Ухвала

від 26.04.2017 по справі 464/2660/17

СИХІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЛЬВОВА

Справа № 464/2660/17

пр.№ 1-кс/464/748/17

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

26 квітня 2017 року Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Горбань О.Ю., за участю слідчого Мамчуровської І.М., розглянувши клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1М, погоджене з прокурором про тимчасовий доступ до речей і документів, -

в с т а н о в и в :

слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1, як сторона кримінального провадження, звернувся з клопотанням до слідчого судді про тимчасовий доступ до речей та документів, тобто про можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, що перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ КРЕДІ ОСОБА_2 (МФО 300614, адреса: м.Київ, вул.Пушкінська, 42/4).

В обґрунтування клопотання покликається на те, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32017140000000007 від 17.01.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТзОВ "Княжі Лани" ( код ЄДРПОУ 36211644) в період 2015 року неправомірно використовували спеціальний режим оподаткування сільськогосподарських підприємств, що в результаті призвело до ненадходження до бюджету податку на додану вартість в розмірі понад 3,5 млн.грн., відповідно до матеріалів ОУ Червоноградської ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області. Крім цього, працівниками оперативного управління Червоноградської ОДПІ в ході проведення аналізу фінансово-господарської діяльності ТзОВ Княжі Лани , встановлено, що експорт продукції здійснюється на фірму нерезидента АGROGENERATION SA (Франція), засновником якої являється засновник ТзОВ Агрофьюль Україна (ЄДРПОУ 35625517), яке в свою чергу являється засновником ТзОВ Княжі Лани . Частину сільськогосподарської продукції ТзОВ Княжі Лани реалізовувало ТзОВ Євішовіце Україна (ЄРДПОУ 33438080), ТзОВ Зборівські лани (ЄДРПОУ 34038236), ТОВ Саванді (ЄДРПОУ 38739959), ТОВ Агропродсервіс (ЄДРПОУ 30356854), ТОВ Д-Мікс (ЄДРПОУ 33708884), які її реалізовували ТзОВ Агродженерейшн Україна (ЄДРПОУ 36925204), яке її експортувало фірмі нерезиденту АGROGENERATION SA (Франція), за ціною нижчою закупівельної. Більше того, податкова звітність ТзОВ Княжі Лани , ТзОВ Зборівські лани , ТзОВ Агродженерейшн Україна та ТзОВ Євішовіце Україна подається з однієї ІР-адреси (195.85.250.13), місцезнаходження якої - м.Харків. Досудовим розслідуванням також встановлено, що розрахунки по проведених фінансово-господарських операціях службові особи ТзОВ Княжі Лани здійснювали через рахунок №26002500048643, відкритий у ПАТ КРЕДІ ОСОБА_2 (МФО 300614, адреса: м.Київ, вул.Пушкінська, 42/4). Враховуючи, що вказані документи, які становлять банківську таємницю мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, зумовлені необхідністю проведення в подальшому з їх використанням судово-бухгалтесрької експертиз, позапланових документальних податкових перевірок, а відтак виникла необхідність в тимчасовому доступі та вилученні документів, які становлять банківську таємницю, а відтак слідчий просить клопотання задоволити у повному обсязі.

Представник ПАТ "Креді ОСОБА_2" у судове засідання не з'явився, з невідомих для суду причин, хоча про розгляд справи належним чином був повідомлений.

Заслухавши думку слідчого в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, необхідні документи, хоча згідно із положеннями п.5 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому знайшли усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави до надання тимчасового доступу до документів шляхом ознайомлення та вилучення (здійснення виїмки) в межах кримінального провадження.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309 Кримінального процесуального кодексу України, -

п о с т а н о в и в :

клопотання задоволити.

Надати слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1, або оперуповноваженому ВОСА ПДВ ОУ Червоноградської ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 або іншій уповноваженій ними особі згідно процесуального документа, дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ПАТ КРЕДІ ОСОБА_2 (МФО 300614, адреса: м.Київ, вул.Пушкінська, 42/4), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:

- комп'ютерну роздруківку руху коштів з повною розшифровкою контрагентів та призначення платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник і отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку ТзОВ Княжі Лани (ЄДРПОУ 36211644) №26002500048643 за період з 01.01.2015 по 31.07.2016 в паперовому вигляді.

Обов'язок виконання ухвали суду покласти на юридичну особу ПАТ КРЕДІ ОСОБА_2 (МФО 300614, адреса: м.Київ, вул.Пушкінська, 42/4).

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення (ст.164 КПК України).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1 ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя О.Ю.Горбань