Ухвала

від 25.04.2017 по справі 552/2542/17

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/2542/17

Провадження № 1-кс/552/720/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25.04.2017 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого - ОСОБА_3 , розглянувши клопотання прокурора прокуратури ОСОБА_4 про проведення обшуку,-

В С Т А Н О В И В:

Прокурор прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку в приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 .

Посилався на знаходження в провадженні матеріалів досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017170000000012 від 27.02.2017 року за ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212; ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 364 КК України.

Вказував, що у період часу з 01.01.2015 по теперішній час злочинна група у складі ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та інших осіб, з метою прикриття незаконної діяльності із ухилення від сплати податків підприємствами (вигодонабувачами), шляхом використання банківських розрахункових рахунків для незаконного переведення безготівкових коштів у готівку, придбали унаслідок державної реєстрації змін до відомостей про юридичну особу підприємства транзитно-конвертаційної спрямованості: ТОВ "Дервік Капітал" (код ЄДРПОУ 40221056), ТОВ "Базальт Інвестмент" (код ЄДРПОУ 40218593), ТОВ "Гранітбудмонтаж" (код ЄДРПОУ 40559551), ТОВ"Лакі Тайм" (код ЄДРПОУ 40248900), ТОВ "Престиж Консалт ЛТД" (код ЄДРПОУ 40147308), ТОВ "Радуга Трансформацій" (код ЄДРПОУ 40143591), ТОВ "Апекстрейд ЛТД" (код ЄДРПОУ 40139962), ТОВ «Росач», попередня назва ТОВ "Асіор" (код ЄДРПОУ 40087143), ТОВ "Дакстер Трен" (код ЄДРПОУ 40076727), ТОВ "Ламан Ардо" (код ЄДРПОУ 39592538), ТОВ "Альфацентавр Альянс" (код ЄДРПОУ 39737030), ТОВ "Оптовик Про" (код ЄДРПОУ 39579449), ТОВ «Поступ», попередня назва ТОВ "Лайт Груп Інвест" (код ЄДРПОУ 40134346), ТОВ «Колоф», попередня назва ТОВ «Інфоколл Центр Про» (код ЄДРПОУ 39151557), ТОВ «Вісп Консалт», попередня назва ТОВ «Улта Ком» (код ЄДРПОУ 39727216), ТОВ «Драпун», попередня назва ТОВ «Мізон Трейд» (код ЄДРПОУ 39724037), ТОВ «Тайм Інг», попередня назва ТОВ «Валід Стайт» (код ЄДРПОУ 39953339), ТОВ «Курсверх» (код ЄДРПОУ 40067343), ТОВ «Будівельна компанія «Альтор» (код ЄДРПОУ 39140922), ТОВ «Калабрія Плюс» (код ЄДРПОУ 39929641), ТОВ «Константа Метал Трейдінг» (код ЄДРПОУ 40084641), ТОВ «Корма», попередня назва ТОВ «Плутос Груп Компані» (код ЄДРПОУ 40133379), ТО«ѳєна Груп Логістік» (код ЄДРПОУ 40084484), ТОВ «ЛАЙТПАУР (код ЄДРПОУ 36789493), ТОВ «ОНІКС СИГМА (код ЄДРПОУ 39498344), ТОВ «СЕРВІСАКТ-ГРУП» (код ЄДРПОУ 39260260), ТОВ «АЛОНСО ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 40680119), ТОВ «АЛІОН СТРАЙК» (код ЄДРПОУ 39880884), ТОВ «ГРАНТ ЛМС» (код ЄДРПОУ 40836299), ТОВ «ЄВРОХІМПРОМ-АГРО-ЧЕРНЯХІВ» (код ЄДРПОУ 38500493), ТОВ «ІРЕН НОВА» (код ЄДРПОУ 20366097), ТОВ «БІГСТАР» (код ЄДРПОУ 39231658), ТОВ «ПРАЙД ІНВЕСТКОМ ГРУП» (код ЄДРПОУ 40389857), ТОВ «РЕМСІ ГРУП» (код ЄДРПОУ 40965122), ТОВ «ЕЛЕКТРОННИЙ ПІДПИС» (код ЄДРПОУ 39211825), ТОВ «ОЛІГРЕС» (код ЄДРПОУ 40843746), ТОВ "КОМ-КАР", попередня назва ТОВ «РЕСПЕКТ КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 40101588), ТОВ «РЕГІОНЖИТЛОБУД-21» (код ЄДРПОУ 40095810), ТОВ «ТОЛМІН» (код ЄДРПОУ 40018317), ТОВ «ПАРМА ЛОГІСТІК ГРУП» (код ЄДРПОУ 40037119), ТОВ «СІТРО-ГРУП» (код ЄДРПОУ 39266104), ТОВ «ІНФОКОЛЛ» (код ЄДРПОУ 38216581), ТОВ «ПРОКСІ ГРУП» (код ЄДРПОУ 39855156), ТОВ «ЛІТІЯ ГРУП» (код ЄДРПОУ 40015997), ТОВ «РАЙА ЛЕОН» (код ЄДРПОУ 40151377), ТОВ «РЕЛІАНС ГРУП» (код ЄДРПОУ 40798217), ТОВ «МЕГАТОРГ 2016» (код ЄДРПОУ 40965033), ТОВ «ТОРГМАШ-АЛЬЯНС» (код ЄДРПОУ 39689307), ТОВ «АТЛАНТИК» (код ЄДРПОУ 24743504), ТОВ «ЗЕРНОТРЕЙД ЕКСПРЕС» (код ЄДРПОУ 39747672), ТОВ «КОНСАЛТИНГ СІ ГРУП» (код ЄДРПОУ 39735227), ТОВ «ОЙЛ ПРОМ АЛЬЯНС» (код ЄДРПОУ 40027138), ТОВ «БОРД-СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 40735141), ТОВ «АЛЕКРІ» (код ЄДРПОУ 40682142) та інші фіктивні підприємства, не маючи мети здійснення будь-якої реальної фінансово-господарської діяльності, пов`язаної з виробництвом чи реалізацією товарів (робіт, послуг), визначених у статутних документах.

Вказував, що незаконна діяльність фіктивних підприємств забезпечувалась унаслідок придбання у підприємств реального сектору економіки, які здійснюють оптово-роздрібну торгівлю різними групами товарів (послуг) за готівковий розрахунок, без подальшого оприбуткування та обліку вказаних операцій, готівкових коштів унаслідок укладення нікчемних правочинів.

В свою чергу, отримавши на розрахункові рахунки вказаних фіктивних підприємств безготівкові кошти від підприємств-вигодонабувачів за надання нібито робіт, послуг, а також за реалізацію товарів, члени злочинної групи перераховувала їх на розрахункові рахунки фіктивних підприємств, які здійснюють діяльність на території Полтавської області та не являються платниками податку на додану вартість, з призначенням платежу за сільськогосподарську продукцію.

В подальшому організаторами зазначеної схеми, з розрахункових рахунків фіктивних підприємств на території Полтавської та інших областей знімаються готівкові кошти для їх передачі підприємствам-замовникам незаконної конвертації безготівкових коштів в готівку під виглядом отримання або придбання послуг, робіт та товарів.

Вказував, що в ході досудового розслідування проведено слідчі дії за наслідками яких встановлено, що документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Аліт» за юридичною адресою підприємства відсутні.

Просив слідчого суддю надати дозвіл на проведення обшуку приміщення за адресою: м.Київ, вул.Богдана Хмельницького, 52, право власності, інші речові права, іпотеки, обтяження щодо якого належать ТОВ «Квінн Пропертіз Юкрейн» (код ЄДРПОУ 33887093), ТОВ «Атара Ом» (код ЄДРПОУ 38863559), ТОВ «ПСП-Трейдінг» (код ЄДРПОУ 39527301), ТОВ «Емірейтс» (код ЄДРПОУ 26604706), ТОВ «Політрейд» (код ЄДРПОУ 30930774).

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах та заслухавши слідчого, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Відповідно до ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також місцезнаходження розшукуваних осіб.

Надані до слідчого судді матеріали містять дані, які дають достатні підстави вважати, щодійсно було вчинено кримінальне правопорушення, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017170000000012 від 27.02.2017 р. за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212; ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 364 КК України.

Також встановлено, що одним із підприємств-вигодонабувачів «конвертаційного центру», у період з 01.01.2015 року по 31.12.2016 року було ТОВ «Аліт» (код ЄДРПОУ 30255335), юридична адреса: м.Київ, вул.Богдана Хмельницького, 52), яке відображало у бухгалтерському та податковому обліках наявність взаємовідносин з підприємствами, що мають ознаки фіктивності та входять до складу даного «конвертаційного центру», а саме: ТОВ «Борд-Сервіс» (код ЄДРПОУ 40735141), ТОВ «Константа Метал Трейдинг» (код ЄДРПОУ 40084641), ТОВ «Апекстрейд ЛТД» (код ЄДРПОУ 40139962), ТОВ «Гранітбудмонтаж» (код ЄДРПОУ 40559551), ТОВ «Калабрія Плюс» (код ЄДРПОУ 39929641), ТОВ «Житлобудмонтаж» (код ЄДРПОУ 39140922, попередня назва ТОВ «Будівельна Компанія «Альтор»), ТОВ «Атлантик» (код ЄДРПОУ 24743504). Загальна сума ПДВ по вищезазначеним взаємовідносинам склала понад 2,8 млн. грн.

Згідно Інформаційної довідки з Державного реєстру прав власності на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна №83383404 від 24.03.2017 право власності, інші речові права, іпотеки, обтяження за адресою: м.Київ, вул. Богдана Хмельницького, 52 належать ТОВ «Квінн Пропертіз Юкрейн» (код ЄДРПОУ 33887093), ТОВ «Атара Ом» (код ЄДРПОУ 38863559), ТОВ «ПСП-Трейдінг» (код ЄДРПОУ 39527301), ТОВ «Емірейтс» (код ЄДРПОУ 26604706), ТОВ «Політрейд» (код ЄДРПОУ 30930774).

Матеріалами клопотання підтверджено, що відшукуванні речі мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Є достатні обґрунтовані підстави вважати, що вказані речі знаходяться у зазначеному в клопотанні приміщенні.

Тому клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає до задоволення.

Керуючись ст.234 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку приміщення за адресою: м.Київ, вул.Богдана Хмельницького, 52, право власності, інші речові права, іпотеки, обтяження щодо якого належать ТОВ «Квінн Пропертіз Юкрейн» (код ЄДРПОУ 33887093), ТОВ «Атара Ом» (код ЄДРПОУ 38863559), ТОВ «ПСП-Трейдінг» (код ЄДРПОУ 39527301), ТОВ «Емірейтс» (код ЄДРПОУ 26604706), ТОВ «Політрейд» (код ЄДРПОУ 30930774), з метою виявлення та вилучення документів первинного бухгалтерського та податкового обліку ТОВ «Аліт» (код ЄДРПОУ 30255335), у тому числі по проведенню фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Борд-Сервіс» (код ЄДРПОУ 40735141), ТОВ «Константа Метал Трейдинг» (код ЄДРПОУ 40084641), ТОВ «Апекстрейд ЛТД» (код ЄДРПОУ 40139962), ТОВ «Гранітбудмонтаж» (код ЄДРПОУ 40559551), ТОВ «Калабрія Плюс» (код ЄДРПОУ 39929641), ТОВ «Житлобудмонтаж» (код ЄДРПОУ 39140922, попередня назва ТОВ «Будівельна Компанія «Альтор»), ТОВ «Атлантик» (код ЄДРПОУ 24743504) та інших СГД, у т.ч. договори (угоди, контракти) та додатки до них, додаткові угоди та додатки до них; накладні, у т.ч. податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні; реєстри, у т.ч. виданих та отриманих податкових накладних; специфікації; рахунки та рахунки-фактури; акти, у т.ч. приймання-здачі (з додатками до них); документи бухгалтерського обліку, у т.ч. журнали ордери, відомості по рахункам та головні книги; документи, що підтверджують оплату, векселі, додатки, а також банківські документи; довіреності; комп`ютерна техніка та оргтехніка, на якій вони виготовлялись або могли виготовлятись, електронні носії інформації (сервери, USB флеш-накопичувачі, жорсткі диски, оптичні диски та ін.); засоби зв`язку (мобільні термінали та телефони, сім-карти); відомості (зіпсовані документи, чорнові записи), блокноти, журнали, робочі зошити, документи з вільними зразками почерку та підписів; відомості, щодо фактичного виконання (виконавців) робіт (послуг), відомості про фактичних постачальників або покупців товарно-матеріальних цінностей та фактичних виконавців робіт чи послуг; документально не підтверджені грошові кошти, банківські та пластикові картки для обслуговування карткових, депозитних та кредитних рахунків; юридично-правові документи, печатки, штампи юридичних та фізичних осіб, кліше підписів фізичних осіб або відтиски, в тому числісуб`єктів підприємницької діяльності, задіяних в схемі ухилення від сплати податків,за період з 01.01.2015 року по 25.04.2017 року.

Виконання ухвали доручити: заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_9 , начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_10 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_11 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_12 .

Строк дії ухвали до 25.05.2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1