Ухвала

від 18.04.2017 по справі 201/5654/17

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/5654/17

Провадження № 1-кс/201/3809/2017

УХВАЛА

18 квітня 2017 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м.Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про дозвіл на проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32017040650000016 від 05.04.2017 року про вчинення кримінального правопорушення за ч. 1 ст.205 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності без мети ведення фінансово-господарської діяльності підприємств, здійснили державну реєстрацію або перереєстрацію на підставних осіб ряд суб`єктів господарської діяльності, у тому числі ТОВ «Нью Лайт Компані» (код 40049523), чим вчинили фіктивне підприємництво.

Крім того досудовим розслідуванням встановлено, що до реєстрації на підставну особу підприємства ТОВ «Нью Лайт Компані» (код 40049523) мали невстановлені слідством особи, які без дійсного наміру здійснювати діяльність, пов`язану з виробництвом та продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням та наданням робіт та послуг, використовуючи реквізити та печатки придбаного і перереєстрованого ними вказаного товариства на «підставну» особу, здійснювали операції з незаконного переведення безготівкових грошових коштів, перерахованих з поточних рахунків різних підприємств, через поточні рахунки «фіктивного» суб`єкта господарської діяльності, в готівкові кошти.

Використовуючи реквізити та банківські рахунки вказаного «фіктивного» суб`єкта господарської діяльності, невстановлені особи, документально оформляли неіснуючі операції на отримання (реалізацію) товарно-матеріальних цінностей, робіт і послуг після чого, дані документи використовувалися різними суб`єктами господарської діяльності, для відображення в бухгалтерському та податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту, та ухилення від сплати податків.

Таким чином, у слідства виникла необхідність в отриманні оригіналів первинних бухгалтерських документів ТОВ «Нью Лайт Компані» (код 40049523), чорнових записів, комп`ютерної техніки, грошових коштів отриманих злочинним шляхом, а також інших документів та предметів, що підтверджують придбання та реалізацію товарів (робіт та послуг), транспортування, зберігання та подальшу реалізацію на адресу підприємств контрагентів.

Проведеними слідчо-оперативними заходами встановлено, що керівником ТОВ «Нью Лайт Компані» (код 40049523) є громадянка ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ), яка зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1 .

В ході слідчо-оперативних заходів встановлено, що за вказаною адресою можуть знаходитися первинні бухгалтерські документи ТОВ «Нью Лайт Компані» (код 40049523), чорнові записи, комп`ютерна техніка, грошові кошти отримані злочинним шляхом, а також інші документи та предмети, які мають значення по кримінальному провадженню.

Згідно ст. 234 КПК України, фактичною підставою для проведення обшуку є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення його мети. Враховуючі дані та відомості, отримані в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню №32017040650000016, слідство приходить до висновку, що є достатні підстави вважати про знаходження первинних бухгалтерських документів ТОВ «Нью Лайт Компані» (код 40049523), чорнових записів, комп`ютерної техніки, грошових коштів отриманих злочинним шляхом, а також інших документів та предметів за адресою реєстрації керівника ТОВ «Нью Лайт Компані» (код 40049523) ОСОБА_4 , а саме: АДРЕСА_1 .

Враховуючи те, що первинні бухгалтерські документи ТОВ «Нью Лайт Компані» (код 40049523), чорнові записи, комп`ютерна техніка, грошові кошти отримані злочинним шляхом, а також інші документи та предмети мають першочергове значення для досудового розслідування, а дані, які в них містяться, можуть бути доказами в ході судового розгляду, з метою повного, об`єктивного та неупередженого розслідування кримінального провадження №32017040650000016, необхідно провести обшук за адресою: АДРЕСА_1 , де зареєстрована керівник ТОВ «Нью Лайт Компані» (код 40049523) ОСОБА_4 , з метою встановлення та вилучення первинних бухгалтерських документів ТОВ «Нью Лайт Компані» (код 40049523), чорнових записів, комп`ютерної техніки, грошових коштів отриманих злочинним шляхом, а також інших документів та предметів, а також інших предметів і документів, що мають значення для розкриття кримінального правопорушення, яке зареєстровано в ЄРДР під №32017040650000016.

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №85037306 від 13.04.2017 встановлено, що право власності на нерухоме майно, яке розташовано за адресою: АДРЕСА_1 , на праві приватної власності належить ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ).

На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, та вилучення предметів, речей та документів, які свідчать про порушення вимог податкового, валютного та іншого законодавства УкраїниТОВ «Нью Лайт Компані» (код 40049523), а також іншими пов`язаними підприємствами, а саме: бухгалтерських, банківських, інших документів, в тому числі: договорів, контрактів, додаткових угод, накладних, приходних та видаткових накладних, податкових та товарно-транспортних накладних, актів виконаних робіт, актів прийому-передачі, актів звірок, вантажно-митних декларацій, інвойсів, специфікацій, сертифікатів походження якості, векселів, довіреностей, кошторисів рахунків, виписки банку, листування, відомостей про виплачену заробітну плату, документів, пов`язаних з працевлаштуванням осіб, призначенням, звільненням працівників, трудових договорів та інших кадрових документів; документів, що свідчать про фактичні обсяги придбаної та реалізованої продукції, які не відповідають задекларованим показникам у бухгалтерській та податковій звітності та мають доказове значення щодо розміру фактично отриманих доходів, обіг грошових коштів, проведення розрахунків, чекових книжок, платіжних карток та інших платіжних документів, засобів доступу до банківських рахунків, які використовувалися в злочинній схемі, чорнових записів, зошитів, блокнотів, цифрові коди доступу до рахунків підприємств, комп`ютери на яких здійснюється фінансово-господарська діяльність, електронні носії інформації, мобільні телефони, які використовуються для здійснення злочинної діяльності, неврахованих залишків грошових коштів, печаток, штампів, бланків, будь-яких документів суб`єктів господарської діяльності з ознаками «фіктивності», речей та предметів, вилучених з цивільного обігу, та інших предметів і документів, які мають значення для встановлення істини у провадженні, які забезпечать швидке виконання завдань кримінального судочинства та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження № 32017040650000016, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим, та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, та вилучення предметів, речей та документів, які свідчать про порушення вимог податкового, валютного та іншого законодавства УкраїниТОВ «Нью Лайт Компані» (код 40049523), а також іншими пов`язаними підприємствами, а саме: бухгалтерських, банківських, інших документів, в тому числі: договорів, контрактів, додаткових угод, накладних, приходних та видаткових накладних, податкових та товарно-транспортних накладних, актів виконаних робіт, актів прийому-передачі, актів звірок, вантажно-митних декларацій, інвойсів, специфікацій, сертифікатів походження якості, векселів, довіреностей, кошторисів рахунків, виписки банку, листування, відомостей про виплачену заробітну плату, документів, пов`язаних з працевлаштуванням осіб, призначенням, звільненням працівників, трудових договорів та інших кадрових документів; документів, що свідчать про фактичні обсяги придбаної та реалізованої продукції, які не відповідають задекларованим показникам у бухгалтерській та податковій звітності та мають доказове значення щодо розміру фактично отриманих доходів, обіг грошових коштів, проведення розрахунків, чекових книжок, платіжних карток та інших платіжних документів, засобів доступу до банківських рахунків, які використовувалися в злочинній схемі, чорнових записів, зошитів, блокнотів, цифрові коди доступу до рахунків підприємств, комп`ютери на яких здійснюється фінансово-господарська діяльність, електронні носії інформації, мобільні телефони, які використовуються для здійснення злочинної діяльності, неврахованих залишків грошових коштів, печаток, штампів, бланків, будь-яких документів суб`єктів господарської діяльності з ознаками «фіктивності», речей та предметів, вилучених з цивільного обігу, та інших предметів і документів, які мають значення для встановлення істини у провадженні, які забезпечать швидке виконання завдань кримінального судочинства та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Доручити проведення обшуку членам слідчої групи, прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні № 32017040650000016, а також оперативним працівникам відповідного підрозділу за дорученням слідчого, прокурора у порядку ст. ст. 36, 40, 41 КПК України.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1