Ухвала

від 14.04.2017 по справі 200/6446/17

БАБУШКІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

14.04.17

У Х В А Л А Справа № 200/6446/17

Іменем України Провадження № 1-кс/200/3839/17

14 квітня 2017 року м. Дніпро

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Литвиненко І.Ю.,

за участю старшого слідчої ОСОБА_1,

розглянувши у приміщенні суду у м. Дніпрі клопотання слідчої по кримінальному провадженню № 32015040040000025 про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

14 квітня 2017 року старша слідча СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, за погодженням з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, звернулася до суду із клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.

Необхідність доступу до зазначених документів обґрунтувала тим, що нею здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32015040040000025 , за ознакою складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до наданого слідчою клопотання, службові особи ПП Спецстройсистема (код за ЄДРПОУ 36839765), зареєстрованого за юридичною адресою: м. Дніпропетровськ, ж/м Сокіл, б.5 кв.48, в період з січня по грудень 2014 року, діючи умисно, шляхом внесення до податкового обліку підприємства, недостовірних відомостей про здійснення операцій з придбання продукції у підприємств з ознаками фіктивності: ТОВ Донк (код 39046765), ТОВ МДНС (код 39046875), ТОВ Мартак (код 39101589), ТОВ Герикс (код 39099225) та інші СГД, що мають ознаки фіктивності , умисно ухилились від сплати податку на додану вартість у розмірі 3 779 276,25 грн.

За даним фактом 03.03.2015 року СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015040040000025 про виявлене кримінальне правопорушення, передбачене ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході розслідування кримінального провадження № 32015040040000025 було встановлено, що невстановлені особи, перебуваючи на території Дніпропетровської області, діючи за попередньою змовою, у період з січня 2014 року і по теперішній час створили та придбали, шляхом реєстрації на підставних осіб, ряд суб'єктів підприємницької діяльності, в тому числі ТОВ Мартак (код 39101589), реквізити та рахунки якого використовуються ними по теперішній час для прикриття незаконної діяльності, що полягає у безпідставному переведенні безготівкових коштів у готівку.

За даним фактом 26.05.2015 року СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015040040000047 про виявлене кримінальне правопорушення, передбачене ч.2 ст.205 КК України.

Крім того, в ході розслідування у даному кримінальному провадженні встановлено, що невстановлені особи без мети ведення фінансово-господарської діяльності підприємств, починаючи з січня 2014 року, здійснили державну реєстрацію на підставних осіб ряду підприємств на території Дніпропетровської та інших областей, в тому числі ТОВ Техносфера (код 38935607), ТОВ Квадромонтаж (код 38935701), ТОВ Донк (код 39046765), ТОВ МДНС (код 39046875), ТОВ Флип (код 39058613), ТОВ Герикс (код 39099225),ТОВ Мартак (код 39101589), ТОВ Смарт трейдкост (код 39209423), ТОВ ВінсТрейд (код 39209470), ТОВ Легардо груп (код 39258816), ТОВ Альсенто (код 39270592), ТОВ Болрейд (код 39378991), ТОВ Ілайс (код 39379052), ТОВ Ротмент (код 39380597), ТОВ Персоніс (код 39382332 ), ТОВ Делісто (код 39382479), ТОВ Алінсо (код 39383247), ТОВ ВерінКомпані (код 39411457), ТОВ Лаконта груп (код 39411504), ТОВ Інтерсент ЮА (код 39420744), ТОВ Едхауссістем (код 39420807), ТОВ Юнітакс (код 39446359), ТОВ Кастром груп (код 39446390), ТОВ ЗиллеТрейд (код 39449098), ТОВ Альтісофт Плюс (код 39449145), ТОВ Жерман Плюс (код 39467274), ТОВ Церсіс (код 39467473), ТОВ Ястекс (код 39467300), ТОВ Прайдін (код 39503689), ТОВ Меркурінс (код 39503762), ТОВ Волрекс (код 39506695), ТОВ Черато (код 39507311), ТОВ Мікос торг (код 39508193), ТОВ Мерентал (код 39516939), ТОВ ОландСторм (код 39931404), ТОВ Арфінхаус (код 39933574), ТОВ Флеш сток (код 39934405), ПП Сунатко (код 31459088), ПП Восток (код 30228888) та інших підприємств, і в теперішній час надають зацікавленим юридичним особам-клієнтам, послуги з мінімізації податкових зобов'язань та вчиняють пособництво в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах. Вказані дії призвели до фактичного ненадходження до бюджету податку на додану вартість на загальну суму понад 3 779 276,25 грн., яка більш ніж в 5000 раз перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян та продовжують вказану незаконну діяльність в теперішній час.

За даним фактом 19.08.2015 року СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015040000000083 про виявлене кримінальне правопорушення, передбачене ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України.

В подальшому кримінальні провадження № 32015040040000025, № 3201504004000047, № 32015040000000083 були об'єднані в одне провадження під загальним № 32015040040000025.

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають документи, що свідчать про здійснення фінансово-господарських операцій між вищезазначеними суб'єктами господарювання.

Під час досудового розслідування кримінального провадження було встановлено, що підприємство ПП Спецстройсистема (код 36839765) протягом тривалого часу надає ряд послуг (товару) на адресу підприємства ТОВ Експертна група Континент (код 25017237).

З метою встановлення, які саме послуги (товар) надаються на адресу підприємства ТОВ Експертна група Континент (код 25017237) від підприємства ПП Спецстройсистема (код 36839765).

У судовому засіданні слідча клопотання підтримала, прохала задовольнити, надала пояснення аналогічні тексту клопотання.

Враховуючи той факт, що існує реальна загроза зміни або знищення речей, доступ до яких просить надати слідчий, відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, представник ТОВ Експертна група Континент у судове засідання не викликався.

Розглянувши клопотання, дослідивши надані до нього додатки, вислухавши слідчого, приходжу до висновку про те, що клопотання підлягає задоволенню, так як наведені достатні підстави вважати, що в оригіналах документів, які перебувають у володінні ТОВ Експертна група Континент , знаходяться документи, які можуть мати суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 163-164, 369, 371, 372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчої - задовольнити.

Надати слідчій СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, а також, у порядку ч. 2 ст. 40 КПК України, оперативному підрозділу, за дорученням слідчого або прокурора, дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, з можливістю вилучення оригіналів, а саме: первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів стосовно ведення фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ Експертна група Континент (код 25017237) та ПП Спецстройсистема (код 36839765), які перебувають у володінні ТОВ Експертна група Континент (код 25017237) за період взаємовідносин між ТОВ Експертна група Континент (код 25017237) та ПП Спецстройсистема (код 36839765), у тому числі договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них; журнали-ордери; оборотно-сальдові відомості; товарно-транспортні документи; податкові накладні; реєстри податкових накладних; накладні; рахунки; акти виконаних робіт (послуг) і прийому-передачі товару, робіт (послуг); листування; платіжні документи інші документи по вищевказаним діям та фінансово-господарським взаємовідносинам з ПП Спецстройсистема (код 36839765).

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя за клопотанням слідчого, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Строк дії ухвали - до 14 травня 2017 року.

З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.Ю. Литвиненко