Ухвала

від 25.04.2017 по справі 201/5972/17

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/5972/17

провадження № 1-кс/201/4010/2017

УХВАЛА

25 квітня 2017 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого в ОВС першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , погоджено прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про дозвіл на проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

25 квітня 2017 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що відділом слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області здійснюється досудове розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 27.10.2016 за №42016040000000923 щодо неправомірних дій службових осіб Головного управління Державної фіскальної служби України в Дніпропетровській області.

У ході досудового розслідування встановлено, що протягом 2016 року ТОВ «ІМПЕРА ГРУП» (код ЄДРПОУ 38677154) придбало у ТОВ «ПРОДОС» (код ЄДРПОУ 40878606) товару (Кремній монокристалічний) на загальну суму ПДВ близько 405 тис. грн., однак в податковій звітності вказано придбання металевої продукції «Круг, дріт».

Крім того встановлено, що протягом 2016 року ТОВ «ІМПЕРА ГРУП» (код ЄДРПОУ 38677154) придбало у ТОВ «САТКОР» (колишня назва ТОВ АВІРА ЛТД) (код ЄДРПОУ 40513166) товару (Кремній монокристалічний) на загальну суму ПДВ близько 140 тис. грн., однак в податковій звітності вказано придбання металевої продукції «пруток, дріт».

Відповідно до відомостей Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ТОВ «ПРОДОС» (код ЄДРПОУ 40878606) основним видом діяльності є 46.43 оптова торгівля побутовими електротоварами й електронною апаратурою побутового призначення для приймання, записування, відтворювання звуку й зображення та ТОВ «САТКОР» (колишня назва ТОВ АВІРА ЛТД) (код ЄДРПОУ 40513166) основним видом діяльності є 46.90 неспеціалізована оптова торгівля, та їх діяльність не пов`язана з виробництвом кремнію.

В подальшому отримано інформацію, що ТОВ «ІМПЕРА ГРУП» (код ЄДРПОУ 38677154) не здійснювало подальшу реалізацію придбаного товару, не здійснювало подальшу реалізацію придбаного товару та послуг, а здійснювали реалізацію - металевих виробів.

Тобто, виходячи з отриманої інформації можна припустити, що триває пересорт товарних позицій.

Встановлено, що засновником ТОВ «ІМПЕРА ГРУП» (код ЄДРПОУ 38677154) та ТОВ «СЕНДЛАБ» (код ЄДРПОУ 40277355) є ОСОБА_4 , що зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 . Директором та другим засновником зазначених підприємств є ОСОБА_5 , що зареєстрований за адресою АДРЕСА_2 .

Вказані підприємства формують податкові кредити від підприємств «податкових ям» та за допомогою «пересорту» товару, надають послуги ряду СГД реального сектору економіки по формуванню податкового кредиту та мінімізації податкових зобов`язань.

За первинними документами підприємство ТОВ «ІМПЕРА ГРУП відображає придбання продукції у «ризикових» підприємствах, внаслідок чого:

- формують сумнівний ПК для «ризикових» СГ;

- виводять грошові кошти з безготівкової форми в готівкову.

У зв`язку з викладеним, вважаю за доцільним, для повноти, всебічності та неупередженості розслідування провести за місцем реєстрації та діяльності ТОВ «ІМПЕРА ГРУП та ТОВ «СЕНДЛАБ» обшуків щодо виявлення та вилучення інформації та документів а саме: договорів на виконання робіт, надання послуг, поставки товарів, накладні, кошториси, договірні ціни, розрахунки по виконанню робіт, документи що підтверджують підстави для виконання зазначених робіт, акти виконаних робіт, інші документи, на підставі яких здійснено виплату коштів за вказаними договорами.

Враховуючи те, що засновником ТОВ «ІМПЕРА ГРУП та ТОВ «СЕНДЛАБ» є одні особи, а саме засновник ОСОБА_4 , що зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , та засновник та директор ОСОБА_5 , що зареєстрований за адресою: АДРЕСА_3 , існує велика ймовірність, що документи стосовного укладених між ТОВ «ІМПЕРА ГРУП (код ЄДРПОУ 38677154), ТОВ «СЕНДЛАБ» (код ЄДРПОУ 40277355), ТОВ «ПРОДОС» (код ЄДРПОУ 40878606) та ТОВ «САТКОР» (колишня назва ТОВ АВІРА ЛТД) (код ЄДРПОУ 40513166) договорів купівлі-продажу ТМЦ, а також документів щодо їх виконання, можуть зберігатися за адресою реєстрації та діяльності ТОВ «ІМПЕРА ГРУП (код ЄДРПОУ 38677154).

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «ІМПЕРА ГРУП» (код ЄДРПОУ 38677154) зареєстроване та діє за адресою: м. Дніпро, вулиця Білостоцького, будинок 159.

На підставі викладеного, слідчий, для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку у приміщенні за адресою діяльності ТОВ «ІМПЕРА ГРУП» (код ЄДРПОУ 38677154): м. Дніпро, вулиця Білостоцького, будинок 159.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження № 42016040000000923, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому в ОВС першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , проведення обшуку у приміщенні за адресою діяльності ТОВ «ІМПЕРА ГРУП» (код ЄДРПОУ 38677154): м. Дніпро, вулиця Білостоцького, будинок 159, з метою відшукання документів, чорнових записів, матеріальних носіїв інформації, в тому числі комп`ютерної техніки, електронних та магнітних носіїв інформації, які містять документи (відомості) у електронному вигляді, щодо укладених між ТОВ «ІМПЕРА ГРУП» (код ЄДРПОУ 38677154), ТОВ «СЕНДЛАБ» (код ЄДРПОУ 40277355), ТОВ «ПРОДОС» (код ЄДРПОУ 40878606) та ТОВ «САТКОР» (колишня назва ТОВ АВІРА ЛТД) (код ЄДРПОУ 40513166) договорів купівлі-продажу ТМЦ, а також документів щодо їх виконання.

Доручити проведення обшуку, слідчим слідчої групи, прокурорам групи прокурорів по кримінальному провадженню № 42016040000000923, визначеним відповідним дорученням, щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. 36, 40, 41 КПК України.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1