Ухвала

від 25.04.2017 по справі 201/5974/17

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/5974/17

провадження № 1-кс/201/4012/2017

УХВАЛА

25 квітня 2017 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого в ОВС першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , погоджено прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про дозвіл на проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

25 квітня 2017 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що слідчим відділом слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області здійснюється досудове розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 27.10.2016 за №42016040000000923 щодо неправомірних дій службових осіб Головного управління Державної фіскальної служби України в Дніпропетровській області.

У ході досудового розслідування встановлено, що протягом 2016 УБ ТОВ «ТА ІІ "ВІВАС» (код ЄДРПОУ 20021056) реалізувало ТОВ «Спільне Підприємство "АГРОБІОСИНТЕЗ"» (код ЄДРПОУ 39074766) товару (Пляшка полімерна "Варна") на загальну суму ПДВ близько 180 тис. грн., однак в податковій звітності вказано придбання парфумної продукції «рідке мило, шампуні».

Відповідно до відомостей Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ТОВ «Спільне Підприємство "АГРОБІОСИНТЕЗ"» (код ЄДРПОУ 39074766) основним видом діяльності є 41.10 Організація будівництва будівель, та їх діяльність не пов`язана з виробництвом парфумних і косметичних засобів або іншої продукції, де може бути використана придбана продукція «Пляшка полімерна».

В подальшому отримано інформацію, що УБ ТОВ «ТА ІІ "ВІВАС» (код ЄДРПОУ 20021056) не здійснювало реалізацію придбаного товару, а зазначена операція є безтоварною. Тобто, виходячи з отриманої інформації можна припустити, що триває пересорт товарних позицій.

Вказані підприємства формують податкові кредити від підприємств «податкових ям» та за допомогою «пересорту» товару, надають послуги ряду СГД реального сектору економіки по формуванню податкового кредиту та мінімізації податкових зобов`язань.

За первинними документами підприємство УБ ТОВ «ТА ІІ "ВІВАС» відображає придбання продукції у «ризикових» підприємствах, внаслідок чого:

- формують сумнівний ПК для «ризикових» СГ;

- виводять грошові кошти з безготівкової форми в готівкову.

У зв`язку з викладеним, вважаю за доцільним, для повноти, всебічності та неупередженості розслідування провести за місцем реєстрації та діяльності УБ ТОВ «ТА ІІ "ВІВАС» обшуку щодо виявлення та вилучення інформації та документів а саме: договорів на виконання робіт, надання послуг, поставки товарів, накладні, кошториси, договірні ціни, розрахунки по виконанню робіт, документи що підтверджують підстави для виконання зазначених робіт, акти виконаних робіт, інші документи, на підставі яких здійснено виплату коштів за вказаними договорами.

Досудовим розслідуванням встановлено, що УБ ТОВ «ТА ІІ "ВІВАС» (код ЄДРПОУ 20021056) діє за адресою: м. Дніпро, вулиця Дніпросталівська (Винокурова), будинок 1.

Відповідно до ст. 91 КПК України сама подія кримінального правопорушення підлягає доказування, яке полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.

Разом з тим, згідно зі ст. 84 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, процесуальними джерелами яких можуть бути показання, речові докази, документи, висновки експертів.

На підставі викладеного, слідчий, для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку у приміщенні за адресою діяльності УБ ТОВ «ТА ІІ "ВІВАС» (код ЄДРПОУ 20021056): м. Дніпро, вулиця Дніпросталівська (Винокурова), будинок 1.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження № 42016040000000923, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому в ОВС першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , проведення обшуку у приміщенні за адресою діяльності УБ ТОВ «ТА ІІ "ВІВАС» (код ЄДРПОУ 20021056): м. Дніпро, вулиця Дніпросталівська (Винокурова), будинок 1, з метою відшукання документів, чорнових записів, матеріальних носіїв інформації, в тому числі комп`ютерної техніки, електронних та магнітних носіїв інформації, які містять документи (відомості) у електронному вигляді, щодо укладених між УБ ТОВ «ТА ІІ "ВІВАС» (код ЄДРПОУ 20021056), ТОВ «Спільне Підприємство "АГРОБІОСИНТЕЗ"» (код ЄДРПОУ 39074766)договорів купівлі-продажу ТМЦ, а також документів щодо їх виконання.

Доручити проведення обшуку, слідчим слідчої групи, прокурорам групи прокурорів по кримінальному провадженню № 42016040000000923, визначеним відповідним дорученням, щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. 36, 40, 41 КПК України.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1