Ухвала

від 26.05.2017 по справі 761/17726/17

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/17726/17

Провадження № 1-кс/761/11002/2017

У Х В А Л А

Іменем України

26 травня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю: прокурора ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури м.Києва ОСОБА_3 , внесене по кримінальному провадженню №32017100000000024 від 13.02.2017, за ч. 3 ст. 212 КК України, про проведення обшуку нежитлових приміщень за адресою: АДРЕСА_1 , -

В С Т А Н О В И В:

25.05.2017р. прокурор, звернувся до Шевченківського районного суду м.Києва з клопотанням про проведення обшуку у вказаному приміщенні.

Клопотання мотивоване тим, що службові особи ТОВ «Міленіум Інвест» (код ЄДРПОУ 40101408), в період з лютого 2016 року по лютий 2017 року, при здійсненні безтоварних операцій з приводу поставки імпортованих по заниженим цінам ТМЦ підприємствам, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Праймкорп» (код ЄДРПОУ 40800168), ТОВ «Статус Альянс» (код ЄДРПОУ 40517333), ТОВ «Дженерал-Спейс» (код ЄДРПОУ 40101462), ТОВ «Селінкс Україна» (код ЄДРПОУ 40086172) та ТОВ «Брокс Інвестмент» (код ЄДРПОУ 39526679), при цьому здійснюючи фактичну реалізацію даних ТМЦ третім особам за готівку, занизили суму грошового зобов`язання зі сплати податків на загальну суму 4154582,59 грн., тим самим вчинивши дії щодо ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах. Встановлено, що протягом 2016-2017 років ТОВ «Міленіум Інвест» здійснює імпорт товарів спортивного характеру (мотоцикли, запчастини до них, сноуборди і т.д.) на митну територію України із використанням СГД - нерезидента (офшора), зареєстрованого в країні з пільговим режимом оподаткування, а саме: LARESIA ASSETS INC. (адреса: 50th Street, Global Plaza Tower, 19th Floor, Suite 19-H, Panama City, PANAMA), фактурною вартістю 5 723 439,56 грн. Проведеним аналізом фінансового - господарської діяльності ТОВ «Міленіум Інвест» встановлено, що імпортовані даним підприємством ТМЦ насправді реалізуються на території України за готівкові кошти в адресу третіх осіб, при цьому видимість законності їх реалізації здійснюється шляхом документального оформлення безтоварних операцій з підприємствами, які мають ознаки фіктивності ТОВ «Праймкорп», ТОВ «Статус Альянс», ТОВ «Дженерал-Спейс», ТОВ «Селінкс Україна» та ТОВ «Брокс Інвестмент». Крім цього, подальшим аналізом фінансово-господарської діяльності ТОВ «Міленіум Інвест» встановлено, що службові особи даного підприємства при здійсненні імпорту зазначених ТМЦ, використовують реквізити компанії-нерезидента LARESIA ASSETS INC. (Панама), зареєстрованої в країні з пільговим режимом оподаткування, що надає їм можливість занижувати на митниці фактурну вартість імпортованої продукції та, відповідно, занижувати загальну суму сплати митних платежів. Так, згідно баз даних ДФС України, ТОВ «Міленіум Інвест» протягом 2016-2017 років ввезено на митну територію України мотоцикли (мопеди), країна виробництва - CN, торговельна марка - YCF, виробник - RACING MOTOR DEVELOPMENT LTD в кількості 187 шт. фактурною вартістю 1 696 373,25 грн. Однак, проведеним аналізом інформації, яка міститься на офіційних сайтах виробника ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ), з урахуванням курсу валют НБУ на дату ВМД встановлено, що фактурна вартість вищевказаної кількості ТМЦ насправді складає приблизно 6 679 643,23 грн. Згідно даних аналітичної системи «Податковий блок» встановлено, що ТОВ «Міленіум Інвест» перебуває на обліку у ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві та зареєстроване за адресою: м. Київ, проспект Маршала Рокоссовського, 3, кв. 5. Керівником даного підприємства являється гр. ОСОБА_4 . Однак, в ході здійснення супроводження даного кримінального провадження оперативними співробітниками встановлено, що фактично імпортована ТОВ «Міленіум Інвест» продукція, а саме мотоцикли, квадроцикли, човни, одяг та взуття торгових марок «YCF» та «KEMCO», зберігається у салоні магазину « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: м. Київ, вул. Протасів Яр, 13, де безпосередньо здійснюється їхня реалізація кінцевим покупцям. Відповідно до відомостей отриманих з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів, право власності на нежитлову будівлю, що знаходиться за вказаною адресою, зареєстровано за ПП «Шератон3».

Беручи до уваги те, що є достатні підстави вважати, що у вказаному приміщенні, зберігаються та знаходяться вказані вище речі, предмети та документи, які можуть бути доказами у кримінальному провадженні та можуть сприяти розкриттю злочину і встановленню осіб, причетних до його вчинення, слідчий просив надати дозвіл на проведення обшуку нежитлових приміщень за адресою: АДРЕСА_1 .

Згідно з ч. 2 ст. 30 Конституції України не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду.

За ч.1 та ч.2 ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якої метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч.1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Вивчивши клопотання та долучені до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку, що воно відповідає вимогам Кодексу, які до нього ставляться.

Крім того, заслухавши прокурора та оцінивши в сукупності доводи клопотання з долученими до нього документами, слідчий суддя вважає, що на даний час слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що: 1)було вчинено кримінальне правопорушення; 2)відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3)відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4)відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні приміщенні.

Так, слідчий судя вважає, що на даний час доданими слідчим до клопотання документами, підтверджуються наявність підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення за 3 ст. 212 КК України, з обставин, внесених до ЄРДР, а відшукувані речі, про які слідчий зазначив у клопотанні, можуть знаходитись нежитлових приміщеннях за адресою: м. Київ, вул. Протасів Яр, 13 та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Разом з тим, клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню в частині відшукання конкретних речей та документів згідно переліку, а в іншій частині задоволенню не підлягає, оскільки відсутність конкретизації речей та документів, які підлягають відшукуванню та вилученню суперечить ч.2 ст.235 КПК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.233-236, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора - задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_5 , а також іншим слідчим 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві, які входять до складу слідчої групи, а саме: старшому слідчому з ОВС ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС ОСОБА_7 ; старшому слідчому з ОВС ОСОБА_8 ; старшому слідчому ОСОБА_9 , на проведення обшуку нежитлових приміщень за адресою: м. Київ, вул. Протасів Яр, 13,

з метою виявлення та фіксації речей і документів, які мають доказове значення по даному кримінальному провадженні, та містять відомості щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, а саме: імпортованої продукції, яка там безпідставно зберігається та реалізується за готівку (мотоцикли, мопеди, квадроцикли, пітбайки, човни); документів, які стосуються реалізації такої продукції ФОП ОСОБА_10 , (і.н. НОМЕР_1 ), а також документів ТОВ «Міленіум Інвест» (код ЄДРПОУ 40101408) щодо здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з підприємствами ТОВ «Праймкорп» (код ЄДРПОУ 40800168), ТОВ «Статус Альянс» (код ЄДРПОУ 40517333), ТОВ «Дженерал-Спейс» (код ЄДРПОУ 40101462), ТОВ «Селінкс Україна» (код ЄДРПОУ 40086172) та ТОВ «Брокс Інвестмент» (код ЄДРПОУ 39526679), компаніями-нерезидентами RACING MOTOR DEVELOPMENT LTD (Шанхай), LARESIA ASSETS INC. (Панама), договорів, специфікації та додатки до них, актів приймання-передачі майна, актів виконаних робіт, податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортні накладних, прибуткових накладних, звітів, платіжних доручень, рахунків-фактури, сертифікатів якості та відповідності, вантажно-митні декларацій, документів листування; комп`ютерної техніки, електронних та цифрових носіїв інформації, мобільних телефонів на яких міститяться вказані документи в електронному вигляді та печаток суб`єктів господарської діяльності, правові підстави знаходження яких за вказаною адресою відсутні.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення та надає право на проникнення до приміщення лише один раз.

При виконанні даної ухвали відповідно до ч.2, ч.3, ч.9 ст. 236 КПК України обшук житла чи іншого володіння особи на підставі ухвали слідчого судді повинен відбуватися в час, коли завдається найменша шкода звичайним заняттям особи, яка ними володіє, якщо тільки слідчий, прокурор не вважатиме, що виконання такої умови може суттєво зашкодити меті обшуку.

Перед початком виконання ухвали слідчого судді особі, яка володіє житлом чи іншим володінням, а за її відсутності - іншій присутній особі повинна бути пред`явлена ухвала і надана її копія.

Другий примірник протоколу обшуку разом із доданим до нього описом вилучених документів та тимчасово вилучених речей (за наявності) вручається особі, у якої проведено обшук, а в разі її відсутності - повнолітньому членові її сім`ї або його представникові/ керівнику або представникові підприємства, установи або організації.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: