ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

УХВАЛА

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/12964/15-к

провадження № 1кс/201/8085/2015

УХВАЛА

04 серпня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ходаківський М.П., розглянувши клопотання старшого слідчого в СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про здійснення тимчасового доступу до документів, -

ВСТАНОВИВ:

04 серпня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого відділу ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014040040000023 від 23.05.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст.205, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами ТОВ Торгівельний дім Інтертранскомплект (ЄДРПОУ 32405583), ТОВ Інвест-Проект (ЄДРПОУ 35608491), ПП ФІРМА "ОЛБІ" (ЄДРПОУ 32083863), в період з 2013 по 2014 роки, з метою особистого збагачення, в порушення податкового законодавства, розроблено та реалізовано злочинну схему, спрямовану на надання послуг підприємствам реального сектору економіки щодо мінімізації податків та розкрадання бюджетних коштів, з подальшою їх легалізації шляхом перевезень безготівкових коштів в готівку, та, в той же час, шляхом мінімізації податкових зобов'язань, безпідставного завищення суб'єктами підприємницької діяльності податкового кредиту з ПДВ та переведення грошових коштів в готівку, умисно ухилились від сплати податків на загальну суму понад 3 404 000 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави коштів в особливо великих розмірах.

Крім того, 11.03.2013 ОСОБА_3 створив та здійснив державну реєстрацію юридичної особи ТОВ ОСОБА_4 - Інвест (ЄДРПОУ 38599443) за юридичною адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Героїв Сталінграду, буд. 156, з метою прикриття незаконної діяльності пов'язаної з наданням послуг підприємствам реального сектору економіки з безпідставного формування складу податкового кредиту з ПДВ шляхом документального оформлення неіснуючих фінансово-господарських операцій.

Одночасно з викладеним, в ході досудового розслідування та за результатами проведення оперативно-розшукових заходів встановлено, що організатором діяльності конвертаційного центру на території Дніпропетровської області є ОСОБА_3, який в свою чергу до злочинної діяльності залучив ОСОБА_5 та ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_1, яким доручив виконання функцій бухгалтерів підконтрольних підприємств, та ОСОБА_7, якому доручив виконання функцій юридичного забезпечення діяльності конвертаційного центру.

При цьому, згідно із матеріалами провадження, ОСОБА_3 підконтрольні ряд підприємств, що входили до складу конвертаційного центру та використовувалися у злочинній схемі, у тому числі ПП Фірма ОСОБА_6 (ЄДРПОУ 32083863), ПП НВФ Оптимальні технології (ЄДРПОУ 36699731), ТОВ Інвест - Проект (ЄДРПОУ 35608491), де засновником, директором та бухгалтером є ОСОБА_3, а також ТОВ ОСОБА_4 - Інвест (ЄДРПОУ 38599443), де засновником є ОСОБА_3Є та директором є ОСОБА_7, та ТОВ Торгівельний дім Інтертранскомплект (ЄДРПОУ 32405583), де бухгалтером є ОСОБА_5, та інші суб'єкти господарювання. Зазначені підприємства протягом 2013 - 2014 років використовувалися з метою надання послуг з незаконної мінімізації податкових зобов'язань та формування незаконного податкового кредиту підприємствам реального сектору економіки, а також з виведення грошових коштів до тіньового сектору економіки, шляхом незаконного конвертування безготівкових коштів в готівку.

Аналізом податкової звітності підприємств, підконтрольних ОСОБА_3, за 2013 - 2014 роки, а також відомостей про рух грошових коштів по рахункам ТОВ Інвест - Проект (ЄДРПОУ 35608491) та ТОВ ОСОБА_4 - Інвест (ЄДРПОУ 38599443), вилучених в АТ Сбербанк Росії в ході тимчасового доступу до документів на підставі ухвали слідчого Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська від 07.04.2015, встановлено суб'єкти господарювання - вигодо набувачі , службові особи яких на підставі відображених господарських відносин з підконтрольними ОСОБА_3 підприємствами формували податковий кредит з ПДВ та відповідно мінімізували податкові зобов'язання. Серед таких є ТОВ Служба безпеки Альянс - гарант (ЄДРПОУ 35738711), що мало фінансово - господарські відносини з підконтрольними ОСОБА_3 підприємствами на суму 253 000,00 грн.

На підставі викладеного, слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів та дозвіл на їх вилучення (виїмку), що знаходяться в розпорядженні службових осіб ТОВ Служба безпеки Альянс - гарант (ЄДРПОУ 35738711), тобто можливість ознайомитись та вилучити у службових осіб зазначеного підприємства оригінали первинних та інших документів фінансово - господарської діяльності ТОВ Служба безпеки Альянс - гарант (ЄДРПОУ 35738711) в частині взаємовідносин з ПП Фірма ОСОБА_6 (ЄДРПОУ 32083863), ПП НВФ Оптимальні технології (ЄДРПОУ 36699731), ТОВ Інвест - Проект (ЄДРПОУ 35608491), ТОВ ОСОБА_4 - Інвест (ЄДРПОУ 38599443), ТОВ Торгівельний дім Інтертранскомплект (ЄДРПОУ 32405583), за період з 01.01.2013 дотепер, в оригіналах, у повному обсязі, у тому числі всіх укладених договорів з додатками та доповненнями, додаткових угод з додатками, специфікацій до договорів та угод, заявок на поставку, актів прийому - передачі, актів виконаних робіт, видаткових, приходних, податкових накладних, рахунків, технічної документації на предмети договорів при її наявності, договорів щодо транспортування, товарно - транспортних накладних (залізничних квитанцій), путівок автотранспорту, книг обліку виїздів автотранспорту та інші документів, що підтверджують перевезення товару, платіжних доручень, довіреностей щодо ведення господарської діяльності від імені підприємства або отримання товарно - матеріальних цінностей, тощо, листування та інших документів, що відображають фінансово - господарські відносини.

Дослідивши матеріали клопотання по даному кримінальному провадженню № 32014040040000023, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв'язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163- 166, 309, 369- 372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, що знаходяться в розпорядженні службових осіб ТОВ Служба безпеки Альянс - гарант (ЄДРПОУ 35738711), тобто можливість ознайомитись та вилучити у службових осіб зазначеного підприємства оригінали первинних та інших документів фінансово - господарської діяльності ТОВ Служба безпеки Альянс - гарант (ЄДРПОУ 35738711) в частині взаємовідносин з ПП Фірма ОСОБА_6 (ЄДРПОУ 32083863), ПП НВФ Оптимальні технології (ЄДРПОУ 36699731), ТОВ Інвест - Проект (ЄДРПОУ 35608491), ТОВ ОСОБА_4 - Інвест (ЄДРПОУ 38599443), ТОВ Торгівельний дім Інтертранскомплект (ЄДРПОУ 32405583), за період з 01.01.2013 дотепер, в оригіналах, у повному обсязі, у тому числі всіх укладених договорів з додатками та доповненнями, додаткових угод з додатками, специфікацій до договорів та угод, заявок на поставку, актів прийому - передачі, актів виконаних робіт, видаткових, приходних, податкових накладних, рахунків, технічної документації на предмети договорів при її наявності, договорів щодо транспортування, товарно - транспортних накладних (залізничних квитанцій), путівок автотранспорту, книг обліку виїздів автотранспорту та інші документів, що підтверджують перевезення товару, платіжних доручень, довіреностей щодо ведення господарської діяльності від імені підприємства або отримання товарно - матеріальних цінностей, тощо, листування та інших документів, що відображають фінансово - господарські відносини.

Доручити проведення тимчасового доступу до речей та документів слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 32014040040000023.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: М.П. Ходаківський

Дата ухвалення рішення 04.08.2015
Зареєстровано 01.06.2017
Оприлюднено 06.06.2017

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Відстежувати судові рішення та засідання

Додайте Опендатабот до улюбленного месенджеру

Вайбер Телеграм

Опендатабот для телефону