» (код ЄДРПОУ 40133379), ТОВ «Житлобудмонтаж» (код ЄДРПОУ 39140922, попередня назва ТОВ «Будівельна Компанія «Альтор»), ТОВ «Курсверх» (код ЄДРПОУ 40067343), ТОВ «Дервік Капітал» (код ЄДРПОУ 40221056), ТОВ «Апекстрейд ЛТД» (код 40139962), ТОВ «Колоф», попередня назва ТОВ «Інфоколл Центр Про» (код ЄДРПОУ 39151557), ТОВ «Вісп Консалт», попередня назва ТОВ «Улта Ком» (код ЄДРПОУ 39727216), ТОВ «Тайм Інг», попередня назва ТОВ «Валід Стайт» (код ЄДРПОУ 39953339), ТОВ "Дакстер Трен" (код ЄДРПОУ 40076727) та інших СГД, комп`ютерної оргтехніки, електронних носіїв інформації (серверів, флеш-карт, накопичувачів на жорстких (магнітних) дисках, оптичних лазерних дисків), даних та документів, що свідчать про факти ухилення від сплати податків, тобто відомостей (чорнових записів), в яких міститься інформація та дані про фактичну реалізацію або закупівлю товарно-матеріальних цінностей (послуг) за готівковий розрахунок, грошові кошти, речі і цінності здобуті злочинним шляхом, печатки, штампи та відтиски, предмети і документи за період з 2015 року по теперішній час.

Крім того, згідно отриманої від ОУ ГУ ДФС у Полтавській області інформації ТОВ «Аутстаффінг Бізнес Груп» (код ЄДРПОУ 37119033), а також документи та оргтехніка зазначеного підприємства знаходяться за адресою: м.Київ, вул.Антоновича, 51.

Згідно Інформаційної довідки з Державного реєстру прав власності на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна №54125926 від 03.04.2017 право власності, інші речові права, іпотеки, обтяження за адресою: м.Київ, вул.Антоновича, 51 належать ПАТ «Укрсацбанк» (код ЄДРПОУ 00039019), ПАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» (код ЄДРПОУ 31899285), ТОВ «Іса Прайм Девелопмент» (код ЄДРПОУ 24580485).

Відшукання та вилучення зазначених документів є необхідним для забезпечення їх збереження до закінчення проведення відповідних слідчих дій та експертиз, з метою недопущення внесення технічних змін чи знищення, яке може перешкодити всебічному, повному та об`єктивному дослідженню обставин кримінального провадження, в зв`язку з чим прокурор звернувся з даним клопотанням.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Згідно зі ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також місцезнаходження розшукуваних осіб.

В поданому до суду слідчим клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що дійсно було вчинено злочин, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин злочину, знаходиться саме за адресою: м.Київ, вул. Антоновича, 51, отримати зазначену інформацію у інший спосіб неможливо.

З цих підстав клопотання підлягає задоволенню, з наданням дозволу на вилучення документів.

Керуючись ст. ст.160,163 КПК України,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку приміщення за адресою: м.Київ, вул.Антоновича, 51, право власності, інші речові права, іпотеки, обтяження щодо якого належать ПАТ «Укрсацбанк» (код ЄДРПОУ 00039019), ПАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» (код ЄДРПОУ 31899285), ТОВ «Іса Прайм Девелопмент» (код ЄДРПОУ 24580485), з метою виявлення та вилучення документів первинного бухгалтерського та податкового обліку ТОВ «Аутстаффінг Бізнес Груп» (код ЄДРПОУ 37119033), у тому числі по проведенню фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Алекрі» (код ЄДРПОУ 40682142), ТОВ «ОЙЛ ПРОМ АЛЬЯНС» (код ЄДРПОУ 40027138), ТОВ «Корма», попередня назва ТОВ «Плутос Груп Компані» (код ЄДРПОУ 40133379), ТОВ «Житлобудмонтаж» (код ЄДРПОУ 39140922, попередня назва ТОВ «Будівельна Компанія «Альтор»), ТОВ «Курсверх» (код ЄДРПОУ 40067343), ТОВ «Дервік Капітал» (код ЄДРПОУ 40221056), ТОВ «Апекстрейд ЛТД» (код 40139962), ТОВ «Колоф», попередня назва ТОВ «Інфоколл Центр Про» (код ЄДРПОУ 39151557), ТОВ «Вісп Консалт», попередня назва ТОВ «Улта Ком» (код ЄДРПОУ 39727216), ТОВ «Тайм Інг», попередня назва ТОВ «Валід Стайт» (код ЄДРПОУ 39953339), ТОВ "Дакстер Трен" (код ЄДРПОУ 40076727) та інших СГД, у т.ч. договори (угоди, контракти) та додатки до них, додаткові угоди та додатки до них; накладні, у т.ч. податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні; реєстри, у т.ч. виданих та отриманих податкових накладних; специфікації; рахунки та рахунки-фактури; акти, у т.ч. приймання-здачі (з додатками до них); документи бухгалтерського обліку, у т.ч. журнали ордери, відомості по рахункам та головні книги; документи, що підтверджують оплату, векселі, додатки, а також банківські документи; довіреності; комп`ютерна техніка та оргтехніка, на якій вони виготовлялись або могли виготовлятись, електронні носії інформації (сервери, USB флеш-накопичувачі, жорсткі диски, оптичні диски та ін.); засоби зв`язку (мобільні термінали та телефони, сім-карти); дані та документи, що свідчать про факти пособництва в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах, тобто: відомості (зіпсовані документи, чорнові записи), блокноти, журнали, робочі зошити, документи з вільними зразками почерку та підписів; відомості, щодо фактичного виконання (виконавців) робіт (послуг), відомості про фактичних постачальників або покупців товарно-матеріальних цінностей та фактичних виконавців робіт чи послуг; документально не підтверджені грошові кошти, речі і цінності здобуті злочинним шляхом; банківські та пластикові картки для обслуговування карткових, депозитних та кредитних рахунків; юридично-правові документи, печатки, штампи юридичних та фізичних осіб, кліше підписів фізичних осіб або відтиски, в тому числі суб`єктів підприємницької діяльності, задіяних в схемі ухилення від сплати податків, за період з 01.01.2015 року по дату винесення ухвали суду, які вказують на злочинний характер та порушення податкового законодавства, що можуть бути використані як докази під час досудового слідства і суду у даному кримінальному провадженні, мають значення для встановлення істини, швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження та виявлення предметів злочинних дій.

Виконання ухвали доручити слідчим: ОСОБА_3 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 ; прокурорам ОСОБА_4 ; ОСОБА_14 ; ОСОБА_15 , ОСОБА_16 .

Строк дії ухвали до 24.05.2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1