Ухвала

від 28.03.2017 по справі 201/4603/17

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/4603/17

провадження № 1-кс/201/3151/2017

УХВАЛА

28 березня 2017 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , погоджене прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про дозвіл на проведення обшуку,

ВСТАНОВИВ:

28 березня 2017 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що першим слідчим відділом слідчого управління прокуратури Дніпропетровській області здійснюється досудове розслідування за фактом зловживання службовим становищем керівниками суб`єктів господарювання Дніпропетровської області, які за попередньою змовою зі службовими особами ГУ ДФС у Дніпропетровській області, здійснюють розкрадання бюджетних грошових коштів.

Вказані відомості було внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42016040000000765 від 31.08.2016 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

В ході проведених заходів встановлено, що на території Дніпропетровської області група підприємств здійснюють реалізацію товарів, що належать до категорії підакцизних, а саме тютюнових виробів, при цьому не сплачуючи акцизний податок у розмірі п`яти відсотків від об`єму реалізованого підакцизного товару.

Так, в ході аналізу отриманих оперативним шляхом документів та податкової звітності встановлено, що підприємства ТОВ «Авіторг» (ЄДРПОУ 39797283, зареєстровано: м. Київ, вул. Раїси Окіпіної, 8/4), ТОВ «Клейтонс» (ЄДРПОУ 40068986 зареєстровано: м. Київ, вул. Дегтяренка, 14Б/5), засновник та директор ОСОБА_4 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрований та фактично мешкає за адресою: АДРЕСА_1 ), перебувають на податковому обліку у ДПI у Днiпровському районi ГУ ДФС у м. Києвi та отримали ліцензії ГУ ДФС у Дніпропетровській області на роздрібну торгівлю тютюновими виробами у пунктах реалізації м. Дніпро, а саме: ТОВ «Авіторг» - м. Дніпро, вул. Вокзальна, 5 та ТОВ «Клейтонс» - м. Дніпро, вул. Князя Ярослава Мудрого, 68 корп. 3 прим. 404А.

Посадові особи вказаних підприємств, у період 2016 року, здійснили закупівлю у значних розмірах підакцизних товарів, а саме тютюнових виробів у ТОВ «Тедіс Україна» (ЄДРПОУ 30622532) на загальну суму понад 10 млн. грн., у т. ч. ТОВ «Авіторг» - 3 202 590 грн., ТОВ «Клейтонс» - 6 869 148 грн. При цьому, операції з реалізації тютюнових виробів у декларації з акцизного податку вищевказаного СГД не відображались, акцизний податок не сплачувався, а підакцизні товари згідно податкової звітності реалізовано підприємствам з ознаками «фіктивності», що вказує на нереальність проведення фінансових операцій та відмивання (легалізацію) отриманих доходів. Тобто, фактично тютюнові вироби реалізуються без документів за готівковий рахунок, а в подальшому через фіктивні підприємства купується «кредит» та безготівкові кошти. При цьому державним та місцевим бюджетом недоотримано кошти у вигляді акцизного податку у сумі понад 500 тис. грн., у т.ч. ТОВ «Авіторг» - 343 457,4 грн., ТОВ «Клейтонс» - 160 129 грн.

При цьому встановлено, що вказана злочинна схема працює під контролем службових осіб ГУ ДФС у Дніпропетровській області (Управління контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів), які повинні контролювати процес подання податкової звітності, відповідної уплати акцизного податку та виконання ліцензійних умов підприємствами.

В ході досудового розслідування, на підставі ухвал Жовтневого районного у м. Дніпро суду здійснено тимчасовий доступ до речей і документів, а саме до руху коштів по розрахунковим рахункам ТОВ «Клейтонс» та ТОВ «Авіторг». Проведеним аналізом руху грошових коштів по вищевказаним розрахунковим рахункам та відповідної податкової звітності підприємств встановлено, що на рахунки вказаних підприємств перераховували кошти підприємства з ознаками «фіктивності», а саме:

ТОВ «Белодин» (код 40501496), ТОВ «Вельмонт Груп» (код 40489804), ТОВ «Аметист» (код 40485459), ТОВ «Мега Ріал Компані» (код 40581938), ТОВ «Джені Фінанс» (код 40577408), ТОВ «Бізнес Тандем» (код 40316962), при цьому вказані операції відносяться до «безтоварних» та мають на меті легалізацію державних коштів.

Так встановлено, що основним контрагентом підприємств з ознаками «фіктивності» є ТОВ «НПП «Техпром» (код 37562805, зареєстровано: Київська обл., Києво-Святошинський район, село Петропавлівська Борщагівка, вул. Шкільна, 25А, фактична адреса: м. Павлоград, вул. Дніпровська, 416А/29, директор ОСОБА_5 ), яким протягом 2016 року перераховано на розрахункові рахунки вказаних підприємств кошти в сумі понад 18 млн. грн. В свою чергу, ТОВ «НПП «Техпром» за результатами проведених конкурсних закупівель, отримав ці кошти від державних підприємств «Селидіввугілля» (ЄДРПОУ 33426253) та «Первомайськвугілля» (ЄДРПОУ 32320594) за постачання товарно-матеріальних цінностей та проведення ремонтних робіт, при цьому роботи фактично не виконувались, а товарно-матеріальні цінності поставлялись неналежної якості.

Таким чином, злочинними діями службових осіб ТОВ «НПП «Техпром» державі в особі державних підприємств «Селидіввугілля» (ЄДРПОУ 33426253) та «Первомайськвугілля» (ЄДРПОУ 32320594) спричинено збитки в особливо великих розмірах.

Установлено, що директором ТОВ «НПП «Техпром» являється ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , який згідно даних адресно-довідкового відділу Головного управління Державної міграційної служби України у Дніпропетровській області зареєстрований, та фактично проживає, за адресою: АДРЕСА_2 . Згідно з інформаційною довідкою Єдиного державного реєстру речових прав на нерухоме майно, відомості щодо права власності на вищевказане приміщення відсутні.

На підставі викладеного, слідчий, для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку в приміщенні фактичного місця проживання директора ТОВ «НПП «Техпром» ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , розташованому за адресою: АДРЕСА_2 .

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження № 42016040000000765, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити старшому слідчому першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , проведення обшуку в приміщенні фактичного місця проживання директора ТОВ «НПП «Техпром» ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , розташованому за адресою: АДРЕСА_2 , з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінальних правопорушень, відшукання речей та документів, які можуть свідчити про вчинення кримінальних правопорушень, а саме: договорів, накладних, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт, документів бухгалтерського обліку та фінансової звітності, фінансово-господарських документів, службової переписки, складених за період з 01.01.2016 по теперішній час щодо взаємовідносин з підприємствами ДП «Селидіввугілля» (ЄДРПОУ 33426253), ДП «Первомайськвугілля» (ЄДРПОУ 32320594), ТОВ «Белодин» (код 40501496), ТОВ «Вельмонт Груп» (код 40489804), ТОВ «Аметист» (код 40485459), ТОВ «Мега Ріал Компані» (код 40581938), ТОВ «Джені Фінанс» (код 40577408), ТОВ «Бізнес Тандем» (код 40316962), ТОВ «Дніпропроммаш» (код 40602769) та інших підприємств, знаряддя злочину і будь-які інші речі, предмети, документи, грошові кошти, цінності здобуті злочинним шляхом або ті, що заборонені в обігу, а також ті, які мають значення для встановлення істини у провадженні, у т.ч. магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, які використовувались у злочинній діяльності, чорнові записи щодо такої діяльності, печатки, штампи, незаповнені бланки з відбитками печаток, комп`ютерну техніку, мобільні телефони, карти пам`яті, тощо.

Доручити проведення обшуку, слідчим слідчої групи, прокурорам групи прокурорів по кримінальному провадженню № 42016040000000765, визначеним відповідним дорученням, щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. 36, 40, 41 КПК України.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1