Ухвала

від 31.05.2017 по справі 712/6841/17

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

Справа №712/6841/17

Провадження № 1-кс /712/3039/17

31 травня 2017 року м. Черкаси

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Троян Т.Є., при секретарі Шмагайло Н.В., за участю прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області радника юстиції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 320162500000000026 прокурором Бондаренком М.Ю. клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та додані до клопотання матеріали,-

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області радник юстиції ОСОБА_1 з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 320162500000000026 , внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10.05.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ Добрива Черкаси (код ЄДРПОУ 39644795) в період з 01.08.2015 по 01.03.2016 сформували штучний податковий кредит з податку на додану вартість від ФОП ОСОБА_2 (р.н.о.к.п.п.3008823578) та ФОП ОСОБА_3 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1) за рахунок відображення у податковому обліку фіктивних операцій з придбання хімічних добрив, у зв'язку з чим ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 3 313 тис. грн., що є у особливо великих розмірах.

Вказані порушення відбулися за рахунок відображення в документах податкової звітності підприємства проведення безтоварних фінансово-господарських операції із ФОП ОСОБА_2 та ФОП ОСОБА_3, а останні в свою чергу сформували сумнівний податковий кредит з ПДВ за рахунок начебто придбання хімічних добрив від СГД з ознаками фіктивності , а саме: ТОВ Меркурі Інновейшн (код ЄДРПОУ 39608144), ТОВ Малаві (код ЄДРПОУ 39861589), ТОВ Інтербілд Ком'юніті (код ЄДРПОУ 39932429), ТОВ Вест-Прайд (код ЄДРПОУ 38273063), ПП Адітум Маркет (код ЄДРПОУ 33558727), ТОВ Майкон Компані (код ЄДРПОУ 39674039), ТОВ Монде Трейд (код ЄДРПОУ 39955027), ТОВ Альтерком (39928669), ТОВ Іміда Гранд (код ЄДРПОУ 39686332), ТОВ Бром Форс (код ЄДРПОУ 39879596), ПП Оптіма Груп (код ЄДРПОУ 36690482), ТОВ ТК Руно (код ЄДРПОУ 39284170), ТОВ Сагат Союз (код ЄДРПОУ 39776944).

З метою повного, всебічного та неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, виникла необхідність приєднати до матеріалів кримінального провадження установчі та реєстраційні документи ТОВ Монде Трейд (код ЄДРПОУ 39955027), які перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб підприємців Дніпровського району реєстраційної служби головного управління юстиції у місті Києві за адресою м. Київ, вул. Пожарського, 19.

Як встановлено, вищевказані документи зберігаються у приміщенні відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб підприємців Дніпровського району реєстраційної служби головного управління юстиції у місті Києві за адресою м. Київ, вул. Пожарського, 19.

В судовому засіданні прокурор клопотання повністю підтримав та просив його задовольнити.

Згідно ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.2 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п.4 ч.1 ст.162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку прокурора, слідчий суддя вважає, що дане клопотання підлягає до часткового задоволення, а саме вилучення копій установчих та реєстраційних документів без вилучення оригіналів, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що проведення тимчасового доступу до речей та документів, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 110, 131, 132, 159-166, 309 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області радника юстиції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучити копії установчих та реєстраційних документів ТОВ Монде Трейд (код ЄДРПОУ 39955027), які перебувають у розпорядженні відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб підприємців Дніпровського району реєстраційної служби головного управління юстиції у місті Києві за адресою м. Київ, вул. Пожарського, 19.

Виконання ухвали доручити прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області раднику юстиції ОСОБА_1, який може доручити її виконання та/або іншим співробітникам ГУ ДФС у Черкаській області за її дорученням.

Термін дії ухвали 30 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Т.Є.Троян