Ухвала

від 01.02.2017 по справі 201/1716/17

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/1716/17 провадження № 1кс/201/1417/2017

УХВАЛА

01 лютого 2017 року м. Дніпро

У складі:

Головуючого - слідчого судді Ходаківський М.П.,

При секретарі - Джамалова С.Г.

Розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в м. Дніпрі клопотання у кримінальному провадженні № 12016040650005237 від 14.12.2016 року, прокурора Дніпропетровської місцевої прокуратури №2 у Дніпропетровській області ОСОБА_1, про призначення комплексної документальної позапланової перевірки, -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор звернувся до суду з клопотанням про призначення комплексної документальної позапланової перевірки.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що у провадженні слідчого відділу Соборного ВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області перебувають матеріали кримінального провадження

№ 12016040650005237, внесеного до ЄРДР 14.12.2016 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 190 КК України.

Дніпропетровською місцевою прокуратурю № 2 здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14.12.2016 за № 12016040650005237 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого, ч. 1 ст. 190 Кримінального кодексу України.

Під час досудового розслідування встановлено, що 14.12.2016 до Соборного ВП ДВП надійшла заява від ОСОБА_2, директора ПП "ПКФ Автомаш", в якій останній просить вжити заходи до ТОВ "УКР-ЄВРО-БУД", керівник якого ОСОБА_3, який 12.12.2016 року шахрайським шляхом заволодів грошовими коштами ПП "ПКФ Автомаш", що мало місце за адресою: м. Дніпро, пр. Гагаріна, 8а.

В ході подальшого досудового розслідування встановлено, що ТОВ УКР-ЄВРО-БУД , ідентифікаційний код 40097797, керівник ОСОБА_3, що розташоване по вул. Жулянській, буд. 55а, оф. 2 в м. Київ, 12.12.2016 шляхом обману, завідомо не бажаючи виконувати свої зобов'язання та не вірно зазначивши отримувача товару, а саме Автотех-Днепр замість ПП ПКФ Автомаш заволоділа грошовими коштами на суму 30 000 грн., спричинивши ПП ПКФ Автомаш матеріальну шкоду на вказану суму, що мало місце в ТРЦ Нагорка по пр. Гагаріна, 8а в м. Дніпро. Фактично послуги зазначеним підприємством не виконувалися, про що достовірно було відомо службовим особам ТОВ УКР-ЄВРО-БУД .

Крім того, встановлено, що грошові кошти в розмірі 30 000 грн., які були отримані шахрайським шляхом, перераховані на банківський рахунок №26008011910478, відкритий в ПАТ Укрсоцбанк , МФО 300023, який належить

ТОВ Укр-Євро-Буд (код ЄДРПОУ 40097797), що вказує на ненадходження грошових коштів до бюджетів або державних цільових фондів, або їх неоприбуткування.

З метою перевірки цільового використання коштів, призначених для реалізації товару ПП ПКФ Автомаш , визначення розміру тіньового обігу безготівкових коштів, а також встановлення банківських рахунків, про які не відомом ДФС, можливих посередників злочинної схеми, викриття можливого завищення фактичних затрат, що включаються до собівартості реалізованої продукції - необхіно провести комплексну документальну позапланову виїзну перевірку ТОВ Укр-Євро-Буд (код ЄДРПОУ 40097797).

Разом з тим, під час здійснення тимчасового доступу до речей та документів згідно ухвал Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська від 05.01.2017 отримано завірені копії правоустановчих докуметів ТОВ Укр-Євро-Буд (код ЄДРПОУ 40097797) та згідно протоколу № 2 загальних зборів учасників ТОВ Укр-Євро-Буд від 11.12.2015, ТОВ Бізнесінтерскай (код ЄДРПОУ 39980949) в особі директора ОСОБА_4, засновником якого є також ОСОБА_5 і ОСОБА_6 та ТОВ Спектр-Едішен (код ЄДРПОУ 39982223) особі директора ОСОБА_5, засновником якого є також ОСОБА_4 розподілили частки у статутному капіталі, обрали замість ОСОБА_4 директором ТОВ Укр-Євро-Буд

ОСОБА_3, змінили учасників товариства та перереєстрували новий статут.

Таким чином, встановлена причетність ТОВ Спектр-Едішен ,

ТОВ Бізнесінтерскай , що мають ознаки фіктивності до протиправних схем заволодіння безготівкових грошових коштів ТОВ Укр-Євро-Буд у підприємств реального сектору економіки, про що може також свідчити однаковий розмір часток та сум стутутного фонду вказаних підприємств та перебування на посаді директора ТОВ Укр-Євро-Буд ОСОБА_4

В свою чергу ТОВ Укр-Євро-Буд не подає відомості у податкову інспекцію щодо наявних фінансових взаємовідносин по закупівлі та реалізації товарів, послуг з іншими підприємствами. Таким чином в тіньовий обіг економіки виведено понад 640 тис. грн. лише з одного рахунку підприємства.

На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення комплексної документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ УКР-ЄВРО-БУД (код ЄДРПОУ 40097797) за період діяльності підприємства з 03.11.2015 по 20.01.2017 у строки передбачені ст. 82 ПдК України, а саме з 27.02.2017 по 10.03.2017.

Прокурор в судове засідання не з'явився, що відповідно до ч. 1 ст. 172 КПК України не перешкоджає розгляду даного клопотання.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України судовий процес технічними засобами не фіксувався.

Дослідивши та перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, суд вважає, що клопотання не підлягає задоволенню виходячи з наступного.

Згідно п. 75.1 ст. 75 Податкового кодексу України, контролюючі органи мають право проводити камеральні, документальні (планові або позапланові; виїзні або невиїзні) та фактичні перевірки.

За правилами пп. 78.1.11 п. 78.1 ст. 78 Податкового кодексу України, документальна позапланова перевірка здійснюється за наявності, в тому числі, рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки або постанови органу, що здійснює оперативно-розшукову діяльність, слідчого, прокурора, винесену ними відповідно до закону.

Дослідивши матеріали клопотання та надані суду матеріали кримінального провадження, суд вважає, що клопотання є не обґрунтованим та таким, що не підлягає задоволенню, оскільки слідчим в зазначеному клопотанні належним чином не доведено розумність та співрозмірність проведення даної слідчої дії.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 40, 93 КПК України та п. 75.1 ст. 75, п. 78.1., 78.1.1., 78.1.11, ст. 78 ПКУ, -

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання прокурора Дніпропетровської місцевої прокуратури №2 у Дніпропетровській області ОСОБА_1, про призначення позапланової документальної перевірки - відмовити .

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.П. Ходаківський