Ухвала

від 17.05.2017 по справі 552/3001/17

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/3001/17

Провадження № 1-кс/552/859/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17.05.2017 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області старшого радника юстиції ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку,-

В С Т А Н О В И В:

Начальник відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області старший радник юстиції ОСОБА_4 звернувся до суду із клопотання про проведення обшуку приміщень та території за адресою: Полтавська область, м.Горішні Плавні, вул. Строни, буд. 3, що належить ТОВ Компанія «Тіко ЛТД Ко».

Відповідно до ч.1 ст.107 фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів не здійснювалося.

Особа, у володінні якої знаходяться речі і документи не викликалася на підставі ч.2 ст.163 КПК України.

Слідчий суддя, заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, приходить до наступного висновку.

Слідчим суддею встановлено, що прокуратурою Полтавської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42017170000000044 від 01.02.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

З матеріалів клопотання вбачається, що ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , будучи службовими особами, засновниками та представниками ТОВ «Велес» та ТОВ «Велес Україна», використовуючи родинні та дружні зв`язки, шляхом внесення недостовірних відомостей до первинних бухгалтерських та податкових документів щодо виробництва та реалізації товарно-матеріальних цінностей, сприяли ухиленню від сплати податку на додану вартість та податок на прибуток зазначених підприємств, що призвело до ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

З рапорту старшого оперуповноваженого з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_10 від 29.03.2017 вбачається, що ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_1 ), ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_2 ), ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_3 ), ОСОБА_11 (і.п.н. НОМЕР_4 ), ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_5 ), ОСОБА_9 (і.п.н. НОМЕР_6 ), будучи службовими особами, засновниками та представниками ТОВ «Велс» (код ЄДРПОУ 30131912), ТОВ «Велс Україна» (код ЄДРПОУ 33584597) та здійснюючи свою діяльність як фізичні особи підприємці платники єдиного податку ІІ групи, використовують не обліковані в податкових органах банківські рахунки, без відображення фактичних обсягів реалізації у податковій звітності, в результаті чого перевищено граничні обсяги валового доходу суб`єкта - платника єдиного податку та занижено податок на доходи фізичних осіб у особливо великих розмірах.

Також встановлено, що службові особи ТОВ «Тіко-Текс», використовуючи вантажні автомобілі DAF д.н.з. НОМЕР_7 з причепом д.н.з. НОМЕР_8 , DAF д.н.з. НОМЕР_9 з причепом д.н.з. НОМЕР_10 , DAF д.н.з. НОМЕР_11 з причепом д.н.з. НОМЕР_12 , DAF д.н.з. НОМЕР_13 з причепом д.н.з. НОМЕР_10 та DAF д.н.з. НОМЕР_14 з причепом д.н.з. НОМЕР_15 через Одеську митницю з приховуванням від митного контролю та без сплати митних платежів ввозять на територію України для реалізації та пошиття текстильних виробів трикотажне полотно виробництва Туреччини.

Вказане полотно поставляється на складські приміщення ТОВ «Тіко-Текс», а саме: складське приміщення, що знаходиться на першому поверсі шестиповерхової адміністративної будівлі трикотажної фабрики «Тіко» за адресою: Полтавська область, м.Горішні Плавні, вул. Строни, буд. 3.

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна №79801116 від 07.02.2017 право власності на нерухоме майно за адресою: Полтавська область, м.Горішні Плавні, вул. Строни, буд. 3 належить ТОВ Компанія «Тіко ЛТД Ко» (код ЄДРПОУ 30405728).

Згідно ч.1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Так, в судовому засіданні слідчим було надано докази того, що відшукувані речі та документи можуть перебувати в приміщеннях, що та території за адресою: АДРЕСА_1 , що належить ОСОБА_12 ..

В зв`язку з вищевикладеним, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання про проведення обшуку підлягає задоволенню в повному обсязі.

Керуючись ст. 234 , 235 КПК України,-

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку приміщень та території за адресою: Полтавська область, м.Горішні Плавні, вул. Строни, буд. 3, що належить ТОВ Компанія «Тіко ЛТД Ко» (код ЄДРПОУ 30405728), з метою виявлення та вилучення оригіналів, а у разі їх відсутності копій усіх фінансово-господарських та первинних документів ТОВ «Тіко-Текс» (код ЄДРПОУ 33672408) за період з січня 2015 року по теперішній час, у т.ч. договорів та додатків до них, додаткових угод та додатків до них, документів, що стосуються проведення конкурсних торгів, тендерної документації, технічної документації, специфікацій, сертифікатів, рахунків, рахунків-фактур, накладних, у т.ч. податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних; актів, у т.ч. приймання-здачі виконаних робіт (послуг), актів звірки; довіреностей, у т.ч. на отримання товарно-матеріальних цінностей, декларацій, у т.ч. вантажно-митних, платіжних доручень, касових ордерів та платіжних квитанцій до них, документів бухгалтерського обліку, головних книг, журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей, відомостей по бухгалтерським рахункам, виписок по рахункам в установах банків, реєстрів бухгалтерського обліку, карток складського обліку, журналів складського обліку, журналів виїзду та в`їзду автотранспорту, складських книг, документів про відвантаження продукції, переміщення, реалізацію та використання товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), розрахункових документів (виписок по банках, платіжних доручень, касових документів), банківських пластикових карток для обслуговування карткових, розрахункових, депозитних та кредитних рахунків, а також інших документів і предметів, які стосуються господарської діяльності ТОВ «Тіко-Текс» за період з січня 2015 року по теперішній час, у тому числі по взаємовідносинах з ТОВ «Новаро Груп» (код ЄДРПОУ 39980980), ТОВ «Дилер Груп» (код ЄДРПОУ 40286768), ТОВ «Мікропет» (код ЄДРПОУ 39644879), ТОВ «Траф Компані» (код ЄДРПОУ 39334687), інших документів підприємств, комп`ютерної та оргтехніки, магнітні носії інформації, USB флеш-накопичувачі інформації, кошти, отримані незаконним шляхом, печаток, штампів, бланків документів з реквізитами підприємств, що мають ознаки фіктивності, чорнових записів щодо такої діяльності, а також наказів на призначення службових осіб підприємств, у т.ч. директора, головного бухгалтера, всіх інших працівників бухгалтерії, заяв, у т.ч. про прийняття на роботу, надання відпусток, виплати матеріальної допомоги, відомостей про перебування на лікарняних та лікарняних листів, посадових інструкцій директора, головного бухгалтера та працівників бухгалтерії ТОВ «Тіко-Текс», а також інших документів, предметів та речей, які підтверджують ведення незаконної господарської діяльності ТОВ «Тіко-Текс» та мають значення для досудового розслідування.

Виконання ухвали доручити слідчому ОСОБА_3 та прокурорам ОСОБА_4 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 .

Строк дії ухвали до 15.06.2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1