Ухвала

від 30.03.2017 по справі 760/5922/17

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

№1-кс/760/5468/17

№760/5922/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30. 03. 2017 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Прокуратури Київської області ОСОБА_4 - про надання дозволу на обшук в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016110000000064 від 27.10.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В :

До слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Прокуратури Київської області ОСОБА_4 - про надання дозволу на обшук в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016110000000064 від 27.10.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити з підстав наведених в клопотанні.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

У відповідності до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

З матеріалів клопотання вбачається, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування у даному кримінальному провадженні від 27.10.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

У ході здійснення досудового розслідування встановлено, що група осіб у складі ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , діючи від імені низки підприємств, за рахунок здійснення імпортних операцій по ввезенню на митну територію України овочів та фруктів по мінімальній вартості, ухилились від сплати податків, зборів та інших обов`язкових платежів на загальну суму 3438265 грн., що становить особливо великі розміри.

До таких підприємств належать: ТОВ «Альтвей» (код ЄДР 39665181), ТОВ «Тавруст» (код ЄДР 40425337), ТОВ «Альтернатива Арт» (код ЄДР 38204529), ТОВ «Малті Трейд» (код ЄДР 37357063), ТОВ «Олімпус Трейд» (код ЄДР 38648301), ТОВ «Пан Групп» (код ЄДР 39096816), ТОВ «Фрутарт» (код ЄДР 38465920), ТОВ «Фрутком» (код ЄДР 39922583) підприємстваімпортери, (ТОВ «Фруктус Нобіліс» (код ЄДР 39757146), ТОВ «Фрут Галаксі» (код ЄДР 38372014), ТОВ «Вітамін Сіо», ТОВ «Фаворит Компані» (код ЄДР 38372025) підконтрольні «транзитні» підприємства, ТОВ «Компанія Мартенс» (код ЄДР 39670558), ТОВ «Флагман Інвест Компані» (код ЄДР 39446081), ТОВ «Меневра Груп» (код ЄДР 39356124), ТОВ «Компані Тесса» (код ЄДР 39592355), ТОВ «Спецтілсервіс» (код ЄДР 39780767), ТОВ «Украктрос» (код ЄДР 38484095), ТОВ «Комплектспецбуд» (код ЄДР 36757232), ТОВ «Матаро Центр Ай Ті» (код ЄДР 39500997), ТОВ «Промбудексперт» (код ЄДР 37318794), ТОВ «Нигрум» (код ЄДР 40112563), ТОВ «Люкс Консоріс» (код ЄДР 40207026) ризикові СГД покупці податкового кредиту для підприємств реально діючого сектору економіки, ТОВ «Євро Фреш Фрут» (код ЄДР 36030815).

Таким чином, у ході здійснення досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 використовують приміщення будівлі за адресою: АДРЕСА_1 , для здійснення незаконної діяльності фіктивних підприємств, задіяних у злочинній схемі ухилення від сплати податків, що підтверджується протоколами проведених оперативно-розшукових заходів. Відомості про право власності на дану будівлю у Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно відомості відсутні, а земельна ділянка, де знаходиться дана будівля на праві оренди землі належить ТОВ «фірма «Планета ЛТД».

Підставою для проведення обшуку є можливість підтвердження факту використання даної будівлі особами причетними до вчинення кримінального правопорушення, відшукання первинних бухгалтерських документів, які стали підставою для формування незаконного податкового кредиту з податку на додану вартість, що спричинило фактичне ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, відшукання печаток фіктивних підприємств, які використовувалися для прикриття незаконної діяльності, відшукання чорнових записів осіб, для проведення почеркознавчих експертиз з метою підтвердження факту підробки документи від імені фіктивних підприємств, особами які використовують дане приміщення, а також комп`ютерну техніку та носії інформації, на яких містяться сформовані в електронному вигляді документи по взаємовідносинам фіктивних підприємств з підприємствами реального сектору економіки, які користувались послугами формування незаконного податкового кредиту з податку на додану вартість, що спричинило фактичне ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Слідчий зазначав, що діяльність зазначених вище підприємств здійснюється на підставі підроблених документів, тому наявні обґрунтовані підстави вважати, що за даною адресою знаходяться документи та предмети, які мають відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, знаряддя кримінального правопорушення, або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, тому існує реальна загроза їх знищення.

В зв`язку із зазначеним слідчий просив про задоволення клопотання.

Згідно ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно ч. 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Беручи до уваги вищевикладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даним матеріалам, для встановлення обставин у кримінальному провадженні, наведено наявність підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення та відомості, які їх містять у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, вбачається необхідність проведення обшуку, а тому прихожу до висновку про задоволення клопотання слідчого.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 233-236, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчим слідчої групи та оперативним співробітникам, що будуть діяти на підставі доручення слідчого, на проведення обшуку за адресою офісного приміщення: м. Київ, вул. Січових стрільців (п. Артема), 11-А, (право оренди землі належить ТОВ «фірма «Планета ЛТД», у Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно відомості відсутні), з метою відшукання та вилучення первинних документів підприємств, задіяних у злочинній схемі ухилення від сплати податків: ТОВ «Альтвей» (код ЄДР 39665181), ТОВ «Тавруст» (код ЄДР 40425337), ТОВ «Альтернатива Арт» (код ЄДР 38204529), ТОВ «Малті Трейд» (код ЄДР 37357063), ТОВ «Олімпус Трейд» (код ЄДР 38648301), ТОВ «Пан Групп» (код ЄДР 39096816), ТОВ «Фрутарт» (код ЄДР 38465920), ТОВ «Фрутком» (код ЄДР 39922583) підприємстваімпортери, (ТОВ «Фруктус Нобіліс» (код ЄДР 39757146)Ю ТОВ «Фрут Галаксі» (код ЄДР 38372014), ТОВ «Вітамін Сіо», ТОВ «Фаворит Компані» (код ЄДР 38372025) підконтрольні «транзитні» підприємства, ТОВ «Компанія Мартенс» (код ЄДР 39670558), ТОВ «Флагман Інвест Компані» (код ЄДР 39446081), ТОВ «Меневра Груп» (код ЄДР 39356124), ТОВ «Компані Тесса» (код ЄДР 39592355), ТОВ «Спецтілсервіс» (код ЄДР 39780767), ТОВ «Украктрос» (код ЄДР 38484095), ТОВ «Комплектспецбуд» (код ЄДР 36757232), ТОВ «Матаро Центр Ай Ті» (код ЄДР 39500997), ТОВ «Промбудексперт» (код ЄДР 37318794), ТОВ «Нигрум» (код ЄДР 40112563), ТОВ «Люкс Консоріс» (код ЄДР 40207026) ризикові СГД покупці податкового кредиту для підприємств реально діючого сектору економіки, ТОВ «Євро Фреш Фрут» (код ЄДР 36030815), готівкових коштів, отриманих від незаконної діяльності, первинних документів щодо реалізації продукції в т.ч. овочів та фруктів, вантажно митних декларацій, інвойсів, контактів купівлі - продажу, доручень на отримання матеріальних цінностей, товарів (послуг), документів, які підтверджують якість (безпечність) продукції, комп`ютерної техніки, на магнітних носіях якої містяться сформовані в електронному вигляді вище вказані документи, комп`ютерної техніки та документи, які засвідчують факт ведення подвійної бухгалтерії, листування, кореспонденція документи, що підтверджують подальше використання, списання чи реалізацію товарів, робіт, послуг отриманих в режимі імпорту, печаток та реєстраційних документів перелічених вище підприємств, печаток та реєстраційних документів підприємств-нерезидентів, печаток та штампів СГД із ознаками «ризикових», а також чорнових записів, аркушів з відбитками печаток, інших матеріальних об`єктів, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, та інших речей, набутих кримінально протиправним шляхом.

Строк дії ухвали до 30. 04. 2017 року.

Контроль за виконанням ухвали покласти на прокурора відділу Прокуратури Київської області ОСОБА_4 .

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1