Ухвала

від 26.05.2017 по справі 552/3234/17

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/3234/17

Провадження № 1-кс/552/947/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26.05.2017 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі старшого слідчого ОСОБА_3 розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_3 про проведення обшуку,-

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_3 звернувся до Київського районного суду м. Полтави з клопотанням погодженим з прокурором Полтавської місцевої прокуратури Полтавської області про проведення обшуку за місцем знаходження ТОВ «Полтава-вторресурси» (ЄДРПОУ 39559925) за адресою: Полтавський район, с.Копили, вул. Триби, 5.

Подання обґрунтовує тим, що кримінальне провадження відкрите за фактом зловживання службовим становищем службовими особами Полтавського комунального автотранспортного підприємства 1628 (далі Полтавське КАТП 1628), м. Полтава, ЄДРПОУ 03351823, що призвело до тяжких наслідків.

Згідно матеріалів кримінального провадження на території міського звалища твердих побутових відходів поблизу с.Макухівка ТОВ «Полтава-вторресурси» (м.Полтава, ЄДРПОУ 39559925) у відповідності до договору про співробітництво з питань відбору вторинної сировини від 31.07.2015 року з Полтавським КАТП 1628 здійснюється збір вторинної сировини макулатури, скла, металобрухту, поліетилену, що у наступному транспортується на адресу приймальних підприємств на території України за готівку, яка не оприбутковується та не відображається у фінансовій та податковій звітності підприємства, що дає можливість занизити вартість даного договору до 12тис.грн. та суму відрахувань за ним до комунальної власності громади м.Полтави.

Крім того, через застосування службовими особами Полтавського КАТП 1628 та ТОВ «Полтава-вторресурси» схеми виведення у тінь значних сум коштів створюються умови по заниженню об`єкту оподаткування від реалізації не облікованої вторинної сировини, а отримані кошти від цього привласнюються та використовуються на власні потреби, що призводить до втрат місцевого та державного бюджету.

Так, у відповідності до акту №155/01-01-14 від 15.07.2016 року перевірки дотримання вимог природоохоронного законодавства в галузі охорони атмосферного повітря, водних і земельних ресурсів щодо поводження з відходами та небезпечними хімічними речовинами Полтавським КАТП 1628 допущені численні порушення вимог природоохоронного законодавства, у т.ч. факт невиконання приписів щодо ведення первинного поточного обліку утворення та руху відходів по встановленій формі №1-ВТ починаючи з червня 2014 року.

Згідно повідомлення управління захисту економіки в Полтавській області ДЗЕ України неподалік звалища твердих побутових відходів Полтавського КАТП 1628 знаходяться ряд нежитлових приміщень, що перебувають під охороною за адресою: Полтавський район, с.Копили, вул. Триби, 5. Зі слів охоронця в даних приміщеннях проводиться прийом вторинної сировини працівниками ТОВ «Полтава-вторресурси».

За наслідками проведеного аналізу фінансової та податкової звітності ТОВ «Полтава-вторресурси» встановлено факт розбіжності у період часу з моменту створення товариства у грудні 2014 року по теперішній час сум податкових зобов`язань та податкового кредиту, що свідчить про різницю між сумами продажу та реалізації 4млн.грн. та 2млн.грн. відповідно.

Директором ТОВ «Полтава-вторресурси» є ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка проживає за адресою: АДРЕСА_1 і володіє автомобілями Мазда 6 д.н.з. НОМЕР_1 , 2008р.в. та Лексус GS-350 д.н.з. НОМЕР_2 , 2008р.в.

При цьому, службові особи ТОВ «Полтава-вторресурси» здійснюють прийом за готівкові кошти вторинної сировини, зібраної офіційно неоформленими працівниками на території сміттєзвалища Полтавського КАТП 1628, а у подальшому відпускають її на адресу покупців різних регіонів України з використанням підроблених супровідних документів без їх відображення у власному бухгалтерському обліку так само з використання готівкового розрахунку.

Згідно реєстраційних даних ТОВ «Полтава-вторресурси» директором є ОСОБА_4 , юридична адреса: м.Полтава, вул. Червонофлотська, 35, основний вид економічно діяльності 38.32 (відновлення відсортованих відходів).

Згідно Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно МЮ України №87350941 про право власності на приміщення за адресою: Полтавський район, с.Копили, вул. Триби, 5 зареєстроване за ТОВ «Екологічне підприємство «Южна Пальміра» (ЄДРПОУ 36674324).

Беручи до уваги те, що з метою перевірки законності діяльності ТОВ «Полтава-вторресурси» та Полтавського КАТП 1628 необхідним є проведення судово-економічної експертизи з обов`язковим дослідженням документів бухгалтерського і податкового обліку за період часу з 01.01.2014 року по теперішній час.

Таким чином, у ході досудового розслідування зібрані докази фактичного знаходження оригіналів та копій документів бухгалтерського та податкового обліку ТОВ «Полтава-вторресурси» з Полтавським КАТП 1628, а також з покупцями вторинної сировини та суб`єктами-перевізниками за адресою: Полтавський район, с.Копили, вул. Триби, 5.

У судовому засіданні старший слідчий ОСОБА_3 підтримав клопотання, просив його задовольнити.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України застосування технічних засобів фіксування кримінального провадження не здійснювалось.

Інші особи в порядку ч.2 ст. 163 КПК України не викликались.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно ч.1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Беручи до уваги наявність достатніх підстав вважати, що іншим шляхом неможливо отримати оригінали документів ТОВ «Полтава-вторресурси», які можуть бути використані як доказ у кримінальному провадженні, постала необхідність у їх долученні до матеріалів кримінального провадження шляхом їх вилучення у ході проведення обшуку, слідчий суддя дійшов до висновку про надання дозволу на проведення обшуку.

Керуючись ст.234 -236 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Надати дозвіл на проведення обшуку за місцем знаходження ТОВ «Полтава-вторресурси» (ЄДРПОУ 39559925) за адресою: Полтавський район, с.Копили, вул. Триби, 5 з метою виявлення та вилучення оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів по взаємовідносинах з Полтавським КАТП 1628, а також з покупцями вторинної сировини та суб`єктами-перевізниками за період з 01.01.2014 по дату проведення обшуку, у т.ч. товарних накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, договорів з усіма додатками, сертифікатів якості, інших документів про якість товару, платіжних документів на оплату включаючи інформацію про здійснені платежі за допомогою системи «Клієнт-банк», документів складського обліку, у т.ч. щодо їх внутрішнього переміщення, залишку на складі, використання у виробничому процесі, носіїв електронної інформації, в яких містяться відомості про проведені операції та існуючі домовленості щодо поставки ТМЦ та виконання робіт, чорнових записів щодо здійснених фінансово-господарських операцій по «конвертації» грошових коштів.

Виконання ухвали доручити: старшому слідчому ВП № 1 Полтавського ВП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_5 , старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_3 , слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_6 , старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_7 , старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_8 , старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_9 , слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_10 , старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_11 , старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_12 , старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_13 , старшому солідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_14 , слідчому Полтавського РВП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_15 .

Строк дії ухвали до 24 червня 2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, а заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1