Ухвала

від 25.04.2017 по справі 201/5976/17

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/5976/17

провадження № 1-кс/201/4014/2017

УХВАЛА

25 квітня 2017 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого в ОВС першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , погоджено прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про дозвіл на проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

25 квітня 2017 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що відділом слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області здійснюється досудове розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 27.10.2016 за №42016040000000923 щодо неправомірних дій службових осіб Головного управління Державної фіскальної служби України в Дніпропетровській області.

У ході досудового розслідування встановлено, що протягом 2016 року ТОВ «Е-ВІК-СТАЛЬ» придбало у ТОВ «АПЕКС СТАЙЛ» (код ЄДРПОУ 40027178) товару (офісна мебель) на загальну суму ПДВ близько 100 тис. грн., однак в податковій звітності вказано придбання електротехнічного обладнання «дріт, припой».

Крім того встановлено, що протягом 2016 року ТОВ «Е-ВІК-СТАЛЬ» придбало у ТОВ «ЕЛІТ БЕСТ» (код ЄДРПОУ 39973783) товару (робочий одяг) на загальну суму ПДВ близько 180 тис. грн., однак в податковій звітності вказано придбання товару для електроерозійних верстатів «ВПР11-40Н припой високотемпературний, дріт, стрічка 0,3*400мм».

Відповідно до відомостей Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ТОВ «АПЕКС СТАЙЛ» (код ЄДРПОУ 40027178) та ТОВ «ЕЛІТ БЕСТ» (код ЄДРПОУ 39973783) основним видом діяльності є 46.90 неспеціалізована оптова торгівля, та їх діяльність не пов`язана з виробництвом металевої продукції та металопрокату.

В подальшому отримано інформацію, що ТОВ «Е-ВІК-СТАЛЬ» (код ЄДРПОУ 35807528 (код ЄДРПОУ 36207292), не здійснювало подальшу реалізацію придбаного товару, а здійснювали реалізацію - устаткуванням для добувної промисловості та будівництва.

Тобто, виходячи з отриманої інформації можна припустити, що триває пересорт товарних позицій.

Встановлено, що що засновником ТОВ «Е-ВІК-СТАЛЬ», ТОВ «ЕЛЕКТРОВЕК-СТАЛЬ», ТОВ «АВЕК ГЛОБАЛ» та ТОВ «КОРОСТЕНЬСЬКИЙ МЕТАЛУРГІЙНИЙ ЗАВОД» є ОСОБА_4 , що зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 . Засновником та директором ТОВ «Е-ВІК-СТАЛЬ», ТОВ «ЕЛЕКТРОВЕК-СТАЛЬ», ТОВ «КОРОСТЕНЬСЬКИЙ МЕТАЛУРГІЙНИЙ ЗАВОД» є ОСОБА_5 , що зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 .

Вказані підприємства формують податкові кредити від підприємств «податкових ям» та за допомогою «пересорту» товару, надають послуги ряду СГД реального сектору економіки по формуванню податкового кредиту та мінімізації податкових зобов`язань.

За первинними документами підприємство ТОВ «Е-ВІК-СТАЛЬ», ТОВ «АВЕК ГЛОБАЛ» та ТОВ «КОРОСТЕНЬСЬКИЙ МЕТАЛУРГІЙНИЙ ЗАВОД», відображають придбання продукції у «ризикових» підприємствах, внаслідок чого:

- формують сумнівний ПК для «ризикових» СГ;

- виводять грошові кошти з безготівкової форми в готівкову.

У зв`язку з викладеним, вважаю за доцільним, для повноти, всебічності та неупередженості розслідування провести за місцем реєстрації та діяльності ТОВ «Е-ВІК-СТАЛЬ», ТОВ «ЕЛЕКТРОВЕК-СТАЛЬ», ТОВ «КОРОСТЕНЬСЬКИЙ МЕТАЛУРГІЙНИЙ ЗАВОД», ТОВ «АВЕК ГЛОБАЛ», обшуків щодо виявлення та вилучення інформації та документів а саме: договорів на виконання робіт, надання послуг, поставки товарів, накладні, кошториси, договірні ціни, розрахунки по виконанню робіт, документи що підтверджують підстави для виконання зазначених робіт, акти виконаних робіт, інші документи, на підставі яких здійснено виплату коштів за вказаними договорами.

Враховуючи те, що засновником ТОВ «Е-ВІК-СТАЛЬ», ТОВ «ЕЛЕКТРОВЕК-СТАЛЬ», ТОВ «АВЕК ГЛОБАЛ» та ТОВ «КОРОСТЕНЬСЬКИЙ МЕТАЛУРГІЙНИЙ ЗАВОД» є ОСОБА_4 , що зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , та засновником та директором ТОВ «Е-ВІК-СТАЛЬ», ТОВ «ЕЛЕКТРОВЕК-СТАЛЬ», ТОВ «КОРОСТЕНЬСЬКИЙ МЕТАЛУРГІЙНИЙ ЗАВОД» є ОСОБА_5 , що зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 , існує велика ймовірність, що документи стосовного укладених між ТОВ «Е-ВІК-СТАЛЬ» (код ЄДРПОУ 35807528), ТОВ «АВЕК ГЛОБАЛ» (код ЄДРПОУ 37899516), ТОВ «КОРОСТЕНЬСЬКИЙ МЕТАЛУРГІЙНИЙ ЗАВОД» (код ЄДРПОУ 38570047), ТОВ «АПЕКС СТАЙЛ» (код ЄДРПОУ 40027178) та ТОВ «ЕЛІТ БЕСТ» (код ЄДРПОУ 39973783) договорів купівлі-продажу ТМЦ, а також документів щодо їх виконання, можуть зберігатися за адресою реєстрації та діяльності ТОВ «ГТЗ УКРАЇНА» (код ЄДРПОУ 40434980).

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Е-ВІК-СТАЛЬ» (код ЄДРПОУ 35807528) зареєстроване та діє за адресою: місто Дніпро, вулиця Ливарна, будинок 4.

На підставі викладеного, слідчий, для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку у приміщенні за адресою діяльності ТОВ «Е-ВІК-СТАЛЬ» (код ЄДРПОУ 35807528) зареєстроване та діє за адресою: місто Дніпро, вулиця Ливарна, будинок 4.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження № 42016040000000923, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому в ОВС першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , проведення обшуку у приміщенні за адресою діяльності ТОВ «Е-ВІК-СТАЛЬ» (код ЄДРПОУ 35807528) зареєстроване та діє за адресою: місто Дніпро, вулиця Ливарна, будинок 4, з метою відшукання документів, чорнових записів, матеріальних носіїв інформації, в тому числі комп`ютерної техніки, електронних та магнітних носіїв інформації, які містять документи (відомості) у електронному вигляді, щодо укладених між ТОВ «Е-ВІК-СТАЛЬ» (код ЄДРПОУ 35807528), ТОВ «АВЕК ГЛОБАЛ» (код ЄДРПОУ 37899516), ТОВ «КОРОСТЕНЬСЬКИЙ МЕТАЛУРГІЙНИЙ ЗАВОД» (код ЄДРПОУ 38570047), ТОВ «ЕЛЕКТРОВЕК-СТАЛЬ» (код ЄДРПОУ 38678650), ТОВ «АПЕКС СТАЙЛ» (код ЄДРПОУ 40027178) та ТОВ «ЕЛІТ БЕСТ» (код ЄДРПОУ 39973783) договорів купівлі-продажу ТМЦ, а також документів щодо їх виконання.

Доручити проведення обшуку, слідчим слідчої групи, прокурорам групи прокурорів по кримінальному провадженню № 42016040000000923, визначеним відповідним дорученням, щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. 36, 40, 41 КПК України.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1