Ухвала

від 25.05.2017 по справі 127/10786/17

ВІННИЦЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ВІННИЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа №127/10786/17

Провадження №1-кс/127/4256/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 травня 2017 року Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді Михайленко А.В.,

при секретарі Загурській Т.Ю.,

за участю слідчого Левчука Д.В.,

розглянувши клопотання заступника начальника відділу СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів,-

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника відділу СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання мотивовано тим, що СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області проводиться досудове розслідування кримінального провадження № №12016020110000523, за ознаками злочинів, передбачених ч. 4 ст. 358, ч. 1 ст. 366, ч. 2 ст. 364, ч. 1 ст. 212 КК України.

СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №12016020110000523, за ознаками злочинів, передбачених ч. 4 ст. 358, ч. 1 ст. 366, ч. 2 ст. 364, ч. 1 ст. 212 КК України, за фактами: підроблення документів для отримання ФОП ОСОБА_2 сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій; подання службовими особами ТОВ Кітус підроблених документів для отримання сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій; зловживання службовими особами Вінницького управління лісового та мисливського господарства своїм службовим становищем в інтересах юридичних та фізичних осіб при видачі ФОП ОСОБА_2 сертифікату серії ВН №082489 про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій; ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами ТОВ Кітус при реалізації лісоматеріалів та пиломатеріалів.

За наслідками проведення ГУ ДФС у Вінницькій області позапланової невиїзної документальної перевірки ТОВ Кітус з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 31.01.2015 по 31.03.2016 (акт від 16.12.2016 №189/1404/39612522), встановлено, що вказане підприємство: 1) не подало та не включило до складу доходів Податкової декларації з податку на прибуток за 2015 дохід у розмірі 2 804 566 грн. отриманий від реалізації лісоматеріалів ФОП ОСОБА_3, ФОП ОСОБА_4, ФОП ОСОБА_5, ФОП ОСОБА_2, ФОП ОСОБА_6 у загальній сумі 1 243 257 грн. та на експорт а адресу компаній зареєстрованих у Панамі і Великобританії у загальній сумі 1 561 309 грн., що призвело до ненадходження у державний бюджет податку на прибуток у розмірі 504 822 грн.; 2)провівши господарські операції на суму більше 1 000 000 грн., у порушення п. 181.1 ст. 191 Податкового кодексу України не зареєструвались платником податку на додану вартість, що призвело до ненадходження у державний бюджет податку на додану вартість у розмірі 170 377 грн.

Крім цього, встановлено, що ТОВ Кітус не знаходиться та ніколи не знаходилось за юридичною адресою: Вінницька область, Тиврівський район, с. Селище, вул. І.Богуна, 1 ОСОБА_7, допитаний у якості свідка ОСОБА_8, який є власником вказаних приміщень, надав показання, що з ТОВ Кітус не укладались договори оренди, з директором ТОВ Кітус ОСОБА_9 він не знайомий, яким чином ТОВ Кітус отримало юридичну адресу у його приміщенні, він не знає. Особа, яка рахується директором ТОВ Кітус ОСОБА_9 зареєстрований у м. Чернігові, доходи останній раз отримував у 2015 на підприємстві зареєстрованому у Львівській області.

Під час досудового розслідування проведено тимчасовий доступ та вилучення копій документів реєстраційної справи ОВ Кітус , які перебувають у володінні Тиврівської РДА Вінницької області. Оглядом вказаних документів встановлено, що ТОВ Кітус створене 03.02.2015 у м. Львові. Через місяць 02.04.2015 державному реєстратору у м. Львові подані документи про зміну місцезнаходження ТОВ Кітус на Вінницьку область та засновника і директора на ОСОБА_9 Документи державному реєстратору подавались ОСОБА_10

В теперішній час виникла необхідність у встановленні чи виконанні підписи у реєстраційних документах ТОВ Кітус самим новим засновником та директором ОСОБА_9 чи іншою особою. Для цього необхідно отримати тимчасовий доступ до документів реєстраційної справи ТОВ Кітус та вилучити оригінали документів на яких наявний підпис виконаний від імені ОСОБА_9

ОСОБА_7 оригінали документів реєстраційної справи ТОВ Кітус є речовим доказом у кримінальному провадженні, так як вони свідчать про факт зміни місцезнаходження товариства на Вінницьку область, містять недостовірні відомості про місцезнаходження за адресою: с. Селище, вул. І.Богуна, 1 Г, тобто зберегли на собі сліди злочину та містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження .

Єдиним можливим способом встановити обставини, які мають суттєве значення для кримінального провадження, здобути речові докази вчинення злочину є отримання тимчасового доступу та вилучення документів реєстраційної справи ТОВ Кітус на яких наявний підпис виконаний від імені ОСОБА_9, тому слідчий просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.

Суд вважає можливим розглянути клопотання у відсутності представника відповідно до вимог ст. 163 КПК України.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів у володінні Тиврівської районної державної адміністрації Вінницької області.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, та на проведення вилучення (виїмки) оригіналів документів з реєстраційної справи ТОВ Кітус (код 39612522), які перебувають у володінні Тиврівської районної державної адміністрації Вінницької області (смт. Тиврів, вул. Тиверська, 32, т. 04355-21463), а саме:

-опис від 02.04.2015 документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстраційної дії внесення змін до відомостей про юридичну особу, що не пов'язані зі змінами в установчих документах ;

-реєстраційна картка від 02.04.2015 ф.4 про внесення змін до відомостей про юридичну особу, які містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних реєстр юридичної осіб ті фізичних осіб-підприємців;

-протокол №2 від 27.03.2015 загальних учасників товариства з обмеженою відповідальністю Кітус ;

-додаток до протоколу №02 від 27.03.2015 загальних учасників товариства з обмеженою відповідальністю Кітус ;

-наказ №02 від 30.03.2015 ТОВ Кітус про призначення директора ОСОБА_9;

-довіреність від 30.03.2015 ТОВ Кітус на ОСОБА_10;

-опис від 02.04.2015 документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстраційної дії Державна реєстрація змін до установчих документів юридичної особи ;

-реєстраційна картка від 02.04.2015 ф. 3 на проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи;

-статут ТОВ Кітус в редакції затвердженій загальними зборами учасників ТОВ Кітус , протокол №02 від 27.03.2015;

-договір купівлі-продажу частини частки у статутному капіталі ТОВ Кітус від 27.03.2015 між ОСОБА_11 і ОСОБА_9;

договір купівлі-продажу частини частки у статутному капіталі ТОВ Кітус від 27.03.2015 між ОСОБА_12 і ОСОБА_9

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя