Ухвала

від 13.05.2017 по справі 552/2931/17

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/2931/17

Провадження № 1-кс/552/839/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13.05.2017 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 про проведення обшуку,-

В С Т А Н О В И В :

Начальник відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області старший радник юстиції ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку в приміщенні за адресою: Полтавська область, м. Кременчук, вул. Троїцька (Красіна), 33, приміщення 4, яке використовує у своїй господарській діяльності ТОВ «Абсолют Монтаж»

В клопотанні вказував, що прокуратурою Полтавської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні № 42017170000000045 від 01.02.2017 року за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч.5 ст.27 ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що в період часу з 01.01.2014 року по 28.02.2017 року службові особи ТОВ «Довіра-Кремінь» (код 36931197), ТОВ «Абсолют Монтаж» (код 38364349) та ТОВ ТК «Агротехмолторг» (код 38252567) в ході здійснення фінансово-господарських взаємовідносин між собою та з ТОВ «Терра-корн» (код 40592384), ТОВ «Фірма апрель» (код 30426821), ТОВ «Ріал-Темп» (код 36564890), ТОВ «Естер маркет» (код 40592384), ТОВ «Марк-Торг» (код 40806112), ТОВ «Фабія-К» (код 40878570), ТОВ «Октавін» (код 39005383), ТОВ «Оксалета» (код 40054004), ДП «СДІ-Україна» (код 40633488), ПП «Букмекер» (код 302716), ТОВ «Креммілк» (код 37748688), ТОВ «Абсолют Монтаж» (код 38364349), ТОВ «Промостар ЛТД» (код 40393363), ТОВ «Дарос-груп» (код 40076604) сприяли ухиленню від сплати податків, що призвело до ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

Крім того, працівниками оперативного управління ГУ ДФС у Полтавській області встановлено, що в період 2014-2016р.р. службові особи ТОВ «Абсолют монтаж» (код 38364349) сформували податковий кредит з ПДВ за рахунок фінансово господарських операцій з підприємствами з ознаками «фіктивності».

Загальна сума незаконно сформованого податкового кредиту з ПДВ службовими особами ТОВ «Абсолют Монтаж» за період 2014-2016р.р. склала близько 1253,59тис.грн.

На даний час в матеріалах кримінального провадження відсутні оригінали чи копії первинних бухгалтерських документів ТОВ «Абсолют Монтаж» (код 38364349) щодо господарських взаємовідносин з ТОВ «Регіон Інжиніринг» (код 38988245), ТОВ «Рубінто» (код 39376549), ТОВ «Белтікс» (код 39664000), ТОВ «Едженс» (код 39811957), ТОВ «Тайгер Інженірінг» (код 37410996), ТОВ «Дарос Груп» (код 40076604), ТОВ «Актилорд» (код 39674369), ТОВ «Промостар ЛТД» (код 40393363), ТОВ «Мінард» (код 40727235), ТОВ «Джардан» (код 40870319).

На виконання доручення прокурора від оперативного управління Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області надійшла інформація щодо фактичного місцезнаходження первинних бухгалтерських документів ТОВ «Абсолют Монтаж» (код 38364349), а саме: за адресою фактичного розташування офісних приміщень ТОВ «Абсолют монтаж» м. Кременчук, вул. Троїцька (Красіна), 33, приміщення 4. Відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №86068642 від 27.04.2017 року власником даного приміщення є ОСОБА_5 р.н.к.о.п.п. НОМЕР_1 , паспорт НОМЕР_2 , виданий Глобинським РВ УМВС України в Полтавській області.

Спроба вилучення вищезазначених документів та предметів у спосіб, відмінний від обшуку, може призвести до їх знищення, переховування або невидачі. Зокрема, за наявною оперативною інформацією зазначені документи та предмети можуть бути вивезені на інші адреси та приховані або знищені. Існує загроза знищення вищевказаних документів, оскільки службові особи усвідомлюють свою незаконну діяльність. Враховуючи характер вчинення кримінального правопорушення, можливі дії сторони захисту (посадових осіб ТОВ «Абсолют Монтаж») по знищенню, переховуванню або невидачі оригіналів вищевказаних документів зведуть нанівець інші заходи та слідчі дії щодо збору та дослідження доказів.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Згідно зі ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також місцезнаходження розшукуваних осіб.

В поданому до суду слідчим клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що дійсно було вчинено злочин, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин злочину, знаходиться в приміщенні 4 за адресою: Полтавська область, м. Кременчук, вул. Троїцька (Красіна), 33, отримати зазначену інформацію у інший спосіб неможливо.

З цих підстав клопотання підлягає задоволенню, з наданням дозволу на вилучення документів.

Керуючись ст. ст.160,163 КПК України,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в в приміщенні за адресою: Полтавська область, м. Кременчук, вул. Троїцька (Красіна), 33, приміщення 4, яке використовує у своїй господарській діяльності ТОВ «Абсолют Монтаж» (код 38364349) з метою виявлення та вилучення оригіналів документів, що стосуються фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Абсолют Монтаж» (код 38364349) із ТОВ «Регіон Інжиніринг» (код 38988245), ТОВ «Рубінто» (код 39376549), ТОВ «Белтікс» (код 39664000), ТОВ «Едженс» (код 39811957), ТОВ «Тайгер Інженірінг» (код 37410996), ТОВ «Дарос Груп» (код 40076604), ТОВ «Актилорд» (код 39674369), ТОВ «Промостар ЛТД» (код 40393363), ТОВ «Мінард» (код 40727235), ТОВ «Джардан» (код 40870319) за період 01.01.2014 року по 12.05.2017 року, а саме: договори (угоди, контракти) з додатками та специфікаціями, додаткові угоди, рахунки-фактури, податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, маршрутні листи, акти приймання передачі, акти виконаних робіт (послуг), акти звірки, довіреності на отримання ТМЦ, сертифікати відповідності, якісні свідоцтва, ветеринарні свідоцтва, паспорти, технічна документація, платіжні доручення, банківські виписки (роздруківки) або інші документи, які підтверджують розрахунки, листування, журнали обліку в`їзду/виїзду автотранспорту, журнали (відомості) проведення інструктажу охоронців (по всіх охоронюваних об`єктах підприємства), посадові інструкції, накази на призначення посадових осіб, кореспондуючі рахунки бухгалтерського обліку 631 «Розрахунки з вітчизняними постачальниками», 6851 «Розрахунки з іншими кредиторами», 331 «Розрахунковий рахунок», чорнові записи, магнітні та електронні засоби зберігання і передачі інформації, комп`ютерна техніка, USB-флеш накопичувачі, які містять дані про вказані взаємовідносини, а також грошові кошти, майно, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом.

Виконання ухвали доручити старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_6 та членам групи слідчих

Строк дії ухвали один місяць з моменту винесення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1