Ухвала

від 03.05.2017 по справі 592/4807/17

КОВПАКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.СУМ

Справа №592/4807/17

Провадження №1-кс/592/2308/17

УХВАЛА

03.05.2017 року м.Суми

Слідчий Суддя Ковпаківського райсуду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , за участю слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого про дозвіл на обшук квартири за адресою: АДРЕСА_1 , яка на праві власності належить ОСОБА_4 .

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку слідчого ОСОБА_3 , -

В С Т А Н О В И В:

Клопотання мотивується тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42016201010000132 за фактом ухилення від сплати податків в значних розмірах службовими особами ТОВ «А-МУССОН» та за фактом службового підроблення за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1,2 ст. 366, ст. 212 ч.1 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що 20.05.15 року виконавчим комітетом Сумської міської ради прийнято рішення № 241 «Про тарифи та послуги з вивезення твердих побутових, великогабаритних та ремонтних відходів товариства з обмеженою відповідальністю «А- МУССОН» відповідно до якого, було встановлено наступні тарифи з вивезення відходів: для населення багатоквартирних житлових будинків: - вивезення твердих побутових відходів -37.62 грн. за куб. м, - вивезення великогабаритних відходів - 25.40 грн. за куб. м, для вивезення ремонтних відходів - 74, 31 грн. за куб. м. Для населення приватного сектору -34.59 грн. за куб. м, для бюджетних організацій - 38,91 грн. за куб. м, для інших споживачів - 52, 11 грн. за куб. м.

У подальшому, службові особи ТОВ «А-МУССОН» у лютому 2016 року, надали до Сумської міської ради завідомо неправдиві відомості про розміри адміністративних витрат підприємства для збільшення тарифів за надання послуг зі збирання і вивезення відходів. На підставі зазначених неправдивих відомостей 06.04.2016 року Виконавчим комітетом Сумської міської ради прийнято рішення № 166 «Про тарифи та послуги з організації збирання вивезення твердих побутових, великогабаритних та ремонтних відходів, що утворюються на території міста Суми товариству з обмеженою відповідальністю «А-МУССОН» відповідно до якого, було безпідставно встановлено нові завищені тарифи з вивезення відходів, а саме: для населення багатоквартирних житлових будинків: - вивезення твердих побутових відходів - 44,72 грн. за куб. м, - вивезення великогабаритних відходів - 31,32 грн. за куб. м, для вивезення ремонтних відходів - 66,61 грн. за куб. м. Для населення приватного сектору -39,10 грн. за куб. м, для бюджетних організацій - 48,76 грн. за куб. м, для інших споживачів - 65,30 грн. за куб. м.

В період з 02.03.17 по 16.03.17 на ТОВ «А-МУССОН» була проведена перевірка дотримання вимог щодо формування, встановлення та застосування державних регульованих цін за результатами якої був складений акт перевірки №2 від 16.03.17.

Згідно даного акту перевірки встановлено порушення порядку формування, встановлення та застосування державних (регульованих) цін за рахунок включення до собівартості послуг з організації, збирання, вивезення твердих побутових, великогабаритних та ремонтних відходів необґрунтованих витрат по статтям «оренда авто», «акумулятори», «шини автомобільні», «паливно-мастильні матеріали», «адміністративні витрати» в результаті чого були застосовані завищені тарифи для населення багатоквартирних будинків, приватного сектору бюджетних організацій та інших споживачів ТОВ «А-Муссон» за період з 01.05.16 по 28.02.17. та отримано необґрунтовану виручки у сумі 638 424 грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що засновником ТОВ «А-МУССОН» являється ОСОБА_4 , який одночасно являється фізичною особою-підприємцем, директором та засновником ТОВ «Парагона-16» (код 36425210), ПП «Амуссон Київ» (код 32490820), які проводять фінансово-господарські операції з ТОВ «А-МУССОН».

Крім того, під час досудового розслідування встановлено, що директором ТОВ «А-МУССОН» (СДРПОУ 35068151) ОСОБА_5 в період 2014-2016 років укладено ряд договорів з суб`єктом підприємницької діяльності ОСОБА_4 щодо оренди нежитлового приміщення за адресою: АДРЕСА_2 .

Використання вказаного приміщення передбачене договорами, як приміщення під представницький офіс.

Аналізом руху коштів, по банківським рахункам ТОВ «А-МУССОН» за період з 20.04.14 по 12.09.16, встановлено перерахування грошових коштів від ТОВ «А-МУССОН» на рахунок ФОП « ОСОБА_4 » за оренду нежитлового приміщення за адресою: АДРЕСА_2 на загальну суму близько 1 млн. грн.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що підконтрольне ОСОБА_4 підприємство ТОВ «Авантаж 7» (код 32490820, фактична адреса: м. Київ, вул. Раїси Окіпної, 10, оф. 88 ) здійснює надання в оренду транспортних засобів та контейнерів ТОВ «А-МУССОН».

Крім того, ТОВ «Толль Газ» (код 36425210) директором якого являється ОСОБА_4 також здійснює надання в оренду транспортних засобів та контейнерів ТОВ «А-МУССОН».

В ході досудового розслідування встановлено, що за місцем проживання ОСОБА_4 за адресою: АДРЕСА_1 зберігаються і можуть бути знищені: договори оренди нежитлових приміщень, договори про надання в оренду транспортних засобів, договори купівлі-продажу, інші договори, додаткові угоди, податкові накладні, рахунки-фактури, платіжні доручення, банківські виписки, акти приймання-передачі наданих послуг (виконаних робіт), акти приймання-передачі майна, тощо по фінансово-господарським-взаємовідносинам ТОВ «А-МУССОН» (ЄДРПОУ 35068151) з ФОП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ «Авантаж 7» (код 32490820), ТОВ «Толль Газ» (код 36425210), ТОВ «Парагона-16» (код 36425210), ПП «Амуссон Київ» (код 32490820) за період 2014-2016 рр., чорнові бухгалтерські записи, чисті бланки суб`єктів господарської діяльності, комп`ютерна техніка (системні блоки, ноутбуки, жорсткі диски, флеш-носії інформації, інші переносні пристрої інформації) на яких в електронному вигляді знаходяться вищевказані документи та інші предмети і документи, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних чи пом`якшення відповідальності.

Заслухавши думку слідчого, вивчивши клопотання, вважаю, що клопотання не підлягає задоволенню, оскільки слідчим не доведено наявних достатніх підстав вважати, що у квартирі за адресою: АДРЕСА_1 , можуть знаходитись зазначені у клопотанні предмети і документи, які можуть бути засобами для розкриття злочину і виявлення винних чи пом`якшення відповідальності.

Керуючись ст. ст. 234, 235 КПК України, -

У Х В А Л И В:

В задоволенні клопотання слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про дозвіл на обшук квартири за адресою: АДРЕСА_1 , яка на праві власності належить ОСОБА_4 , відмовити.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий Суддя ОСОБА_1