Ухвала

від 25.05.2017 по справі 405/2538/17

ЛЕНІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КІРОВОГРАДА

Справа № 405/2538/17

1-кс/405/933/17

УХВАЛА

"25" травня 2017 р. м. Кропивницький

слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Загреба А.В., розглянувши у кримінальному провадженні №32016120010000065 , за участю прокурора Прибори І.І., клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження №32016120010000065 від 19.08.16, відносно ФОП ОСОБА_1, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ФОП ОСОБА_1 (код НОМЕР_1, Кіровоградська область, Олександрійський район, с.Нова Прага, вул.Калініна 11Б) шляхом невідображення в бухгалтерському обліку та в податковій звітності реальних обсягів виробленої на власних виробничих потужностях, розташованих по вул. Пушкіна, 2 в с.Нова Прага Олександрійського району Кіровоградської області та реалізованої олії соняшникової, в період з 01.01.2016 по 13.06.2016 умисно ухилився від сплати податку на додану вартість в сумі 3 529 636 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави грошових коштів в особливо великих розмірах.

Основними постачальниками сільськогосподарської продукції для ФОП ОСОБА_1 протягом 2016 року були: ФГ Південне (код ЄДРПОУ 30798865), ФГ ПЕТРИКІВСЬКЕ (код ЄДРПОУ 34448330), ТОВ АТ Каргіл (код ЄДРПОУ 20010397), ФГ Луч (код ЄДРПОУ 20643177), ФГ Норд (код ЄДРПОУ 13770455), ПП Буджак (код ЄДРПОУ 31790825), ФГ Степ (код ЄДРПОУ 23898624).

Отриману продукцію ФОП ОСОБА_1 переробляв на промислових потужностях розташованих за адресою Кіровоградська область, Олександрійський район, смт. Нова Прага, вул. Пушкіна, 2, в результаті чого отримував готову продукцію, а саме олію соняшникову нерафіновану, макуху та пелети, які в подальшому реалізовував на адресу ТОВ ГУДГРЕЙНОІЛ (код ЄДРПОУ 39685847), ТОВ АгроТрансАтлантік (код ЄДРПОУ 39465366), ТОВ ЗЕРНОТРЕЙД КИЇВ-К , (код ЄДРПОУ 39413585), ТОВ ТД САНЛАЙТ (код ЄДРПОУ 39288437), ТОВ ЕКО ЛІДЕР (код ЄДРПОУ 38745281), ТОВ Укрмаслотрейдінг (код ЄДРПОУ 38504545), ТОВ ПРОТЕКС-ТРЕЙД (код ЄДРПОУ 36415658), ТОВ УКРОЛІЯ (код ЄДРПОУ 31577685), ФОП ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_2), ФГ НОРД (код ЄДРПОУ 13770455), ТОВ ОСОБА_3 ДИСТРИБ'ЮШН (код ЄДРПОУ 39932669), ПП ОСОБА_3 ДІСТРІБ'ЮШН (код ЄДРПОУ 39192703), ТОВ ТОРГОВИЙ ДІМ КОРМА УКРАЇНИ (код ЄДРПОУ 39090919), ФГ ПІВДЕННЕ (код ЄДРПОУ 30798865), ТОВ БІО-ЮНІК (код ЄДРПОУ 39076103), ТОВ КІРОВОГРАДСЬКИЙ МАСЛОПЕРЕРОБНИЙ КОМБІНАТ (код ЄДРПОУ 38761937), ТОВ ХОСАРО (код ЄДРПОУ 20794249), ТОВ Комінтерн-Агро (код ЄДРПОУ 35079053), ТОВ ОСОБА_4 ЛТД (код ЄДРПОУ 39225712), ТОВ АГРОТРАНС-Ф (код ЄДРПОУ 37731990), ТОВ ВК ЗЕРНОДАР (код ЄДРПОУ 37366701).

Під час розгляду клопотання, прокурор його підтримав.

Заслухавши прокурора та вивчивши надані стороною кримінального провадження матеріали, слідчий суддя прийшов до таких висновків.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя зазначає, що останнє подане у відповідності до ст.160 КПК України, речі та документи дійсно перебувають у володінні ТОВ Гудгрейноіл , та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Відомості, що містяться в цих документах можуть використовуватися як докази, та є неможливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи викладене, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим, доведеним, а тому його необхідно задовольнити.

Керуючись ст.ст.160-164 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

надати начальнику відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Кіровоградської області ОСОБА_5, прокурору відділу прокуратури Кіровоградської області ОСОБА_6, прокурору відділу прокуратури Кіровоградської області ОСОБА_7 дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ТОВ Гудгрейноіл (код ЄДРПОУ 39685847) розташованого за адресою: м. Кропивницький, вул. Тараса Карпи, 37/19, щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ФОП ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1) за період з 01.01.2016 року по 31.12.2016 року, а саме: договорів поставки (купівлі-продажу)з додатками до них, укладених між ТОВ Гудгрейноіл (код ЄДРПОУ 39685847) та ФОП ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1) за період з 01.01.2016 року по 31.12.2016 року; накладних по взаємовідносинах між ТОВ Гудгрейноіл (код ЄДРПОУ 39685847) та ФОП ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1) за період з 01.01.2016 року по 31.12.2016 року; податкових та видаткових накладних,по взаємовідносинах між ТОВ Гудгрейноіл (код ЄДРПОУ 39685847) та ФОП ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1) за період з 01.01.2016 року по 31.12.2016 року; товарно-транспортних накладних,що підтверджують перевезення сільськогосподарської продукції відФОП ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1)доТОВ Гудгрейноіл (код ЄДРПОУ 39685847)за період з 01.01.2016 року по 31.12.2016 року; банківських виписок, які підтверджують проведені розрахунки та платіжних доручень між ТОВ Гудгрейноіл (код ЄДРПОУ 39685847) та ФОП ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1) за період з 01.01.2016 року по 31.12.2016 року.

Надати начальнику відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Кіровоградської області ОСОБА_5, прокурору відділу прокуратури Кіровоградської області ОСОБА_6, прокурору відділу прокуратури Кіровоградської області ОСОБА_7 можливість вилучити вищезазначені речі і документи.

Строк дії ухвали визначити до 25.06.2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Роз'яснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя А.В. Загреба