Ухвала

від 15.09.2015 по справі 201/14798/15-к

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/14798/15-к

провадження № 1-кс/201/8824/2015

УХВАЛА

15 вересня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , про дозвіл на проведення обшуку,

ВСТАНОВИВ:

15 вересня 2015 року прокурор звернувся до суду з клопотанням про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015040650000022 від 08.04.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Клінінг Сервіс» (код ЄДРПОУ 32898455), в порушення норм Податкового Кодексу України, незаконно завищують суми податкового кредиту з ПДВ шляхом документального оформлення безтоварних операцій по придбанню товарно-матеріальних цінностей, що на теперішній час, за результатами документального оформлення безтоварних операцій з ТОВ «Юніка Сервіс» (код ЄДРПОУ 39017226), ТОВ «Парк Інвест» (код ЄДРПОУ 35082684), ТОВ «Астерія Груп» (код ЄДРПОУ 38750726), ТОВ «Персонніос» (код ЄДРПОУ 38359449), ТОВ «Промовілс» (код ЄДРПОУ 39001310), ТОВ «Компанія Ірвінг» (код ЄДРПОУ 38865509), спричинило фактичне ненадходження до бюджету податку на додану вартість в сумі 3 925 245, 29 гривень.

Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення ст.212 ч.3 КК України.

Під час виконання доручення слідчого в порядку ст. 40 КПК України, оперативними співробітниками ОУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області встановлено, що посадові особи ТОВ «Юніка Сервіс» (код ЄДРПОУ 39017226), яке хоча юридично і зареєстровано за адресою: Харківська область, м. Харків, вул. 23-го серпня, б.31-Б, для своєї противоправної діяльності фактично використовують приміщення, розташовані за адресою: Херсонська область, м. Херсон, смт Антонівка, пров. Янтарний, буд. №1. При цьому встановлено, що з ІР-адреси: НОМЕР_1 , з якої спрямовує документи податкової звітності ТОВ «Юніка Сервіс» (код ЄДРПОУ 39017226), до органів ДФС України також спрямовують документи податкової звітності ще й наступні підприємства: ТОВ "АЛЬФА ДЕВЕЛОПМЕНТ ГРУП" (35394868), ТОВ "АВАНГАРД-С" ( 33371752), ТОВ "КАСКАД-ДНІПРО" (35984688), ТОВ "ГРІНЯРД" (35906820), ТОВ "ЗЕМЕЛЬНИЙ КОНТРАКТ" (36095254), ТОВ "ПАРК ІНВЕСТ" (35082684), ТОВ "НІКА" (30415631), ТОВ "ГРАНД ІНСТРУМЕНТ ГРУП" (31911349), ТОВ "АЛЬФА ВЕАХАУЗ" (34884355), ТОВ "ВСЕУКРАЇНСЬКИЙ ВИРОБНИЧИЙ АЛЬЯНС"(35906767), ТОВ "ЛОТОС ПЛЮС"(24426206), ПРИВАТНЕ ПIДПРИЄМСТВО " САНЬСУН "(31352504), ТОВ "ПРЕСТИЖ ЛТД" (32571087), ТОВ "АЛЬФА ДЕПОЗИТО"(35165414), ТОВ "АЛЬФА РЕНТ"(35394543), ТОВ "КЕРУЮЧА КОМПАНІЯ "ГРАНД ІМПЕКС"(35394695), ТОВ "РЕАЛ ЕСТЕЙД ТРЕЙД"(35544449), ТОВ "ДКЗ-ДНІПРО"(38301289), ТОВ "ТАВРІЙСЬКИЙ ЕКОПРОДУКТ"(39102960), ТОВ "НІКА ДНІПРО"(30797332), що свідчить про підконтрольність зазначених підприємств одним й тим самим особам, яким підконтрольне і ТОВ «Юніка Сервіс» (код ЄДРПОУ 39017226).

Згідно витягу з державного реєстру речових прав на нерухоме майно, приміщення будівель та споруд, нежилих побудов, комплексу, ангару, інших нежитлових споруд, розташованих за адресою: Херсонська область, м. Херсон, смт Антонівка, пров. Янтарний, буд. №1, на праві приватної, приватної спільної часткової, колективної, державної власності належать ТОВ «Техліт» (код ЄДРПОУ 30668006), ТОВ «Вест Ойл Груп» (код ЄДРПОУ 34524327), ПАТ «ВКФ «Херсонвинпром»» (код ЄДРПОУ 31881330), ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ТОВ «А» (код ЄДРПОУ 32266794), Державі з правом повного господарського відання Херсонського виноробного заводу, ФОП « ОСОБА_4 », ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ПП «ПКЦ «Олександра»» (код ЄДРПОУ 19228409).

На підставі матеріалів кримінального провадження та наданої оперативної інформації, у слідства є досить підстав вважати, що предмети та документи, які свідчать про вчинення кримінального правопорушення, знаходяться в приміщеннях будівель та споруд, нежилих побудов, комплексу, ангару, інших нежитлових споруд, розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , які на праві приватної, приватної спільної часткової, колективної, державної власності належать ТОВ «Техліт» (код ЄДРПОУ 30668006), ТОВ «Вест Ойл Груп» (код ЄДРПОУ 34524327), ПАТ «ВКФ «Херсонвинпром»» (код ЄДРПОУ 31881330), ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ТОВ «А» (код ЄДРПОУ 32266794), Державі з правом повного господарського відання Херсонського виноробного заводу, ФОП « ОСОБА_4 », ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ПП «ПКЦ «Олександра»» (код ЄДРПОУ 19228409), та на підставі цивільно-правових відносин, або усних домовленостей, фактично використовуються посадовими особами ТОВ «Юніка Сервіс» (код ЄДРПОУ 39017226), а також ТОВ «Клінінг Сервіс» (код ЄДРПОУ 32898455), ТОВ «Парк Інвест» (код ЄДРПОУ 35082684), ТОВ «Астерія Груп» (код ЄДРПОУ 38750726), ТОВ «Персонніос» (код ЄДРПОУ 38359449), ТОВ «Промовілс» (код ЄДРПОУ 39001310), ТОВ «Компанія Ірвінг» (код ЄДРПОУ 38865509) та ТОВ "АЛЬФА ДЕВЕЛОПМЕНТ ГРУП" (35394868), ТОВ "АВАНГАРД-С" ( 33371752), ТОВ "КАСКАД-ДНІПРО" (35984688), ТОВ "ГРІНЯРД" (35906820), ТОВ "ЗЕМЕЛЬНИЙ КОНТРАКТ" (36095254), ТОВ "ПАРК ІНВЕСТ" (35082684), ТОВ "НІКА" (30415631), ТОВ "ГРАНД ІНСТРУМЕНТ ГРУП" (31911349), ТОВ "АЛЬФА ВЕАХАУЗ" (34884355), ТОВ "ВСЕУКРАЇНСЬКИЙ ВИРОБНИЧИЙ АЛЬЯНС"(35906767), ТОВ "ЛОТОС ПЛЮС"(24426206), ПРИВАТНЕ ПIДПРИЄМСТВО " САНЬСУН "(31352504), ТОВ "ПРЕСТИЖ ЛТД" (32571087), ТОВ "АЛЬФА ДЕПОЗИТО"(35165414), ТОВ "АЛЬФА РЕНТ"(35394543), ТОВ "КЕРУЮЧА КОМПАНІЯ "ГРАНД ІМПЕКС"(35394695), ТОВ "РЕАЛ ЕСТЕЙД ТРЕЙД" (35544449), ТОВ "ДКЗ-ДНІПРО" (38301289), ТОВ "ТАВРІЙСЬКИЙ ЕКОПРОДУКТ" (39102960), ТОВ "НІКА ДНІПРО"(30797332) для противоправної діяльності.

На підставі викладеного, прокурор, для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку приміщень будівель та споруд, нежилих побудов, комплексу, ангару, інших нежитлових споруд, розташованих за адресою: Херсонська область, м. Херсон, смт Антонівка, пров. Янтарний, буд. №1, які на праві приватної, приватної спільної часткової, колективної, державної власності належать ТОВ «Техліт» (код ЄДРПОУ 30668006), ТОВ «Вест Ойл Груп» (код ЄДРПОУ 34524327), ПАТ «ВКФ «Херсонвинпром»» (код ЄДРПОУ 31881330), ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ТОВ «А» (код ЄДРПОУ 32266794), Державі з правом повного господарського відання Херсонського виноробного заводу, ФОП « ОСОБА_4 », ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ПП «ПКЦ «Олександра»» (код ЄДРПОУ 19228409), та на підставі цивільно - правових відносин, або усних домовленостей, фактично використовуються посадовими особами ТОВ «Юніка Сервіс» (код ЄДРПОУ 39017226), а також ТОВ «Клінінг Сервіс» (код ЄДРПОУ 32898455), ТОВ «Парк Інвест» (код ЄДРПОУ 35082684), ТОВ «Астерія Груп» (код ЄДРПОУ 38750726), ТОВ «Персонніос» (код ЄДРПОУ 38359449), ТОВ «Промовілс» (код ЄДРПОУ 39001310), ТОВ «Компанія Ірвінг» (код ЄДРПОУ 38865509) та ТОВ "АЛЬФА ДЕВЕЛОПМЕНТ ГРУП" (35394868), ТОВ "АВАНГАРД-С" ( 33371752), ТОВ "КАСКАД-ДНІПРО" (35984688), ТОВ "ГРІНЯРД" (35906820), ТОВ "ЗЕМЕЛЬНИЙ КОНТРАКТ" (36095254), ТОВ "ПАРК ІНВЕСТ" (35082684), ТОВ "НІКА" (30415631), ТОВ "ГРАНД ІНСТРУМЕНТ ГРУП" (31911349), ТОВ "АЛЬФА ВЕАХАУЗ" (34884355), ТОВ "ВСЕУКРАЇНСЬКИЙ ВИРОБНИЧИЙ АЛЬЯНС"(35906767), ТОВ "ЛОТОС ПЛЮС"(24426206), ПРИВАТНЕ ПIДПРИЄМСТВО " САНЬСУН "(31352504), ТОВ "ПРЕСТИЖ ЛТД" (32571087), ТОВ "АЛЬФА ДЕПОЗИТО"(35165414), ТОВ "АЛЬФА РЕНТ"(35394543), ТОВ "КЕРУЮЧА КОМПАНІЯ "ГРАНД ІМПЕКС"(35394695), ТОВ "РЕАЛ ЕСТЕЙД ТРЕЙД"(35544449), ТОВ "ДКЗ-ДНІПРО"(38301289), ТОВ "ТАВРІЙСЬКИЙ ЕКОПРОДУКТ"(39102960), ТОВ "НІКА ДНІПРО"(30797332) для противоправної діяльності, з метою відшукання та вилучення бухгалтерських та інших документів, що відображають фінансово-господарську діяльність ТОВ «Юніка Сервіс» (код ЄДРПОУ 39017226), а також ТОВ «Клінінг Сервіс» (код ЄДРПОУ 32898455), ТОВ «Парк Інвест» (код ЄДРПОУ 35082684), ТОВ «Астерія Груп» (код ЄДРПОУ 38750726), ТОВ «Персонніос» (код ЄДРПОУ 38359449), ТОВ «Промовілс» (код ЄДРПОУ 39001310), ТОВ «Компанія Ірвінг» (код ЄДРПОУ 38865509) та ТОВ "АЛЬФА ДЕВЕЛОПМЕНТ ГРУП" (35394868), ТОВ "АВАНГАРД-С" ( 33371752), ТОВ "КАСКАД-ДНІПРО" (35984688), ТОВ "ГРІНЯРД" (35906820), ТОВ "ЗЕМЕЛЬНИЙ КОНТРАКТ" (36095254), ТОВ "ПАРК ІНВЕСТ" (35082684), ТОВ "НІКА" (30415631), ТОВ "ГРАНД ІНСТРУМЕНТ ГРУП" (31911349), ТОВ "АЛЬФА ВЕАХАУЗ" (34884355), ТОВ "ВСЕУКРАЇНСЬКИЙ ВИРОБНИЧИЙ АЛЬЯНС"(35906767), ТОВ "ЛОТОС ПЛЮС"(24426206), ПРИВАТНЕ ПIДПРИЄМСТВО " САНЬСУН "(31352504), ТОВ "ПРЕСТИЖ ЛТД" (32571087), ТОВ "АЛЬФА ДЕПОЗИТО"(35165414), ТОВ "АЛЬФА РЕНТ"(35394543), ТОВ "КЕРУЮЧА КОМПАНІЯ "ГРАНД ІМПЕКС"(35394695), ТОВ "РЕАЛ ЕСТЕЙД ТРЕЙД"(35544449), ТОВ "ДКЗ-ДНІПРО" (38301289), ТОВ "ТАВРІЙСЬКИЙ ЕКОПРОДУКТ"(39102960), ТОВ "НІКА ДНІПРО" (30797332), контрагентів зазначених підприємств, та інших підприємств, реквізити яких могли бути використані під час скоєння злочину, чорнових записів, печаток, факсиміле та штампів зазначених та підконтрольних підприємств, які використовувались в схемах ухилення від оподаткування, мобільних телефонів, системних блоків комп`ютерів, паперових, магнітних і змінних носіїв інформації, комп`ютерної техніки, флеш-накопичувачів, на яких можуть готуватись та зберігатись первинні бухгалтерські документи, та які свідчать про злочинну діяльність, грошових коштів, предметів та цінностей, здобутих злочинним шляхом, а також інших предметів та документів, що мають значення для розслідування даного кримінального провадження і можуть бути доказами в ході судового розгляду.

Відповідно до ч.5 ст. 234 КПК України, Слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що відшукуванні речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №32015040650000022, вважаю клопотання прокурора не обґрунтованим та таким, що не підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження не дають підстав дійти до висновку, що проведення зазначеної слідчої дії, є доцільним та необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

У задоволені клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , про дозвіл на проведення обшуку - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1